Baida Group Co.,Ltd. — Interim / Quarterly Report 2003

Aug 7, 2003

百大集团股份有限公司 BAIDA GROUP CO.,LTD 2003 年半年度报告

二零零三年八月

百大集团股份有限公司 2003 年半年度报告

重要提示

本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。

黄建新董事未出席本次董事会，委托郑勇军董事投票表决。

公司负责人董事长兼总经理董伟平女士、主管会计工作负责人总会 计师王问梅女士、会计机构负责人财务部经理谢芳玲女士声明：保证半 年度报告中财务报告的真实、完整。

公司半年度财务报告未经审计。

董事长：董伟平

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百大集团股份有限公司 2003 年半年度报告

目 录

2 一、 公司基本情况 4 二、 股本变动和主要股东持股情况 4 三、 董事、监事、高级管理人员情况 5 四、 管理层讨论与分析 8 五、 重要事项 12 六、 财务报告

一、公司基本情况

（一）公司简况

• 1 、 公司法定中文名称：百大集团股份有限公司

• 公司法定英文名称： BAIDA GROUP CO., LTD.

BAIDA GROUP 公司英文名称缩写：

• 2 、 公司股票上市交易所：上海证券交易所

• 股票简称：百大集团 600865

• 股票代码：

• 3 546 、 公司注册及办公地址：杭州市延安路 号 310006

• 邮政编码：

• 公司国际互联网网址： http://www.baidagroup.com

• 4 、 公司法定代表人：董伟平

• 5 、 公司董事会秘书：何美云

• 证券事务代表：徐强

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联系地址：公司董事会办公室

联系电话： 0571-85109129 传真： 0571-85150586

电子信箱： xuqiang11@hotmail.com

• 6 、 公司信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》

登载公司定期报告的国际互联网网址： http://www.sse.com.cn

公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室

• 7 3301001000524 、 企业法人营业执照注册号： 税务登记号： 330193143044537

公司聘请的会计师事务所：浙江天健会计师事务所

388 15-20 地址：浙江杭州文三路 号钱江科技大厦 楼

（二）公司报告期主要财务数据和指标

1 、 主要财务数据和指标 单位：元

	2003 年6 月30日	2002 年12 月31日	增减幅度（％）
流动资产	417,358,562.93	393,221,348.10	6.14
流动负债	191,064,556.55	202,568,723.88	-5.68
总资产	878,943,004.54	867,707,485.86	1.29
股东权益（不含少数股东权益）	676,009,995.53	661,718,778.71	2.16
每股净资产	2.51	2.45	2.45
调整后的每股净资产	2.38	2.32	2.59
	2003 年1－6 月	2002 年1-6 月	增减幅度（％）
净利润	14,291,216.82	24,968,460.10	-42.76
扣除非经常性损益后的净利润	14,531,732.23	25,365,759.71	-42.71
每股收益	0.05	0.09	-44.44
净资产收益率	2.11	3.67	-42.51
经营活动产生的现金流量净额	37,920,453.81	17,459,654.27	117.19

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2 、非经常性损益项目 单位：元

2、非经常性损益项目	单位：元
非经常性损益项目	金额
补贴收入	165,294.00
营业外收支净额(损失以“-”号填列)	-538,517.36
减:所得税影响数(减少以“-”号填列)	-132,705.92
少数股东损益(损失以“-”号填列)	-2.03
合计	-240,515.41

3 、利润分配表附表的财务指标

净资产收益率%	净资产收益率%	每股收益（元/股）	每股收益（元/股）
全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
11.58	11.70	0.29	0.29
3.10	3.13	0.08	0.08
2.11	2.14	0.05	0.05
2.15	2.17	0.05	0.05

二、股本变动和主要股东持股情况

（一）报告期内公司股份总数及股本结构未发生变动。

2003 6 30 71920 （二）截止 年 月 日，公司股东总数为 名。

• 2003 6 30

• （三）截止 年 月 日，公司前十名股东情况：

股东名称（全称）	年度内增减	年末持股	比例	股份类别	质押或	股东性质
	（股）	数量（股）	(%)		冻结股
					份数量
杭州市投资控股有限公司		80,730,000	29.93	未流通	无	国家股
杭州市股权交流中心		10,038,015	3.72	未流通	无	法人股
杭州企业产权交易所		8,283,288	3.07	未流通	无	法人股
杭州工商信托投资股份		4,040,000	1.50	已流通3,929,942 股	无	流通股3,929,942 股
有限公司				未流通110,058股		法人股110,058股
浙江泰丰控股集团有限公司		3,900,000	1.45	未流通	无	法人股
浙江东海石油实业有限公司		2,925,000	1.08	未流通	无	法人股
海通证券有限公司	+2,366,756	2,366,756	0.88	已流通	未知	流通股
杭州联华华商集团有限公司		2,120,750	0.79	已流通200,000 股	未知	流通股200,000 股
				未流通1,920,750股		法人股1,920,750股
浙江省第三建筑工程公司		1,950,000	0.72	未流通	无	法人股
杭州商学院		1,462,500	0.54	未流通	无	法人股

备注： 1 、杭州市投资控股有限公司是公司的国家股股东 , 是公司的控股股东；

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2 10 、在上述前 位股东中，杭州市投资控股有限公司持有杭州工商信托投资股份有 67.28% 限公司 的股份，公司未知其余股东之间是否存在关联关系。

（四）报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变化。

三、董事、监事、高级管理人员情况

（一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票未发生变化。

（二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况。

2003 5 28 00 年 月 日公司二 二年度股东大会同意乌杰先生辞去公司第四届董事会独立 董事之职，选举郑勇军先生、王竞天先生、许建明先生为第四届董事会独立董事，其中王 竞天先生为会计专业的独立董事。

四、管理层讨论与分析

今年上半年，公司围绕“与时俱进，创业创新”这一工作指导思想，突出创新、发展、 增效新理念，重点抓好经营，拓宽市场份额，提高经济效益。二季度“非典”疫情对公司 百货业及旅游服务业造成了一定影响，公司采取了一系列有力措施，加大市场营销力度， 继续强化内部管理，不断挖掘内部潜力，从源头上抓好成本控制，节约各项费用，努力化 解“非典”带来的不利因素。公司主营业务中比重较大的百货业销售收入和利润与去年相 比略有增长。

