BEIJING ORIGINWATER TECHNOLOGY CO.,LTD. — Audit Report / Information 2013

Mar 27, 2014

北京碧水源科技股份有限公司

审 核 报 告 大信专审字 [2014] 第 1-00363 号

大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

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目 录

 审核报告 „„„„„„„„„„„„„ 第 1-2 页

 汇总表 „„„„„„„„„„„„„ 第 3- 4 页

• 会计师事务所营业执照、资格证书

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控股股东及其他关联方占用资金

情况审核报告

大信专审字[2014]第1-00363 号

北京碧水源科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了北京碧水源股份有限公司（以下简称“贵公司”）2013 年12 月 31 日合并及母公司资产负债表和2013 年度合并及母公司利润表、股东权益表和现金流量表 以及财务报表附注的基础上，审核了贵公司2013 年度控股股东及其他关联方占用资金的情况。

一、管理层的责任

按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号）》的规定，编制和 对外披露控股股东及其他关联方占用资金情况表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层 的责任。

二、注册会计师的责任

我们责任是在实施审核程序的基础上对贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况发表 审核意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计 准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和实施审核工作以对贵公司披露的控 股股东及其他关联方资金占用情况是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们 结合贵公司的实际情况，实施了核对、询问和抽查会计记录等我们认为必要的程序。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审核意见提供了基础。

三、审核意见

我们认为，贵公司编制的2013 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表符合相关规定， 在所有重大方面公允反映了贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况。

• 1 -

四、其他说明事项

为了更好地理解贵公司2013 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇总 表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵 公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：于曙光

中国·北京 中国注册会计师：张海念

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• 2 -

2013 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表

编制单位：北京碧水源科技股份有限公司 单位：人民币万元

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司 核算的会计科目	2013 年期 初占用资 金余额	2013 年度占 用累计发生 金额 （不含利息）	2013 年度 占用资金 的利息 （如有）	2013 年度 偿还累计 发生金额	2013 年期 末占用资 金余额	占用形成 原因	占用性质
现大股东及其附属 企业
小 计
前大股东及其附属 企业
小 计
总 计
其它关联资金往来	资金往来方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司 核算的会计科目	2013 年期 初往来资 金余额	2013 年度往 来累计发生 金额 （不含利息）	2013 年度 往来资金 的利息 （如有）	2013 年度 偿还累计 发生金额	2013 年期 末往来资 金余额	往来形成 原因	往来性质
大股东及其附属 企业
小 计
上市公司的子公司 及其附属企业	北京碧海环境科技 有限公司	全资子公司	其他应收款		3,860.00			3,860.00	往来款	非经营 性往来
	北京恒泽美顺环境 科技有限公司	控股子公司	其他应收款		2,850.00			2,850.00	往来款	非经营 性往来
	北京格润美云环境 治理有限公司	全资子公司	其他应收款		250.00			250.00	往来款	非经营 性往来

• 3 -

	北京碧水源环境工 程有限公司	控股子公司	其他应收款	-	1,238.69		38.69	1,200.00	往来款、垫付 款	非经营 性往来
	北京久安建设投资 集团有限公司	控股子公司	其他应收款	-	506.31		6.31	500.00	往来款、垫付 款	非经营 性往来
	北京碧水源净水科 技有限公司	控股子公司	其他应收款	900.00			900.00		往来款	非经营 性往来
小 计				900.00	8,705.00		945.00	8,660.00
关联自然人及其控 制的法人
小 计
其他关联人及其附 属企业	新疆碧水源环境资 源股份有限公司	联营企业	其他应收款		3,000.00		1,800.00	1,200.00	往来款	非经营 性往来
小 计					3,000.00		1,800.00	1,200.00
合 计				900.00	11,705.00		2,745.00	9,860.00

• 4 -