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Bauer AG Interim / Quarterly Report 2016
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Interim / Quarterly Report
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BAUER Aktiengesellschaft
Schrobenhausen
Quartalsfinanzbericht zum 31.03.2016
Quartalsmitteilung
Q1 2016
Auf einen Blick
KONZERNKENNZAHLEN
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| IFRS in Mio. EUR | 3M/2015 | 3M/2016 | Veränderung |
|---|---|---|---|
| Gesamtkonzernleistung | 409,1 | 383,2 | -6,3 % |
| Umsatzerlöse | 299,6 | 317,6 | 6,0 % |
| Auftragsbestand | 848,2 | 1.001,0 | 18,0 % |
| EBITDA | 24,2 | 27,4 | 13,0 % |
| EBIT | 1,2 | 4,8 | n/a |
| Ergebnis nach Steuern | -8,6 | -9,6 | n/a |
| Bilanzsumme | 1.738,0 | 1.700,7 | -2,1 % |
| Eigenkapital | 417,5 | 420,4 | 0,7 % |
| Mitarbeiter (im Jahresdurchschnitt) | 10.593 | 10.634 | 0,4 % |
AUSBLICK
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| in Mio. EUR | Ist 2015 | Prognose 2016 |
|---|---|---|
| Gesamtkonzernleistung | 1.656 | ~ 1.650 |
| EBIT | 90,7 | ~ 75 |
| Ergebnis nach Steuern | 29,0 | ~ 20 - 25 |
Zusammenfassung
In den ersten drei Monaten des Jahres 2016 hat sich die Gesamtkonzernleistung der BAUER Gruppe gegenüber dem entsprechenden Vorjahreszeitraum um 6,3 % von 409,1 Mio. EUR auf 383,2 Mio. EUR verringert. Die Reduzierung ist auf einen Rückgang der Position Bestandsveränderungen sowie der sonstigen Erträge aufgrund geringerer Währungsgewinne zurückzuführen. Die Umsatzerlöse sind dagegen um 6,0 % angewachsen. Das EBIT verbesserte sich von 1,2 Mio. EUR im Vorjahr auf 4,8 Mio. EUR. Das Ergebnis nach Steuern des Konzerns betrug -9,6 Mio. EUR (Vorjahr: -8,6 Mio. EUR) und war vor allem von höheren Steuereffekten beeinflusst.
Der Auftragsbestand im Konzern stieg gegenüber dem Vergleichszeitraum des Vorjahres um 18,0 % auf 1.001,0 Mio. EUR an. Der Zuwachs ist vor allem auf die Segmente Bau und Resources zurückzuführen. Im Bau konnten zahlreiche Projekte - darunter auch Großprojekte - gewonnen werden und im Segment Resources stieg der Auftragsbestand vor allem durch das im Juli 2015 erhaltene Großprojekt für den Umweltbereich in Grenzach-Wyhlen deutlich an. Im Maschinengeschäft ist der Auftragsbestand im Wesentlichen durch die Ausgliederung des Geschäfts mit Tiefbohranlagen zurückgegangen. Die Entwicklung des Auftragseingangs liegt hier auf Höhe unserer Planungen.
Insgesamt sind die Auftragslage und die Chancen am Markt eine geeignete Basis für die weitere Entwicklung unserer Geschäfte.
Wesentliche Ereignisse und Geschäfte
SEGMENT BAU
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| in Tausend EUR | 3M/2015 | 3M/2016 | Veränderung |
|---|---|---|---|
| Gesamtkonzernleistung | 193.470 | 159.872 | -17,4 % |
| Umsatzerlöse | 156.039 | 143.584 | -8,0 % |
| Auftragsbestand | 513.341 | 584.667 | 13,9 % |
| EBIT | 4.861 | 1.011 | -79,2 % |
Die Gesamtkonzernleistung im Segment Bau lag mit 159,9 Mio. EUR um 17,4 % unter Vorjahr. Einige größere Projekte verzögerten sich in der Anlaufphase, so dass die Vorjahreszahlen noch nicht erreicht werden konnten. Das EBIT verringerte sich daher gegenüber der Vorjahresperiode von 4,9 Mio. EUR auf 1,0 Mio. EUR. Im Laufe des Jahres erwarten wir durch den Projektfortschritt und bei der Größe der zu bearbeitenden Aufträge eine Aufholung.