（一）经营成果以及财务状况简要分析

• 1 、公司经营成果分析如下： 单位：元

1、公司经营	成果分析如下：			单位：元
项目	2003 年1-6 月	2002 年1-6 月	增减金额	增减幅度（%）
主营业务收入	556,601,865.34	564,496,635.43	-7,894,770.09	-1.40
主营业务利润	78,262,923.32	90,243,149.74	-11,980,226.42	-13.28
其他业务利润	11,972,184.73	6,939,266.77	5,032,917.96	+72.53
净利润	14,291,216.82	24,968,460.10	-10,677,243.28	-42.76
现金及现金等价物 净增加额	-3,644,910.11	99,471,895.73

其中：（1）主营业务收入、主营业务利润、净利润分别较去年同期减少，主要原因是2002

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• 年上半年公司实现灵隐景区门票收入1782 万元，而今年公司不再享有该门票经营权。

• （2）其他业务利润增加，主要是公司场地及商居大厦租赁收入增加。

• （3）现金及现金等价物净增加额减少，主要原因是今年国债投资和委托贷款增加。

• 2、公司主要财务状况分析如下： 单位：元

项目	2003 年6 月30日	2002 年12 月31日	增减金额	增减幅度（%）
总资产	878,943,004.54	867,707,485.86	11,235,518.68	1.29
股东权益	676,009,995.53	661,718,778.71	14,291,216.82	2.16
短期投资	195,690,000.00	126,000,000.00	69,690,000.00	55.31
预付帐款	29,175,428.83	47,614,498.93	-18,439,070.10	-38.73
存 货	23,086,031.50	14,751,585.79	8,334,445.71	56.50

其中：（ 1 ）股东权益增加，主要是今年上半年盈利所致。

• 2

• （ ）短期投资增加，主要是公司今年国债投资和委托贷款增加。

• 3

• （ ）预付帐款减少，主要是杭州百货大楼家电商场减少预付款。

• 4 1324.32

• （ ）存货增加，主要是新增浙江百大有加利公司存货 万元。

（二）报告期内主要经营情况

• 1 、主营业务范围及其经营情况

1-6 公司主要从事零售百货业、旅游服务业、进出口贸易、房地产销售等；公司 月实现 营业收入 5.57 亿元，利润总额 2237.99 万元。其中：

10% 10% 占主营业务收入或主营业务利润 以上（含 ）的行业

	主营业务收入 （元）	主营业务成本 （元）	毛利率 (%)	主营业务收 入比上年同 期增减（％）	主营业务成 本比上年同 期增减（％）	毛利率比 上年同期 增减(%)
百货业	535,972,841.91	465,641,342.83	13.12	2.07	0.57	10.90
旅游服务业	16,882,503.43	5,610,400.57	66.77	-56.57	-20.55	-18.40

• 2 、报告期内公司盈利能力发生重大变化的原因：

报告期内公司主营业务旅游服务业收入 1,688.25 万元、毛利率 66.77% ，分别较去年同期 56.57% 18.4% 减少 和 ，主要原因是子公司杭州园林旅游贸易有限公司今年不再享有灵隐景区

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门票部分专营权。

• 3 、报告期内对净利润产生重大影响的其他经营业务。 单位：元

3、报告期内对净利润产生重	影响的其他经营业务。	单位：元
其他经营业务	产生的损益	占净利润的比重（%）
场租费收入	8,473,539.83	59.29

• 4 10% 、报告期内无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 以上。

• 5 、经营中存在的问题与困难

• 1

• （ ）百货业

18.2% 由于市场竞争和“非典”的影响，百货业面临巨大挑战，二季度销售额同比下降 。 公司积极应对，采取的主要措施有：积极引进新品，继续加大商品结构调整力度；实行多 + 样化营销策略，开展了一系列以“美丽 健康”等为主题的促销活动；增强消费服务观念， 营造放心购物环境；创新服务方式，加大网上商城的销售，并在省内零售业中首家与邮政 合作，建立邮购等特色服务。

2 （ ）旅游服务业

“非典”的突发给旅游服务业带来了重创，公司大酒店入住率大幅下降，四、五两月 54.38% 84.37% 销售和利润同比下降 和 。公司大酒店及时改变经营思路，将目标市场重点定 为省内客户，并充分利用互联网平台，做好网络订房业务，重点做好公司协议客户、会员 VCD 客人的促销；同时加强硬件建设，增加电视节目频道及酒店 系统的升级改造，满足不 同客户的需求；倡导绿色消费，创建绿色饭店，努力将“非典”影响降到最低程度。

• （三）报告期内投资情况

• 1 、报告期内公司无募集资金使用情况。

• 2 、报告期内公司无非募集资金投资情况。

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五 重要事项

（一）公司治理情况

1 、报告期内，公司根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 3 4 的要求，增聘独立董事 名。目前公司已聘任独立董事 名，占全体董事人数的三分之一 以上，符合中国证监会的有关要求。

2 、报告期内，公司制定了《百大集团股份有限公司投资者关系管理制度》，明确董事 会办公室为投资者关系管理部门，并由专人负责投资者关系管理；同时在公司新版网站上 建立了投资者关系管理栏目，开辟了投资者论坛，投资者可以直接进入栏目了解公司信息。

3 、报告期内，公司尚未设立董事会提名委员会、战略决策委员会。其中战略决策委 员会在四届九次董事会上设立。

（二）报告期内公司利润分配方案及执行情况

1 2003 5 28 2002 2002 、公司 年 月 日召开的 年度股东大会审议通过了 年度利润分配 方案：以 2002 年 12 月 31 日总股本 269,706,320 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红 1.3 2003 7 4 2003 利 元（含税）。公司于 年 月 日刊登分红派息公告，派发股息的股权登记日为 年 7 月 9 日，除息日为 2003 年 7 月 10 日，现金红利的发放日为 2003 年 7 月 16 日。

2 、公司中期无拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案。

（三）报告期内公司重大诉讼、仲裁事项。

公司子公司杭州园林旅游贸易有限公司与浙江省五金矿产进出口公司买卖合同纠纷一 案， 2001 年 9 月 18 日经浙江省高级人民法院二审判决，判决杭州园林旅游贸易有限公司赔 偿浙江省五金矿产进出口公司差价损失 591,200.00 元及利息损失。杭州园林旅游贸易有限公 司向高级人民法院再次申诉。 2003 年 5 月 20 日，经浙江省高级人民法院 [2002] 浙经再字第 22 号民事判决书终审裁定，判决五矿公司应支付杭州园林旅游贸易有限公司款项 2,982,514.22 2003 6 30 元。至 年 月 日止，因款项尚未执行到位，杭州园林旅游贸易有限公司其他应收款

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挂帐 2,154,388.30 元。

• （四）报告期内公司无重大资产收购、出售或处置情况，也无在以前期间发生但持续

• 到报告期的重大资产收购、出售或处置情况。

（五）报告期内无重大关联交易事项。

（六）重大合同

1 、报告期内，公司发生或以前发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司 资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。

