Beijing Easpring Material Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2013

Apr 14, 2014

北京当升材料科技股份有限公司 2013 年度控股股东及其他关联方

资金占用情况的专项说明

勤信专字【2014】第1364 号

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目 录 内 容 页 次 专项说明 1-2 附表 3

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中勤万信会计师事务所 地址：北京西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层 电话：（86-10）68360123 传真：（86-10）68360123-3000 邮编：100044

北京当升材料科技股份有限公司2013 年度

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

勤信专字【2014】第1364 号

北京当升材料科技股份有限公司董事会：

我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了北京当升材料科技 股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2013 年12 月31 日的 合并及母公司资产负债表，2013 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司股 东权益变动表、合并及母公司现金流量表以及财务报表附注，并于2014 年4 月 11 日签发了标准无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）的要求，贵公司编制了后附的2013 年度控股股东及其他关联方资 金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管 理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司2013 年度财务报表时所 复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未 发现不一致。除核对外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。

为了更好地理解贵公司2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇 总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供贵公司披露2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况 之用，未经本所书面同意，不得用作任何其他目的。

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附表：北京当升材料科技股份有限公司2013 年度控股股东及其他关联方资金占 用情况汇总表

中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：梁海涌

二○一四年四月十一日 中国注册会计师：关 晶

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北京当升材料科技股份有限公司2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

编制单位：北京当升材料科技股份有限公司 单位：人民币元	编制单位：北京当升材料科技股份有限公司 单位：人民币元	编制单位：北京当升材料科技股份有限公司 单位：人民币元	编制单位：北京当升材料科技股份有限公司 单位：人民币元	编制单位：北京当升材料科技股份有限公司 单位：人民币元	编制单位：北京当升材料科技股份有限公司 单位：人民币元	编制单位：北京当升材料科技股份有限公司 单位：人民币元	编制单位：北京当升材料科技股份有限公司 单位：人民币元	编制单位：北京当升材料科技股份有限公司 单位：人民币元	编制单位：北京当升材料科技股份有限公司 单位：人民币元	编制单位：北京当升材料科技股份有限公司 单位：人民币元
非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上 市公司的关 联关系	上市公司 核算的会 计科目	期初占用资金 余额	报告期内占用 累计发生金额 （不含利息）	报告期内占 用资金的利 息（如有）	报告期内偿还 累计发生金额	期末占用资金 余额	占用形 成 原因	占用 性质
现大股东及其附属企业
大股东及其附属企业
小计
前大股东及其附属企业
小计
总计
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上 市公司的关 系	上市公司 核算的会 计科目	2013 年期初往 来资金余额	2013 年度往来 累计发生金额 （不含利息）	2013 年度往 来资金的利 息	2013 年度偿 还累计发生金 额	2013 年期末往 来资金余额	往来形 成原因	往来 性质
大股东及其附属企业	北京矿冶研究总 院	控股股东	应收账款		529,140.00		529,140.00		房租、销 售	经营 性
大股东及其附属企业	北矿磁材科技股 份有限公司	控股股东之 附属企业	应收账款		121,000.00		121,000.00		销售款	经营 性
大股东及其附属企业	北京矿冶总公司	控股股东之 附属企业	应收账款	154,124.60	396,384.15		418,660.00	131,848.75	销售款	经营 性
小计				154,124.60	1,046,524.15		1,068,800.00	131,848.75
上市公司的子公司及其 附属企业	江苏当升材料科 技有限公司	全资子公司	其他应收 款	23,795,712.67	93,261,893.21			117,057,605.88	工程建 设需要	非经 营性
小计				23,795,712.67	93,261,893.21			117,057,605.88
关联自然人
小计
其他关联方及其附属企 业	湖南星城石墨科 技股份有限公司	联营企业	应收账款		222,000.00		222,000.00		销售设 备款	非经 营性
小计					222,000.00		222,000.00
总计				23,949,837.27	94,530,417.36		1,290,800.00	117,189,454.63
法定代表人： 李建忠 主管会计工作负责人： 邹纯格 会计机构负责人： 刘菲

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