Beijing Easpring Material Technology Co.,Ltd. — Annual Report 2013

Apr 14, 2014

北京当升材料科技股份有限公司 2013 年度财务决算报告

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北京当升材料科技股份有限公司

2013 年度财务决算报告

一、公司资产负债情况

报告期末，公司资产总额99,289.56 万元，较期初增长2.29%，其中：流动 资产合计54,534.14 万元，较期初降低15.65%，非流动资产44,755.42 万元； 较期初增长38.04%。负债总计14,736.86 万元，较期初增长16.15%，其中：流 动负债合计12,837.26 万元，较期初增长6.71%，非流动负债合计1,899.60 万 元，较期初增长188.69%。所有者权益合计84,552.69 万元，较期初增长0.20%。 （一）报告期末公司主要资产构成：

单位：元

资 产	2013 年期末	2013 年期初	增减百分比
流动资产	545,341,369.50	646,484,395.56	-15.65%
非流动资产	447,554,217.94	324,223,984.05	38.04%
资产合计	992,895,587.44	970,708,379.61	2.29%
其中：货币资金	84,859,912.90	287,568,144.71	-70.49%
应收票据	118,318,725.26	52,509,685.49	125.33%
应收账款	155,444,099.59	119,540,213.86	30.03%
预付款项	25,499,513.34	36,967,263.32	-31.02%
应收利息	123,644.87	324,384.92	-61.88%
存货	153,187,752.50	141,780,557.66	8.05%
其他流动资产	2,612,513.68	615,498.03	324.46%
长期股权投资	31,507,774.94	28,055,741.18	12.30%
投资性房地产	76,909,428.06	69,549,908.80	10.58%
固定资产	160,183,581.98	175,373,560.96	-8.66%
在建工程	157,138,031.60	28,916,859.60	443.41%
开发支出	1,008,712.68	0.00	-

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（二）报告期末公司主要负债构成：

单位：元

负 债	2013 年期末	2013 年期初	增减百分比
流动负债	128,372,641.86	120,302,522.55	6.71%
非流动负债	18,996,000.00	6,580,000.00	188.69%
负债合计	147,368,641.86	126,882,522.55	16.15%
其中：短期借款	5,856,265.72	0.00	-
应付票据	18,772,857.09	15,962,616.00	17.61%
应付账款	104,460,178.54	102,318,561.55	2.09%
应付职工薪酬	3,221,406.49	3,177,104.03	1.39%
应交税费	-6,944,273.69	-4,717,007.21	-47.22%
其他非流动负债	18,996,000.00	6,580,000.00	188.69%

资产、负债变动的主要原因：

1、报告期末，货币资金较期初减少20,270.82 万元，降低70.49%，主要是 支付江苏锂电正极材料生产基地项目一期工程及北京基础研发中心款项等原因 所致。

2、报告期末，应收票据较期初增加6,580.90 万元，增长125.33%，主要是 本期以票据方式结算增加。

3、报告期末，应收账款较期初增加3,590.39 万元，增长30.03%，主要是 公司客户结构变化及报告期末处于信用期内的客户应收账款较高。

4、报告期末，预付账款较期初减少1,146.77 万元，降低31.02%，主要是 报告期内由于国外采购减少，导致同比向国外供应商预付货款及海关增值税保证 金减少。

5、报告期末，应收利息较期初减少20.07 万元，降低61.88%，主要是因公 司支付募投项目资金导致银行存款减少，相应利息收入减少。

6、报告期末，其他流动资产较期初增加199.70 万元，增长324.46%,主要 是期末待抵扣进项税增加。

7、报告期末，在建工程较期初增加12,822.12 万元，增长443.41%，主要

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是江苏锂电正极材料生产基地项目一期工程建设投入增加。

8、报告期末，开发支出较期初增加100.87 万元，主要是根据公司研发费用 资本化相关规定，确定的研究开发阶段资本化的支出。

9、报告期末，短期借款较期初增加585.63 万元，主要是公司因经营需要， 短期融资。

10、报告期末，应交税费较期初减少222.73 万元，降低47.22%，主要是本 期缴纳上期计提的北京基础研发中心研发大楼契税。

11、报告期末其他非流动负债较期初增加1,241.6 万元，增长188.69%，主 要是收到计入“递延收益”的政府补助。

（三）报告期末股东权益构成：

单位：元

股东权益	2013 年期末	2013 年期初	增减百分比
股本（实收资本）	160,000,000.00	160,000,000.00	0.00%
资本公积	589,781,597.10	589,781,597.10	0.00%
盈余公积	18,007,463.54	17,206,541.52	4.65%
未分配利润	77,740,332.90	76,837,718.44	1.17%
外币报表折算差额	-2,447.96		-
所有者权益合计	845,526,945.58	843,825,857.06	0.20%
少数股东权益	-	-	-

二、2013 年度经营情况

（一）经营总体情况

2013 年度，公司实现营业收入62,995.40 万元，同比增长0.61%；实现利润 总额1,047.23 万元，同比降低37.44%；实现净利润970.35 万元，同比降低 34.76%。详见下表：