1 （ ）公司无托管、承包、租赁其他公司资产的事项。

2 （ ）其他公司托管、承包、租赁本公司资产情况：

① 1999 年 5 月 31 日，公司与杭州东方世纪餐饮娱乐有限公司签订租赁合同，将杭州大 酒店五、六楼、多功能厅场地出租给该公司用于经营餐饮、娱乐，租赁期限为 10 年，自 1999 年 6 月 1 日起至 2009 年 5 月 31 日止，租金前三年为每年 200 万元，从第四年起在 200 万元 基数上逐年递增 5% 直到租赁期结束。 1999 年 10 月 30 日双方签订补充协议，明确 200 万元 120 80 66.67 租金中包括房屋租金为 万元、设备租金 万元。本期收到租金 万元。

2000 7 20 ② 年 月 日，公司与中国南方证券有限公司南京分公司签订房屋及设备设施租 赁合同，将杭州市文晖路 419 号（原湖墅南路 103 号）杭州旅游市场 1-4 层房屋及相关设备 设施出租给该公司，租赁期限为 12 年，租金总额 4,596.30 万元 ( 含税 ) ，其中房租 2,703.60 万 元，设备设施租金 1,892.70 万元。该公司第一年至第三年每年向公司支付房租 200.00 万元， 140.00 216.00 151.20 设备设施租金 万元；第四年至第六年每年支付房租 万元，设备设施租金 233.30 163.30 万元；第七年至第九年每年支付房租 万元，设备设施租金 万元；第十年至第 十二年每年支付房租 251.90 万元，设备设施租金 176.40 万元。 2003 年 6 月 1 日公司与中国 南方证券有限公司南京分公司、华夏银行股份有限公司杭州分行签订房屋转租合同，公司同 103 7 意南方证券公司将湖墅南路 号一楼及四楼北部部分场地转租给华夏银行，租赁期限为 年，自 2003 年 6 月 1 日至 2010 年 6 月 1 日止，租金总额 1258.28 万元 ( 含税 ) ，其中前三年

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每年租金 170 万元，第四年至第六年每年租金 183.44 万元，第七年租金为 197.96 万元，同 170 时南方证券公司每年减少相应租金，公司总租金收入不变。本期收到租金 万元。

2001 4 4 ③ 年 月 日，公司与广东发展银行杭州分行签订房屋及设备设施租赁合同，公 司将杭州第二百货大楼部分场地和相应的设备设施出租给广东发展银行杭州分行，租赁期 2001 4 4 2011 4 3 180 限自 年 月 日起至 年 月 日止。年租金总额为 万元，每三年递增，递增 率 6% 。第一年为基数，第二年至第四年为租金不变年段，第五年起递增 6% 年租金为 191 万元，第八年起续递增 6% 年租金为 202 万元。本期收到租金 90 万元。

2002 4 2 ④ 年 月 日，公司与上海永乐家用电器有限公司签订房屋及设备设施租赁合同， 103 将杭州市湖墅南路 号的杭州第二百货大楼一、二、三层部分场地和相应设施出租给上 2002 4 6 2012 4 5 海永乐家用电器有限公司作营业使用。房屋租赁期限自 年 月 日至 年 月 日 180 止。第一、第二年房屋及设备设施年租金总额为 万元人民币。租金每两年递增一次， 递增率为 4% 。本期收到租金 90 万元。

2 、报告期内公司发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项。

（ 1 ） 2002 年 7 月 25 日公司与杭州解百集团股份有限公司签定了 5,000 万元的贷款互为担 2002 7 26 2003 5 30 保协议书，期限为 年 月 日至 年 月 日。截至报告期期末，公司对该担保责任 已按约解除。

2 2002 8 15 （ ）根据 年 月 日公司与杭州市园林文物局灵隐管理处签订的《关于杭州灵隐 发展有限公司对百大集团股份有限公司借款的还款协议书的补充协议》，公司应保证杭州灵 隐旅游发展有限公司 4,000 万元借款收回。 2003 年 7 月 11 日，杭州灵隐旅游发展有限公司向浙 江省商业财务公司提供的 4,000 万元的借款全部收回，公司保证责任解除。

3 、报告期内公司发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管 理事项。

1 2002 12 26 （ ） 年 月 日，公司与杭州市商业银行延安支行、杭州市园林文物局灵隐管理 处签订了委托贷款合同。公司将自有资金人民币 12,600 万元，委托杭州市商业银行延安支行

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百大集团股份有限公司 2003 年半年度报告

4.575 2002 12 27 2003 12 贷款给杭州市园林文物局灵隐管理处，月利率为 ‰，期限自 年 月 日至 年 月 31 日，本期收到利息收入 3,307,920 元。该款已于 2003 年 7 月 17 日提前全部归还。

• 2

• （ ）2003 年1 月24 日，公司与中国光大银行杭州武林支行签订委托贷款合同，委托金 %

• 额2,000 万元，委托期限自2003 年1 月24 日至2003 年2 月24 日，年利率6 。截至本报 告期期末，已收回本金，并收到利息97,598.33 元。

3 2003 6 17 2 000 （ ） 年 月 日，公司与中国光大银行武林支行签订委托贷款合同，委托金额 , 2003 6 17 2003 12 17 5.04% 万元，委托期限自 年 月 日至 年 月 日，年利率为 。本期收到利息收入 11,200 元。

• 5% 5%

• （七）报告期内公司或持有公司股份 以上（含 ）的股东没有发生或以前期间发生

• 但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。

（八）公司本期财务报告未经审计，没有变更会计师事务所。

• （九）其他重大信息

2002 5 年 月，公司与中国工商银行杭州市武林支行签订《最高额抵押合同》，公司将杭 州百货大楼、杭州大酒店、办公用房和附属用房及相应土地使用权以评估价值 42,870 万元作 抵押，取得最高额 30,000 万元的贷款额度。截至 2003 年 6 月 30 日，公司实际动用贷款额度 2,290 万元，用于银行承兑业务担保。

• ( 十 ) 已披露重要信息索引

• 1 2003 3 1 、 年 月 日，公司公布第四届董事会第七次会议决议公告，具体内容刊登在《中

• 国证券报》和《上海证券报》。

• 2 、 2003 年 4 月 19 日，公司公布第四届董事会第八次会议决议公告，具体内容刊登在《中

• 国证券报》和《上海证券报》。

• 3 、 2003 年 5 月 29 日，公司公布 2002 年度股东大会决议公告，具体内容刊登在《中国证

• 券报》和《上海证券报》，其中股东大会决议公告和法律意见书披露在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 。