Der Auftragsbestand ist in unserem Bausegment auf 584,7 Mio. EUR (Vorjahr: 513,3 Mio. EUR) um 13,9 % gestiegen. In den letzten Quartalen haben wir den Zuschlag für etliche größere Projekte bekommen. Der Auftragsbestand verteilt sich gleichmäßig auf die Regionen in der Welt und ist eine gute Basis für die Erreichung unserer Ziele. Zusätzlich zu dieser guten Entwicklung gibt es weitere interessante Projektchancen, an denen wir derzeit arbeiten.
SEGMENT MASCHINEN
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| in Tausend EUR | 3M/2015 | 3M/2016 | Veränderung |
|---|---|---|---|
| Gesamtkonzernleistung | 173.821 | 164.964 | -5,1 % |
| Umsatzerlöse | 100.495 | 107.788 | 7,3 % |
| Auftragsbestand | 161.574 | 129.216 | -20,0 % |
| EBIT | -887 | 5.904 | n/a |
Die Gesamtkonzernleistung im Segment Maschinen reduzierte sich in den ersten drei Monaten gegenüber Vorjahr um 5,1 % von 173, 8 Mio. EUR auf 165,0 Mio. EUR. Die Umsatzerlöse stiegen dagegen um 7,3 % von 100,5 Mio. EUR auf 107,8 Mio. EUR. Das EBIT ist gegenüber dem Vorjahr von -0,9 Mio. EUR auf 5,9 Mio. EUR angestiegen. Zu Beginn des Jahres konnten einige Groß- und Sondergeräte ausgeliefert werden, was zu dieser Ergebnissteigerung führte.
Der Auftragsbestand ist im Maschinengeschäft von 161,6 Mio. EUR auf 129,2 Mio. EUR gefallen. Die Reduzierung ist im Wesentlichen auf das Geschäft mit Tiefbohranlagen zurückzuführen. Das Tiefbohrgeschäft ist nun in das Joint Venture mit Schlumberger eingebracht. Bei den Spezialtiefbaugeräten haben sich die Auftragseingänge entsprechend der Planung entwickelt. Generell ist festzustellen, dass aufgrund des Marktrückgangs in China, der Situation in Russland sowie der Ölpreisschwäche die weltweiten Baumaschinenmärkte insgesamt relativ schwach sind. Andererseits war das Interesse auf unserem Ausstellungsstand auf der diesjährigen Bauma, der weltgrößten Baumaschinenmesse in München, erfreulich positiv. Unsere vielen Innovationen, insbesondere zur Reduzierung des Energieverbrauchs und der Lärmemissionen sowie zur Steigerung der Produktivität, haben viel Interesse geweckt.
SEGMENT RESOURCES
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| in Tausend EUR | 3M/2015 | 3M/2016 | Veränderung |
|---|---|---|---|
| Gesamtkonzernleistung | 54.251 | 71.547 | 31,9 % |
| Umsatzerlöse | 42.860 | 65.911 | 53,8 % |
| Auftragsbestand | 173.273 | 287.132 | 65,7 % |
| EBIT | -2.918 | -1.592 | n/a |
Im Segment Resources lag die Gesamtkonzernleistung nach den ersten drei Monaten 2016 mit 71,5 Mio. EUR um 31,9 % über Vorjahr (54,3 Mio. EUR). Das EBIT betrug -1,6 Mio. EUR (Vorjahr: -2,9 Mio. EUR).
Das Segment Resources konnte das Jahr im Hinblick auf die Leistung deutlich besser als im Vorjahr beginnen, was vor allem auf größere Projekte im Umweltbereich zurückzuführen ist. Wegen des schwachen Geschäfts bei Explorations- und Wasserbohrungen bleibt die Situation weiterhin schwierig. Aufgrund der komplizierten Marktlage im Nahen Osten und in Afrika sind hier die kurzfristigen Aussichten unklar. Andererseits zeigt sich das Umweltgeschäft mit schönen Aufträgen und Auftragschancen sehr erfreulich. Auch im Bergbau haben wir weiterhin eine gute Entwicklung.
Mit 287,1 Mio. EUR weist das Segment einen ausgezeichneten Auftragsbestand aus, der 65,7 % über Vorjahr liegt. Mit 34,8 Mio. EUR trägt die SCHACHTBAU NORDHAUSEN GmbH mit ihrem Bergbaubereich zum Auftragsbestand bei. Hier sind wir mit vielen Projekten in Deutschland und bei der Streckenauffahrung für eine Mine in Kasachstan tätig. Der im Juli 2015 erhaltene Großauftrag für den Umweltbereich in Grenzach-Wyhlen von über hundert Millionen Euro war der wesentliche Grund für den deutlichen Anstieg des Auftragsbestands im Vergleich zum Vorjahr.
