Best S.A. — Governance Information 2021

Apr 12, 2022

OCENA RADY NADZORCZEJ DOTYCZĄCA JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO BEST S.A. ZA 2021 ROK, SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO GRUPY KAPITAŁOWEJ BEST S.A. ZA 2021 ROK ORAZ SPRAWOZDANIA ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ I SPÓŁKI BEST S.A. W 2021 ROKU W ZAKRESIE ICH ZGODNOŚCI Z KSIĘGAMI, DOKUMENTAMI ORAZ ZE STANEM FAKTYCZNYM

Rada Nadzorcza BEST S.A. działając na podstawie § 70 ust. 1 pkt 14 oraz § 71 ust. 1 pkt 12 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (zwanego dalej „Rozporządzeniem”) niniejszym oświadcza, iż niniejszą ocenę dokonała w oparciu o:

(a) treści następujących dokumentów przedłożonych przez Zarząd BEST S.A.:
1) jednostkowego sprawozdania finansowego BEST S.A. za 2021 rok,
2) skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej BEST S.A. za 2021 rok,
3) sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej i Spółki BEST S.A. w 2021 roku.

(b) sprawozdanie dodatkowe dla Komitetu Audytu sporządzone na podstawie art. 11 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady UE nr 537/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 roku w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych badań sprawozdań finansowych jednostek interesu publicznego, uchylające decyzję Komisji 2005/909/WE oraz stosownie do przepisów Ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym,

(c) spotkania z przedstawicielami firmy audytorskiej, w tym z kluczowym biegłym rewidentem,

(d) inne informacje.

Rada Nadzorcza ocenia, że przedstawione przez Zarząd BEST S.A. jednostkowe sprawozdanie finansowe BEST S.A. za 2021 rok, skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej BEST S.A. za 2021 rok oraz sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej i Spółki BEST S.A. w 2021 roku obejmujące dane liczbowe i objaśnienia słowne, są zgodne co do formy i treści z przepisami prawa, a także przedstawiają rzetelnie i jasno wszystkie informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej oraz wyniku finansowego BEST S.A. oraz Grupy Kapitałowej BEST S.A.

W wyniku dokonanej oceny Rada Nadzorcza BEST S.A. stwierdza, że przedstawione powyżej sprawozdania zostały przygotowane zgodnie z księgami, dokumentami oraz stanem faktycznym.

Niniejsze oświadczenie zostało złożone na podstawie:

1) Uchwały nr 11/2022 Rady Nadzorczej BEST S.A. z dnia 11 kwietnia 2022 r. w przedmiocie dokonania oceny:
(1) sprawozdania finansowego BEST S.A. za 2021 rok,
(2) skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej BEST S.A. za 2021 rok,
(3) sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej i Spółki BEST S.A. w 2021 roku w zakresie ich zgodności z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym oraz dokonania oceny wniosku Zarządu BEST S.A. w przedmiocie sposobu pokrycia straty poniesionej przez Spółkę w 2021 roku;

2) Uchwały nr 12/2022 Rady Nadzorczej BEST S.A. z dnia 11 kwietnia 2022 r. w przedmiocie przyjęcia pisemnego sprawozdania z wyników oceny sprawozdania finansowego BEST S.A. za 2021 rok, skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej BEST S.A. za 2021 rok, sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej i Spółki BEST S.A. w 2021 roku oraz wniosku Zarządu w przedmiocie pokrycia straty poniesionej przez Spółkę w 2021 roku.

Powyższa ocena została przyjęta Uchwałą nr 14/2022 Rady Nadzorczej BEST S.A. z dnia 11 kwietnia 2022 r.

____________________________
Leszek Pawłowicz
Przewodniczący Rady Nadzorczej

_____________________________
Hubert Janiszewski
Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej

_____________________________
Dariusz Filar
Członek Rady Nadzorczej

_____________________________
Mirosław Gronicki
Członek Rady Nadzorczej

_____________________________
Maciej Matusiak
Członek Rady Nadzorczej

_____________________________
Wacław Nitka
Członek Rady Nadzorczej