• 4 2003 7 4 2002 、 年 月 日，公司公布 年度分红派息实施公告，具体内容刊登在《中国证券

• 报》和《上海证券报》。

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财务报告（未经审计）

一、会计报表（附后）

二、公司基本情况

百大集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经浙江省股份制试点工作协调小组浙 股[1992]29 号文批准，由原杭州百货大楼发起设立，成立于1992 年9 月30 日，原注册名称为杭州百货 大楼股份有限公司。1993 年10 月29 日更名为百大集团股份有限公司（杭州），1996 年9 月19 日更名 为百大集团股份有限公司，已取得杭州市工商行政管理局注册号3301001000524 企业法人营业执照。现 有注册资本26,970.632 万元，折26,970.632 万股（每股面值1 元），其中已流通股份A 股135,339,938 股。公司股票已于1994 年8 月9 日在上海证券交易所挂牌交易。

本公司属批发和零售贸易行业。经营范围：商品零售、批发，住宿、餐饮、旅游等服务，进出口业 务及房产销售等。

三、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

(一) 会计准则和会计制度

• 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。

• ( 二 ) 会计年度

会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

• ( 三 ) 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

• ( 四 ) 记账基础和计价原则

以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。

( 五 ) 外币业务核算方法

对发生的外币经济业务，采用当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价 ( 中间价 ) 折合人民币记账。对 各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有 关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间 的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。

( 六 ) 现金等价物的确定标准

现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小的投资。

( 七 ) 短期投资核算方法

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百大集团股份有限公司 2003 年半年度报告

1. 短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持 有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价 款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失， 计入当期损益。

2. 期末短期投资按成本与市价孰低计量，并按投资类别计提跌价准备。

3. (八) 坏账核算方法

4. 采用备抵法核算坏账。

2001 年前，坏账准备按应收款项(包括应收账款和其他应收款)余额的5%计提，自2001 年1 月1 日 起，对账龄在3 年以上的应收款项，改按其余额的20%计提。如有确凿证据表明应收款项不能收回的， 对不能收回的部分全额计提。集团内公司间的应收款项不计提坏账准备。

1. 坏账的确认标准为：

2. (1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；

3. (2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。

对确实无法收回的应收账款，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。

• (九) 存货核算方法

• 存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库

存商品等。

1. 存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料（商品）按实际成本入账，发出原材料采用加

权平均法核算；发出库存商品采用先进先出法核算。房地产开发产品按实际成本入账，发出开发产品采 用分批实际法核算。领用低值易耗品按一次摊销法摊销。

1. 存货数量的盘存方法采用永续盘存制。

2. 由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回

的部分，按分类存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备，但对库存商品中的积压时间 较长的滞销商品按单个存货项目的成本高于预计售价的差额计提跌价准备。

• ( 十 ) 长期投资核算方法

• 长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额

20% 以下，或虽占 20% 或 20% 以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决 权资本总额 20% 或 20% 以上，或虽投资不足 20% 但有重大影响的，采用权益法核算。

• 2.股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资

• 成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10 年的期限摊销，初始投资成本低 于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年的期限摊销。

• 长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按

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直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当 期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在 确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。

1. 期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面

价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。

• (十一) 委托贷款核算方法

• 委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。

• 委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回

原已计提的利息。

1. 期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提

委托贷款减值准备。

• (十二) 固定资产及折旧核算方法

• 固定资产的标准为使用年限在1 年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产

经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2,000 元以上，并且使 用期限超过2 年的物品。

1. 固定资产分为房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输工具等类别。

2. 固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与

最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。（如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30% 的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。）

• 4．固定资产折旧采用年限平均法。按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率 ( 原值的 3 ％ ) 确

• 定其折旧率。各类固定资产的使用年限和年折旧率如下：

固定资产类别 使用年限(年) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 20-35 4.850-2.771 通用设备 8-28 12.125-3.464 专用设备 5-20 19.400-4.850 运输工具 8-12 12.125-8.083

• 5．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账

• 面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。

• (十三) 在建工程核算方法

• 1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。

• 2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，

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提取在建工程减值准备：

• (1) 长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工；

• (2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；

• (3) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

• (十四) 借款费用核算方法

• 1．借款费用确认原则

因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和 资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差 额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使 用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较 小，于发生当期确认为费用。

• 2．借款费用资本化期间

• (1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇

• 兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用状态 所必要的购建活动已经开始。

• (2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借

• 款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。

• (3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额

在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数

与资本化率的乘积。

在建工程以各项工程实际发生的支出入账，按工程项目分类核算，并在工程交付使用时按工程的实 际成本结转固定资产。与工程有关的利息支出和外汇折算差额等借款费用，在固定资产尚未交付使用前 予以资本化；交付使用后计入当期财务费用。

• (十五) 无形资产核算方法

• 1．无形资产按取得时的实际成本入账。

• 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。

• 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限

按如下原则确定：

• (1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；

• (2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；

• (3) 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。

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合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10 年。

如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入 当期管理费用。

• 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于

• 其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。

• (十六) 长期待摊费用核算方法

• 1．长期待摊费用按实际支出入账，在项目规定的期限内分期平均摊销。

• 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），原从开始生产经营的当月起，在5 年内分期平

• 均摊销，现改为先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。

• (十七) 收入确认原则

• 1．商品销售

在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权， 相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业 收入的实现。

• 2．提供劳务

在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。

• 3．让渡资产使用权

让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等），以及其他非现金资产的使用权而形 成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：

• (1) 与交易相关的经济利益能够流入公司；(2) 收入的金额能够可靠地计量。

• (十八) 所得税的会计处理方法

企业所得税，采用应付税款法核算。

• (十九) 合并会计报表的编制方法

合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会 计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范 围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。

四、税（费）项

• (一) 增值税

按13%、17%的税率计缴。

• (二) 消费税

按5%的税率计缴。

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(三) 营业税

按5%的税率计缴。

(四) 城市维护建设税

按应交流转税税额的7%计缴。

(五) 教育费附加

按应交流转税税额的4%计缴。

• (六) 企业所得税

本公司企业所得税按33%的税率计缴。

五、控股子公司及合营企业

( 一 ) 、控股子公司及合营企业

企业全称 业务性质 注册地址 注册资本 经营范围 投资额 拥有权益比例 杭州园林旅游贸易有限公司 旅游业 浙江杭州 3,700,000.00 旅游贸易 3,515,100.00 95% 杭州旅游市场有限公司 旅游业 浙江杭州 5,000,000.00 旅游市场建设 3,000,000.00 60% 杭州振丰染整有限公司 纺织业 浙江杭州 5,034,273.00 纺织染色整理 2,768,850.15 55% 杭州市广告艺术公司 广告业 浙江杭州 1,000,000.00 广告制作传播 1,000,000.00 100% 上海百大实业公司 商业 上海 1,000,000.00 商业贸易 1,000,000.00 100% 杭州百大广告公司 广告业 浙江杭州 500,000.00 广告制作传播 500,000.00 100% 杭州大酒店旅行社有限公司 旅游业 浙江杭州 300,000.00 旅游商业 300,000.00 100% 杭州科新百货商店 零售业 浙江杭州 100,000.00 百货业 100,000.00 100% 浙江百大有加利商贸有限公司 便利连锁 浙江义乌 15,000,000.00 百货业 6,000,000.00 40%