Ausblick auf das Jahresende
Wir sehen für unsere Geschäfte insgesamt einen positiven Trend. Trotz des aufgrund vieler Störungen sehr anspruchsvollen Marktumfelds verzeichnet die Weltwirtschaft im Baugeschäft weiter ein gutes Wachstum. Das Vorjahr brachte viele Herausforderungen mit sich, denen wir mit konsequenten Maßnahmen begegnet sind. Auch im laufenden Jahr müssen wir mit weiteren Störungen rechnen. Insgesamt sehen wir uns aber so aufgestellt, dass es uns bald wieder gelingen sollte, die Ergebnisse nachhaltig zu verbessern.
Wir gehen, wie im Geschäftsbericht 2015 berichtet, unverändert davon aus, dass wir im Geschäftsjahr 2016 für den Konzern eine Gesamtkonzernleistung in Höhe von etwa 1,65 Mrd. EUR erreichen werden. Das Ergebnis nach Steuern prognostizieren wir mit etwa 20 bis 25 Mio. EUR und das EBIT mit etwa 75 Mio. EUR.
Konzern-Zwischenabschluss
KONZERN-GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG
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| in Tausend EUR | 3M/2015 | 3M/2016 |
|---|---|---|
| 1. Umsatzerlöse | 299.560 | 317.641 |
| 2. Bestandsveränderungen | 50.526 | 34.749 |
| 3. Andere aktivierte Eigenleistungen | 2.549 | 808 |
| 4. Sonstige Erträge | 38.820 | 12.316 |
| Konsolidierte Leistung | 391.455 | 365.514 |
| 5. Materialaufwand | -195.086 | -172.074 |
| 6. Personalaufwand | -91.326 | -90.644 |
| 7. Sonstige betriebliche Aufwendungen | -80.841 | -75.444 |
| Ergebnis vor Zinsen, Steuern und Abschreibungen (EBITDA) | 24.202 | 27.352 |
| 8. Abschreibungen | ||
| a) Abschreibungen auf das Anlagevermögen | -20.466 | -18.493 |
| b) Nutzungsbedingte Abschreibungen zur Wertminderung der Vorräte | -2.503 | -4.013 |
| Ergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT) | 1.233 | 4.846 |
| 9. Finanzerträge | 1.819 | 667 |
| 10. Finanzaufwendungen | -10.266 | -11.101 |
| 11. Ergebnis aus at-Equity-bewerteten Anteilen | 308 | -201 |
| Ergebnis vor Steuern (EBT) | -6.906 | -5.789 |
| 12. Ertragsteueraufwand | -1.707 | -3.837 |
| Ergebnis nach Steuern | -8.613 | -9.626 |
| davon Ergebnisanteil der Aktionäre der BAUER AG | -8.836 | -10.040 |
| davon Ergebnisanteil von Minderheitsgesellschaftern | 223 | 414 |
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| in EUR / Stück | 3M/2015 | 3M/2016 |
|---|---|---|
| Unverwässertes Ergebnis je Aktie | -0,52 | -0,59 |
| Verwässertes Ergebnis je Aktie | -0,52 | -0,59 |
| Durchschnittlich im Umlauf befindliche Aktien (unverwässert) | 17.131.000 | 17.131.000 |
| Durchschnittlich im Umlauf befindliche Aktien (verwässert) | 17.131.000 | 17.131.000 |
GESAMTERGEBNISRECHNUNG
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| in Tausend EUR | 3M/2015 | 3M/2016 |
|---|---|---|
| Ergebnis nach Steuern | -8.613 | -9.626 |
| Erträge und Aufwendungen, die nicht in den Gewinn und Verlust umgegliedert werden | ||
| Umbewertung von Verpflichtungen aus Leistungen an Arbeitnehmer nach Beendigung des Arbeitsverhältnisses | -13.890 | -15.426 |
| Erfolgsneutral verrechnete latente Steuern auf diese Umbewertung | 3.901 | 4.332 |
| Erträge und Aufwendungen, die in den Gewinn und Verlust umgegliedert werden | ||
| Marktbewertung der derivativen Finanzinstrumente | -2.009 | -6.906 |
| In den Gewinn und Verlust übernommen | 529 | 6.284 |
| Erfolgsneutral verrechnete latente Steuern auf Finanzinstrumente | 416 | 175 |
| Unterschiede aus der Währungsumrechnung | 19.562 | -9.656 |
| Sonstiges Ergebnis nach Steuern | 8.509 | -21.197 |
| Gesamtergebnis | -104 | -30.823 |