单位：元

股东权益	2013 年度	2012 年度	增减百分比
营业收入	629,954,045.63	626,123,524.65	0.61%

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营业成本	592,201,352.85	587,567,213.60	0.79%
营业利润	2,322,728.37	3,406,233.73	-31.81%
利润总额	10,472,297.33	16,740,766.63	-37.44%
净利润	9,703,536.48	14,872,815.27	-34.76%
归属于上市公司股东的净利润	9,703,536.48	14,872,815.27	-34.76%

报告期内，公司经营业绩较去年同期有所下降的主要原因为：

1、受产品销售价格下降影响，公司在销量与去年同比增长的情况下，产品 销售毛利略有下降。

2、公司2013年计入营业外收入的政府补助同比减少了565万元。同时，由于 客户结构发生变化，报告期末信用期内应收账款余额增大，公司应收账款坏账计 提较上年同期有所增加。

3、募集资金余额减少，以及汇率变化导致汇兑损失增加，公司财务费用较 上年同期有所增长。

（二）主营业务收入/主营业务成本构成情况

报告期内，分产品、分地区构成情况：

单位：元

项 目	主营收入	构成比例	主营成本	构成比例
锂电正极材料	572,480,821.60	98.59%	541,422,222.29	98.80%
电陶材料	8,196,733.44	1.41%	6,575,287.11	1.20%
合计	580,677,555.04	100.00%	547,997,509.40	100.00%
				单位：元
项 目	主营收入	构成比例	主营成本	构成比例
境内	454,300,452.25	78.24%	423,528,005.55	77.29%
境外	126,377,102.79	21.76%	124,469,503.85	22.71%
合计	580,677,555.04	100.00%	547,997,509.40	100.00%

（三）三项费用构成情况

报告期内，公司期间费用构成及变化比例：

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单位：元

	2013 年度
项 目			2012 年度金额	增减比例
	金额	构成比例
销售费用	8,486,028.53	22.95%	8,721,412.20	-2.70%
管理费用	29,173,175.25	78.88%	31,465,412.22	-7.28%
财务费用	-676,157.13	-1.83%	-5,017,581.07	86.52%
合计	36,983,046.65	100.00%	35,169,243.35	5.16%

期间费用变化主要原因：

• 1、报告期内，公司销售费用同比降低2.70%，管理费用同比降低7.28%，主

• 要是公司积极推进降本增效工作，严格控制可控费用支出所致。

• 2、报告期内，财务费用同比增长86.52%，主要是公司支付募投项目资金导

• 致银行存款减少，相应利息收入减少，以及本期汇兑损失增加所致。

三、2013 年度现金流量情况

报告期内，公司主要现金流量指标情况：

单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动幅度
一、经营活动产生的现金流量净额	-73,234,084.16	148,403,270.10	-149.35%
经营活动现金流入量	310,315,916.64	472,495,350.83	-34.32%
经营活动现金流出量	383,550,000.80	324,092,080.73	18.35%
二、投资活动产生的现金流量净额	-125,724,309.05	-113,821,899.72	-10.46%
投资活动现金流入量	111,200.00	610,000.00	-81.77%
投资活动现金流出量	125,835,509.05	114,431,899.72	9.97%
三、筹资活动产生的现金流量净额	-3,139,297.32	-59,021,094.47	94.68%
筹资活动现金流入量	182,850,612.67	207,874,308.31	-12.04%
筹资活动现金流出量	185,989,909.99	266,895,402.78	-30.31%
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	-1,172,596.64	-884,190.92	-32.62%

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五、现金及现金等价物净增加额 -203,270,287.17 -25,323,915.01 -702.68%

变动主要原因：

1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比降低149.35%，主要是报告 期内票据回款较多，并且处于信用期内的客户应收账款较高，以及外销收入占比 较上年同期有所下降，导致现金回款较少。另外公司主材采购增加了现款结算的 比例，导致经营现金流出增加。

2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额同比降低10.46%，主要是北京 基础研发中心项目尾款支付以及海门工程项目的实施，导致投资活动现金流出量 大幅增加。

3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额同比增长94.68%，主要是偿还 借款同比减少。

4、报告期内，现金及现金等价物净增加额同比降低702.68%，主要是公司报 告期内经营活动产生的现金流量净额和投资活动产生的现金流量净额同比下降 所致。

四、主要财务指标

报告期内，公司的主要财务指标如下：

单位：元

财务指标	2013 年度	2012 年度
归属于上市公司股东的净利润	9,703,536.48	14,872,815.27
扣除非经常性损益后归属于上市公 司普通股股东的净利润	3,028,015.15	3,539,010.22
加权平均净资产收益率	1.15%	1.78%
扣除非经常性损益后加权平均净资 产收益率	0.36%	0.42%
基本每股收益（元）	0.0606	0.0930
稀释每股收益（元/股）	0.0606	0.0930

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五、利润分配情况

9,703,536.48 元, 根据本公司章程规定，本年提取盈余公积800,922.02 元。经 公司第二届董事会第二十二次会议审议通过，公司2013 年度利润分配预案拟确 定为：以现有总股本160,000,000 股为基数，向全体股东每10 股派发人民币现 金0.15 元（含税），共计派发现金股利2,400,000.00 元人民币（含税）。2013 年度，公司不进行资本公积金转增股本。此预案尚需提交公司2013 年年度股东 大会审议。

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2014 年4 月11 日

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