其中：上海百大实业公司已注销，杭州振丰染整有限公司已进入清算程序。

• （二）对纳入合并范围但母公司持股比例未达50%以上的子公司纳入合并范围的原因：

• 根据浙江百大有加利商贸有限公司章程，公司对其具有实际控制权。

• （三）合并会计报表范围变更的内容和原因：

浙江百大有加利商贸有限公司于今年 1 月起正式营业，本期纳入合并范围。

六、利润分配

公司中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。

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六、合并会计报表项目注释

• ( 一 ) 合并资产负债表项目注释

• 1.货币资金 期末数 126,069,180.08

• （1）项 目 期初数 期末数

现 金 28,231.61 108,065.37 银行存款 125,125,605.15 122,979,943.31 其他货币资金 4,560,253.43 2,981,171.40 合 计 129,714,090.19 126,069,180.08

（2）其他说明

其他货币资金中有229万元为银行承兑汇票保证金。

• 2.短期投资 期末数195,690,000.00

• （1）明细情况

• 期 初数 期 末 数

项 目 投资金额 跌价准备 账面价值 投资金额 跌价准备 账面价值 债券投资 49,974,153.53 284,153.53 49,690,000.00 其他投资 126,000,000.00 126,000,000.00 146,000,000.00 146,000,000.00 合 计 126,000,000.00 126,000,000.00 195,974,153.53 284,153.53 195,690,000.00 （2）短期投资——债券投资

• 1）国债投资

名 称 购入价 股数 金额 期末市价 期末金额 03国债（1） 100.57185 496,900 49,974,153.53 100.00 49,690,000.00 小 计 49,974,153.53 49,690,000.00

• 2)期末市价按照6月30日上海证券交易所收盘价确定

• 3）本期短期投资跌价准备增加原因说明

根据6月30日上海证券交易所03国债（1）收盘价，本期计提短期投资跌价准备284,153.53元。 （3）短期投资——其他投资

• 1）短期委托贷款

受托单位 本 金 利 息 减值准备 期末数 杭州市商业银行延安支行 126,000,000.00 126,000,000.00 中国光大银行杭州市武林支行 20,000,000.00 20,000,000.00 小 计 146,000,000.00 146,000,000.00

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• 2 ）占短期投资总额 10% （含 10% ）以上的其他投资

项 目 贷款期限 指定贷款单位 月利率 金 额 所得收益 委托贷款 2002.12-2003.12 杭州市园林文物局灵隐管理处 4.574 ‰ 126,000,000.00 3,307,920.00 小 计 126,000,000.00

• 3 ）本期发生的其他投资事项说明

2003 年1 月24 日，公司与中国光大银行杭州武林支行签订委托贷款合同,委托金额2,000 万元，委 托期限自2003 年1 月24 日至2003 年2 月24 日止，年利率6 % 。本金已收回，并收到利息97,598.33 元。 2003 年6 月17 日，公司与中国光大银行杭州武林支行签订委托贷款合同,委托金额2,000 万元，委 托期限自2003 年6 月17 日至2003 年12 月17 日止，年利率5.04 % 。本期收到利息11，200.00 元。 （4）本公司短期投资不存在变现的重大限制。

• 3、应收票据 期末数300,000.00

种 类 期初数 期末数

银行承兑汇票 300,000.00

合 计 300,000.00

• 4、应收账款 期末数21,142,763.84

（1）账龄分析

期 初 数 期末数

账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 26,740,771.51 90.38 1,337,038.5725,403,732.94 22,255,540.89 89.50 1,112,777.05 21,142,763.84 1-2 年 234,925.50 0.80 11,746.28 223,179.22

2-3 年

3 年以上 2,610,015.85 8.82 2,610,015.85 2,610,015.85 10.50 2,610,015.85

合 计 29,585,712.86 100.00 3,958,800.70 25,626,912.16 24,865,556.74 100.00 3,722,792.90 21,142,763.84 （2）期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为11,887,196.92元，占应收账款账面余额的 47.81%。

（3）无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

（ 4 ）应收账款 — — 外币应收账款

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• （ 5 ）本期余额中全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的（一般为 40% 或以上，下同），

• 计提比例及理由的说明

账龄3年以上应收账款中有应收国外款项2,610,015.85元，因账龄较长，催讨费用高，收回可能性 较小， 2002 年已按全额计提坏账准备。

• 5、其他应收款 期末数 14,848,605.75

（1）账龄分析

期初数 期末数

账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 2,977,808.52 10.71 1,235,959.57 1,741,848.95 7,425,300.43 28.67 371,265.03 7,054,035.40 1-2 年 3,543,866.76 12.75 177,193.33 3,366,673.43 1,022,871.32 3.95 51,143.57 971,727.75 2-3 年 6,898,603.72 24.82 1,769,930.19 5,128,673.53 4,495,857.74 17.36 224,792.89 4,271,064.85 3 年以上 14,375,830.66 51.72 8,570,857.01 5,804,973.65 12,953,619.09 50.02 10,401,841.34 2,551,777.75 合 计 27,796,109.66 100.00 11,753,940.10 16,042,169.56 25,897,648.58 100.00 11,049,042.83 14,848,605.75 （2）金额较大的其他应收款

单位名称 账面余额 款项性质及内容

赵峰及杭州长虹服装有限公司 3,005,895.52 逾期预付款 深圳奔流服装有限公司 2,674,793.13 逾期预付款 北京科希盟科技产业中心 2,600,000.00 代垫款 小 计 8,280,688.65

（3）期末其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为13,025,450.00 元，占其他应收款账面 余额的50.30%。

（4）无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

（5）其他说明

• 1) 本期余额中全额计提坏账准备或计提坏账准备的比例较大的，计提比例及理由的说明

应收赵峰及杭州长虹服装有限公司3,005,895.52 元，账龄3 年以上，本公司已于以前年度起诉并 胜诉，但因赵峰及该公司暂无能力偿付，2001 年达成执行和解协议，赵峰应当偿付本公司的执行款项总 额为309.83 万元（包括货款、案件受理费和执行费），自2001 年4 月开始每月偿还本公司1.5 万元直 至款项全部偿清为止。但截至2002 年12 月31 日，本公司仅收到赵峰归还款项60,604.48 元,2002 年对 应收款项账面余额全额计提坏账准备，本期余额未发生变化。