| davon Aktionären der BAUER AG zuzurechnen | -1.103 | -29.008 |
| davon Minderheitsgesellschaftern zuzurechnen | 999 | -1.815 |
KONZERNBILANZ
AKTIVA
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| in Tausend EUR | 31.03.2015 | 31.12.2015 | 31.03.2016 |
|---|---|---|---|
| A. Langfristige Vermögenswerte | |||
| I. Immaterielle Vermögenswerte | 33.986 | 27.455 | 26.479 |
| II. Sachanlagen und Investment Property | 466.282 | 404.356 | 411.320 |
| III. At-Equity-bewertete Anteile | 42.736 | 132.553 | 130.658 |
| IV. Beteiligungen | 3.613 | 3.613 | 3.460 |
| V. Aktive latente Steuern | 41.011 | 27.190 | 33.414 |
| VI. Sonstige langfristige Vermögenswerte | 7.929 | 7.722 | 7.865 |
| VII. Sonstige langfristige finanzielle Vermögenswerte | 28.794 | 15.355 | 15.340 |
| 624.351 | 618.244 | 628.536 | |
| B. Kurzfristige Vermögenswerte | |||
| I. Vorräte | 486.820 | 444.629 | 472.390 |
| II. Forderungen und sonstige Vermögenswerte | 582.154 | 544.329 | 532.794 |
| III. Effektive Ertragsteuererstattungsansprüche | 3.569 | 2.300 | 2.837 |
| IV. Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente | 41.137 | 47.406 | 64.162 |
| 1.113.680 | 1.038.664 | 1.072.183 | |
| 1.738.031 | 1.656.908 | 1.700.719 |
PASSIVA
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| in Tausend EUR | 31.03.2015 | 31.12.2015 | 31.03.2016 |
|---|---|---|---|
| A. Eigenkapital | |||
| I. Eigenkapital der Aktionäre der BAUER AG | 397.006 | 438.842 | 409.821 |
| II. Minderheitsgesellschafter | 20.529 | 12.368 | 10.566 |
| 417.535 | 451.210 | 420.387 | |
| B. Langfristige Schulden | |||
| I. Pensionsrückstellungen | 131.106 | 112.284 | 127.742 |
| II. Finanzverbindlichkeiten | 393.342 | 393.694 | 388.559 |
| III. Sonstige Verbindlichkeiten | 6.333 | 7.262 | 7.172 |
| IV. Passive latente Steuern | 18.340 | 20.664 | 22.628 |
| 549.121 | 533.904 | 546.101 | |
| C. Kurzfristige Schulden | |||
| I. Finanzverbindlichkeiten | 427.276 | 318.700 | 418.674 |
| II. Sonstige Verbindlichkeiten | 314.143 | 317.785 | 281.680 |
| III. Effektive Ertragsteuerverpflichtungen | 10.213 | 16.955 | 15.722 |
| IV. Rückstellungen | 19.743 | 18.354 | 18.155 |
| 771.375 | 671.794 | 734.231 | |
| 1.738.031 | 1.656.908 | 1.700.719 |
KONZERN-KAPITALFLUSSRECHNUNG
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| in Tausend EUR | 3M/2015 | 3M/2016 |
|---|---|---|
| Cashflows aus betrieblicher Tätigkeit: | ||
| Ergebnis vor Steuern (EBT) | -6.906 | -5.789 |
| Abschreibungen auf das Anlagevermögen | 20.466 | 18.493 |
| Nutzungsabhängige Abschreibungen zur Wertminderung der Vorräte | 2.503 | 4.013 |
| Finanzerträge* | -1.819 | -667 |
| Finanzaufwendungen* | 10.266 | 11.101 |
| Sonstige zahlungsunwirksame Transaktionen sowie Ergebnisse aus Entkonsolidierungen* | -31.639 | 14.549 |
| Ergebnis aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens | 104 | -252 |
| Ergebnis aus At-Equity-Beteiligungen* | 308 | -201 |
| Veränderung der Rückstellungen | 217 | 205 |
| Veränderung der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | -3.567 | 57.321 |
| Veränderung der Forderungen aus Fertigungsaufträgen | -23.307 | -36.522 |
| Veränderung der sonstigen Vermögenswerte und des Rechnungsabgrenzungspostens | -18.230 | -18.760 |
| Veränderung der Vorräte | -35.005 | -40.179 |
| Veränderung der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | -7.298 | -13.471 |
| Veränderung der Verbindlichkeiten aus Fertigungsaufträgen | 1.903 | -14.183 |
| Veränderung der sonstigen kurzfristigen und langfristigen Verbindlichkeiten | 15.075 | -12.177 |