应收深圳奔流服装有限公司 2,674,793.13 元，账龄 3 年以上，根据法院裁定，深圳奔流服装有限公 司已终结破产程序，本公司仅获得清偿金额 13,741.04 元， 2002 年度对余额全额计提坏账准备。

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应收上海百大实业公司 1,757,544.95 元，账龄 3 年以上，该公司已被注销， 2002 年度对余额全额计 提坏账准备。

公司子公司杭州园林旅游贸易有限公司应收浙江省五金矿产进出口公司2,154,388.30 元，其中 1,144,283.30 元系已涉诉的本期钢材销售损失，终审虽然胜诉，但因款项尚未执行到位，出于稳健，仍 保留2002 年度全额计提的坏账准备。

应收浙江省富阳百货大楼股份有限公司款项 2,327,968.75 元中有 627,900.00 元按债务重组协议可能 豁免，故对该可能豁免的金额 2002 年度全额计提坏账准备。

公司子公司杭州园林旅游贸易有限公司应收杭州永达实业公司款项553,480.00 元，账龄3 年以上。 杭州园林旅游贸易有限公司已于以前年度起诉并胜诉，但因该公司已无可供执行的财产，法院裁定终结 执行程序， 2002 年度对余额全额计提坏账准备。

• 6、预付账款 期末数 29,175,428.83

• （1）账龄分析

期 初 数 期 末 数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 47,614,498.93 100.00 29,175,428.83 100.00

• 合 计 47,614,498.93 100.00 29,175,428.83 100.00 （2）无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

• （3）无账龄1年以上预付账款。

• 7、应收补贴款 期末数 5,039,131.35

• （1）明细情况

项 目 期初数 期末数 应收出口退税 3,352,446.49 5,039,131.35 合 计 3,352,446.49 5,039,131.35 （2）性质或内容说明

应收出口退税款系根据浙江省国家税务局《浙江省生产企业出口货物“免、抵、退”税管理办法实 施意见（试行）》（浙国税进 [2002]21 号）的有关规定，将经本公司申报并经杭州市国家税务局征收管理 局和开发区管理局审核同意的应收出口退税款 , 自 “ 应交税金 — 应交增值税 ” 转入 “ 应收补贴款 ” 。

8、存货 期末数23,086,031.50 （1）明细情况

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项 目 期 初 数 期 末 数

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存材料 862,817.33 862,817.33 1,050,810.36 1,050,810.36 库存商品 10,725,040.46 10,725,040.46 22,035,221.14 22,035,221.14 开发产品 3,163,728.00 3,163,728.00

• 合 计 14,751,585.79 14,751,585.79 23,086,031.50 23,086,031.50 （ 2 ）本期存货的取得方式，均为自制或外购。

• 1）存货可变现净值确定依据的说明

存货可变现净值系参照期末市价确定。

• （3）其他说明

本公司期末有受托代销商品3,790,240.83元，与代销商品款账面余额一致。

• 9、待摊费用 期末数 2,007,421.58

项 目 期初数 期末数

房产税 1,166.00 保险费 119,644.98

租金 2,006,255.58 合 计 119,644.98 2,007,421.58

10、一年内到期的长期债权投资 期末数0.00

明细情况

期初数 期末数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他债权投资 30,000,000.00 30,000,000.00

合 计 30,000,000.00 30,000,000.00

1）其他说明

本期公司已收回与上海三新企业发展有限公司合作建设位于上海陆家嘴金融中心区内的其昌栈危旧 房改造项目投资款3,000万元。

11.长期股权投资 期末数14,738,455.75

（1）明细情况

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期初数 期末数

项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 -3,822,059.35 1,800,954.80 -5,623,014.15 -3,402,677.73 1,800,954.80 -5,203,632.53 对联营企业投资 18,686,421.91 18,686,421.91 11,134,388.28 11,134,388.28 其他股权投资 10,007,700.00 1,200,000.00 8,807,700.00 10,007,700.00 1,200,000.00 8,807,700.00 合 计 24,872,062.56 3,000,954.80 21,871,107.76 17,739,410.55 3,000,954.80 14,738,455.75 （2）长期股权投资-其他股权投资

1)明细情况

被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 杭州新兰德资产管理投资有限公司 5年 8,400,000.00 28.00% 杭州市商业银行 长期 5,000,000.00 0.95% 杭州科希盟科技有限公司 15年 3,450,000.00 34.50% 杭州天都大酒店有限公司 14年 3,000,000.00 30.00% 浙江省富阳百货大楼股份有限公司 长期 2,127,700.00 8.70% 浙江晶鑫实业有限公司 15年 1,250,000.00 25.00% 杭州为食欢乐城有限公司 12年 1,200,000.00 5.00% 上海百大实业公司 注 1,000,000.00 100.00% 蓬莱市西湖宾馆 15年 250,000.00 50.00% 天津华联商厦股份有限公司 长期 180,000.00 0.043% 小 计 25,857,700.00

注：上海百大实业公司已注销，该公司正在清理之中。

2) 权益法核算的其他股权投资

a) 明细情况

被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位 本期分得的 本期累计 投资额 投资额 权益增减额 现金红利额 增减额 杭州新兰德资产管理投资有限公司 8,400,000.00 -1,255,386.31 -1,255,386.31 杭州科希盟科技有限公司 3,450,000.00 -292,837.12 -292,837.12 杭州天都大酒店有限公司 3,000,000.00 -3,810.20 -3,810.20 小 计 14,850,000.00 -1,552,033.63 -1,552,033.63

对浙江晶鑫实业有限公司持股比例虽占25%，但无重大影响；对蓬莱市西湖宾馆持股50%，但该公 司已对外承包，故对该两单位的投资均按成本法核算。

b）本公司被投资单位不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。

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3）股权投资差额（合并价差）

a) 明细情况

被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 摊销期限 杭州园林旅游贸易有限公司 -8,387,632.25 -4,193,816.07 -419,381.62 -3,774,434.45 10年 小 计 -8,387,632.25 -4,193,816.07 -419,381.62 -3,774,434.45

b)股权投资差额形成原因说明

杭州园林旅游贸易有限公司股权投资差额系本公司收购该投资单位股权时，所支付的收购价款和收 购基准日应占被收购单位净资产份额的差额。合并报表时形成合并价差。

4）其他股权投资减值准备

a.明细情况

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 杭州为食欢乐城有限公司 1,200,000.00 1,200,000.00 杭州振丰染整有限公司 1,429,198.08 1,429,198.08 上海百大实业公司 371,756.72 371,756.72 小 计 3,000,954.80 3,000,954.80

b.计提原因说明

杭州为食欢乐城有限公司主要经营性资产已折价抵给本公司，该公司已停止经营，投资不能收回， 故全额计提减值准备；杭州振丰染整有限公司自1995年成立至今未曾开业，按其长期待摊费用－开办费 余额中本公司应承担部分计提减值准备；上海百大实业公司已注销，2002年度按长期股权投资账面余额 全额计提减值准备。

12.固定资产原价 期末数514,212,913.76 （1）明细情况

类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 359,807,399.01 359,807,399.01 通用设备 100,568,630.33 4,687,775.40 242,990.00 105,013,415.73 专用设备 39,536,678.02 103,740.00 826,700.00 38,813,718.02 运输工具 8,098,111.66 767,800.00 56,900.00 8,809,011.66 经营租入固定资产改良 1,769,369.34 1,769,369.34 合 计 508,010,819.02 7,328,684.74 1,126,590.00 514,212,913.76

（2）本期减少数中包括出售固定资产281,900元；本期增加经营租入固定资产改良系子公司浙江百 大有加利商贸有限公司租入经营用房的装修费。

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（3）融资租入固定资产情况

类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 运输工具 290,200.00 260,274.80 29,925.20 小 计 290,200.00 260,274.80 29,925.20 （4）经营租出固定资产情况

• 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 76,250,428.83 11,508,146.34 152,796.00 64,589,486.49 通用设备 25,107,008.31 7,535,237.90 283,192.01 17,288,578.40 专用设备 3,281,219.86 1,818,913.87 171,365.56 1,290,940.43 小 计 104,638,657.00 20,862,298.11 607,353.57 83,169,005.32

• （ 5 ）暂时闲置固定资产情况

类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 210,000.00 50,904.00 152,796.00 6,300.00 通用设备 1,866,587.88 1,017,130.88 793,459.37 55,997.63 专用设备 2,315,955.48 1,817,759.69 389,482.83 108,712.96 小 计 4,392,543.36 2,885,794.57 1,335,738.20 171,010.59 （6）已提足折旧仍继续使用固定资产情况

类 别 账面原值 累计折旧 账面价值 通用设备 8,788,089.13 8,524,446.45 263,642.68 专用设备 17,958,124.22 17,419,380.48 538,743.74 运输工具 1,553,669.50 1,507,059.41 46,610.09 小 计 28,299,882.85 27,450,886.34 848,996.51 （7）固定资产用于债务担保情况详见本会计报表附注九（二）之说明。

13.累计折旧 期末数140,254,693.25

类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 68,624,899.08 5,078,593.74 73,703,492.82 通用设备 33,318,772.92 3,383,463.52 209,231.78 36,493,004.66 专用设备 23,156,874.51 1,835,559.03 801,660.46 24,190,773.08 运输工具 5,249,211.77 427,701.35 45,820.03 5,631,093.09 经营租入固定资产改良 236,329.60 236,329.60 合 计 130,349,758.28 10,961,647.24 1,056,712.27 140,254,693.25

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14.固定资产净值 期末数 373,958,220.51

类 别 期初数 期末数 房屋及建筑物 291,182,499.93 286,103,906.19 通用设备 67,249,857.41 68,520,411.07 专用设备 16,379,803.51 14,622,944.94 运输工具 2,848,899.89 3,177,918.57 经营租入固定资产改良 1,533,039.74 合 计 377,661,060.74 373,958,220.51

15.固定资产减值准备 期末数1,542,613.30 （1）明细情况

类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 152,796.00 152,796.00 通用设备 821,581.04 299.00 821,282.04 专用设备 569,597.00 1,061.74 568,535.26 合 计 1,543,974.04 1,360.74 1,542,613.30

（2）固定资产减值准备计提原因及本期变动说明

本期因部分固定资产报损，相应冲减固定资产减值准备1,360.74元。

16.在建工程

期末数2,543,848.67

（1）明细情况

期初数 期末数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 零星工程 1,520,251.97 1,520,251.97 2,543,848.67 2,543,848.67 合 计 1,520,251.97 1,520,251.97 2,543,848.67 2,543,848.67

（2）在建工程增减变动情况

工程名称 期初数 本期 本期转入 本期 期末数 资金 预算数 工程投入占 增加 固定资产 其他减少 来源 预算的比例 零星工程 1,520,251.97 1,277,969.90 254,373.20 2,543,848.67 其他 合 计 1,520,251.97 1,277,969.90 254,373.20 2,543,848.67

（3）在建工程减值准备情况

在建工程不存在可收回金额低于账面价值的情况，不需计提减值准备。

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17.无形资产

期末数43,436,348.23

（1）明细情况

期初数 期末数

种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

延安路262-264号地块土地使用权 26,996,517.45 26,996,517.45 26,557,189.05 26,557,189.05 湖墅南路35号土地使用权 5,336,723.74 5,336,723.74 5,262,375.88 5,262,375.88 杭州大酒店二期配套工程土地使用权 1,969,531.20 1,969,531.20 1,938,268.80 1,938,268.80 半道红巷1号土地使用权 8,724,603.40 8,724,603.40 8,599,966.24 8,599,966.24 商友管理软件系统 821,333.28 821,333.28 709,333.26 709,333.26 商益软件 369,215.00 369,215.00

合 计 43,848,709.07 43,848,709.07 43,436,348.23 43,436,348.23

（2）无形资产增减变动情况

种 类 取得 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计摊 剩余 方式 金额 数 增加 转出 摊销 数 销额 摊销年限

延安路262-264号地 购入35,146,268.00 26,996,517.45 439,328.40 26,557,189.05 8,589,078.95 358-366个月

块土地使用权

湖墅南路35号土地 购入 6,642,143.70 5,336,723.74 74,347.86 5,262,375.88 1,379,767.82 356-500个月

使用权

杭州大酒店二期配 购入 2,500,992.00 1,969,531.20 31,262.40 1,938,268.80 562,723.20 372个月 套工程土地使用权

半道红巷1号土地 购入 9,970,975.00 8,724,603.40 124,637.16 8,599,966.24 1,371,008.76 414个月 使用权

商友管理软件系统 购入 1,120,000.00 821,333.28 112,000.02 709,333.26 410,666.74 38个月 商益软件 购入 397，000.00 397,000.00 27,785.00 369,215.00 27,785.00 54个月