| Aus laufender Geschäftstätigkeit erwirtschaftete Zahlungsmittel | -76.929 | -36.519 |
| Gezahlte Ertragsteuern | -2.467 | -5.184 |
| Nettozahlungsmittel aus betrieblicher Tätigkeit | -79.396 | -41.703 |
| Cashflows aus Investitionstätigkeit: | ||
| Erwerb von Sachanlagen und immateriellen Vermögenswerten | -14.074 | -30.284 |
| Erlöse aus Verkauf von Anlagevermögen | 3.733 | 4.108 |
| Konsolidierungskreisbedingte Veränderung des Finanzmittelbestandes | 96 | 0 |
| Für Investitionstätigkeit eingesetzte Nettozahlungsmittel | -10.245 | -26.176 |
| Cashflows aus Finanzierungstätigkeit: | ||
| Aufnahme von Darlehen und Bankverbindlichkeiten | 106.472 | 119.227 |
| Tilgung von Darlehen und Bankverbindlichkeiten | -10.734 | -19.071 |
| Tilgung der Verbindlichkeiten aus Finance-Lease-Verträgen | -2.259 | -2.642 |
| Gezahlte Dividenden | -87 | 0 |
| Gezahlte Zinsen | -8.012 | -10.484 |
| Erhaltene Zinsen | 789 | 553 |
| Für Finanzierungstätigkeit eingesetzte Nettozahlungsmittel | 86.169 | 87.583 |
| Zahlungswirksame Veränderungen der flüssigen Mittel | -3.472 | 19.704 |
| Einfluss von Wechselkursänderungen auf die Zahlungsmittel | 2.774 | -2.948 |
| Veränderung der flüssigen Mittel insgesamt | -698 | 16.756 |
| Zahlungsmittel zu Beginn der Berichtsperiode | 41.835 | 47.406 |
| Zahlungsmittel am Ende der Berichtsperiode | 41.137 | 64.162 |
| Veränderung der Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente | -698 | 16.756 |
* Vorjahreszahlen geändert
ZUKUNFTSGERICHTETE AUSSAGEN
Dieser Zwischenbericht enthält bestimmte zukunftsgerichtete Aussagen. Zukunftsgerichtete Aussagen sind alle Aussagen, die sich nicht auf historische Tatsachen und Ereignisse beziehen - beispielsweise Aussagen über die zukünftige finanzielle Ertragsfähigkeit, über Pläne und Erwartungen in Bezug auf die Geschäftsentwicklung der BAUER Gruppe sowie über die wirtschaftlichen Rahmenbedingungen und andere Faktoren, denen der Konzern ausgesetzt ist. Die Verwendung von Worten wie "glauben", "erwarten", "vorhersagen", "beabsichtigen", "prognostizieren", "planen", "schätzen", "bestreben", "voraussichtlich", "annehmen" und ähnliche Formulierungen deuten auf solche Aussagen hin. Zukunftsgerichtete Aussagen unterliegen Risiken und zahlreichen Unsicherheitsfaktoren, die dazu führen können, dass die tatsächliche Entwicklung oder die erzielten Erträge oder Leistungen wesentlich von der Entwicklung, den Erträgen oder den Leistungen abweichen, die in den zukunftsgerichteten Aussagen ausdrücklich oder implizit angenommen werden.
Die Leser werden darauf hingewiesen, dass aufgrund dieser Risiken und Unsicherheiten kein unangemessenes Vertrauen darin gesetzt werden kann, dass sich diese Aussagen in der Zukunft als richtig herausstellen. Die BAUER Aktiengesellschaft beabsichtigt nicht und übernimmt keine Verpflichtung, eine Aktualisierung dieser zukunftsgerichteten Aussagen zu veröffentlichen, um Ereignisse oder Umstände nach dem Datum der Veröffentlichung dieses Zwischenberichts zu berücksichtigen.
TERMINE 2016
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| 18. April 2016 | Veröffentlichung Geschäftsbericht 2015 |
| Bilanzpressekonferenz | |
| Analystenkonferenz | |
| 13. Mai 2016 | Quartalsmitteilung Q1 2016 |
| 23. Juni 2016 | Hauptversammlung |
| 12. August 2016 | Halbjahresfinanzbericht 30. Juni 2016 |
| 14. November 2016 | Quartalsmitteilung 9M/Q3 2016 |
Weitere Informationen zur BAUER Gruppe finden Sie im Internet unter www.bauer.de.
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