合 计 55,777,378.70 43,848,709.07 397,000.00 809,360.84 43,436,348.23 12,341,030.47

（3）无形资产减值准备

无形资产不存在可收回金额低于账面价值的情况，不需计提减值准备。

（4）无形资产用于债务担保情况详见本会计报表附注九（二）之说明。

18.长期待摊费用 期末数 28,285,006.75 （1）明细情况

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项 目 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计 剩余 发生额 数 增加 摊销 转出 数 摊销数 摊销年限 百大天桥桥名费 400,000.00 40,000.00 20,000.00 20,000.00 380,000.00 6个月 丁桥仓库土地租赁费 2,046,660.00 1,749,407.00 14,619.00 1,734,788.00 311,872.00 712个月 装修费 30,469,291.25 23,566,182.31 2,140,983.36 21,425,198.95 9,044,092.30 6-98个月 低值易耗品摊余价值 2,261,504.20 821,800.65 207,486.42 614,314.23 1,647,189.97 18个月 商居大厦委托出租中介费 1,500,000.00 1,229,166.58 62,500.02 1,166,666.56 333,333.44 112个月 大酒店室外地坪 1,063,163.00 828,883.76 102,388.98 726,494.78 336,668.22 41个月 玉皇山道路承包款 285,000.00 95,000.00 95,000.00 285,000.00 0个月 杭州振丰染整 2,597,544.23 2,598,541.96 -997.73 2,597,544.23

有限公司开办费

合 计 40,623,162.68 30,928,982.26 -997.73 2,642,977.78 28,285,006.75 12,338,155.93

（2）其他说明

低值易耗品原按五五摊销法摊销，自2000年起，改按一次摊销法摊销，并将原按五五摊销法核算的 摊余价值转入长期待摊费用，按5年分期平均摊销。

19.其他长期资产 期末数 200,000.00 项 目 期末数 期初数 质保金 200,000.00 200,000.00 合 计 200,000.00 200,000.00

系本公司子公司杭州园林旅游贸易有限公司和杭州大酒店旅行社有限公司根据有关规定向

杭州市旅游局缴纳的质保金。

20.应付票据 期末数 22,900,000.00 种 类 期初数 期末数 银行承兑汇票 40,400,000.00 22,900,000.00 合 计 40,400,000.00 22,900.000.00 （2）无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位票据。

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• 21.应付账款 期末数75,903,854.92

• （1）无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款。

• （2）无账龄3年以上的大额应付账款。

22.预收账款 期末数29,593,532.29

（1）无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款。 23.应付工资 期末数586，412.56

• 24.应付股利 期末数36,515,698.19 （1）明细情况

投资者名称 期初数 期末数 发起人股东 10,494,900.00 10,494,900.00 社会法人股股东 8,666,943.75 8,426,606.25 社会公众股股东 17,594,191.94 17,594,191.94 合 计 36,756,035.69 36,515,698.19

（2）欠付主要投资者股利的金额及原因的说明

期末应付股利主要系根据股东大会决议通过的2002年度利润分配预案，尚未分配给股东的股利。

25.应交税金

期末数-383,117.60

（1）明细情况

税 种 期初数 期末数 税率 增值税 2,176,131.83 -1,951,808.64 13%、17% 营业税 1,054,464.69 747,999.19 5% 消费税 279,144.42 219,405.60 5% 城市维护建设税 670,316.71 190,595.96 7% 企业所得税 -1,844,743.34 -2,226,257.69 33% 房产税 8,259.20 2,538,707.74 12%、1.2% 代扣代缴个人所得税 165,720.25 96,366.72 代扣代缴税金 1,873.52 合 计 2,509,293.76 -383,117.60

（2）其他说明

期末企业所得税红字系2002年未退回的企业所得税。

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26.其他应交款 期末数2,160,994.19 项 目 期初数 期末数 计缴标准 教育费附加 382,599.42 127,496.96 应缴流转税税额的4% 水利建设基金 521,422.05 1,002,896.57 营业收入的0.1% 文化事业建设费 2,999.99 6,297.91 相关营业收入的3% 兵役义务费 49,222.88 应缴流转税税额的0.4% 地方养老金 974,829.25 代扣代缴款 250.62 合 计 907,021.46 2,160,994.19

• 27.其他应付款 期末数21,501,240.01

• （1）无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款。

• （2）无账龄3年以上的大额其他应付款。

• （3）金额较大其他应付款的性质及内容的说明

单位名称 款项内容 期末数 职工教育经费 职工教育经费 2,706,444.69 杭州东方世纪餐饮娱乐有限公司 押金及代收款 1,207,754.56 杭州百货大楼供货商质量保证金 保证金 1,747,826.94 小 计 5,662,026.19

28.股本

期末数 269,706,320.00

本期增减变动(+、-)

项 目	项 目	项 目	期初数		本	期增减变动(+、	-)		期末数
				送股	配股	公积金转股	其他	小计
(一) 尚 未 流 通 股 份	1.发起 人 股份	国家拥有股份	80,730,000						80,730,000
		境内法人持有股份
		外资法人持有股份
		其他
	2.募集法人股		53,636,382						53,636,382
	3.内部职工股
	4.社会公众受让转配股
	尚未流通股份合计		134,366,382						134,366,382
(二) 已	1.境内上市的人民币普通股		135,339,938						135,339,938
	2.境内上市的外资股

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百大集团股份有限公司 2003 年半年度报告

流通 股 份	3.境外上市的外资股
	4.其他
	已流通股份合计	135,339,938						135,339,938
(三)股份总数		269,706,320						269,706,320

29.资本公积

期末数 318,266,905.42

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 273,214,363.49 273,214,363.49 国家扶持资金 21,978,628.25 21,978,628.25 资产评估增值准备 23,073,913.68 23,073,913.68 合 计 318,266,905.42 318,266,905.42 30.盈余公积 期末数73,670,568.59 （1）明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 46,045,395.13 46,045,395.13 法定公益金 21,199,852.23 21,199,852.23 任意盈余公积 6,314,266.33 6,314,266.33 国家扶持资金 111,054.90 111,054.90 合 计 73,670,568.59 73,670,568.59

31．未分配利润 期末数14,366,201.52 （1）明细情况 期初数 74,984.70 加:本期增加 14,291,216.82 期末数 14,366,201.52 （2）其他说明

• 1）本期利润分配比例以及未分配利润增减变动情况的说明

• 本期未分配利润增加系本期净利润转入 (二) 合并利润及利润分配表项目注释 1.主营业务收入/主营业务成本 本期数556,601,865.34/474,415,471.40

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百大集团股份有限公司 2003 年半年度报告

（ 1 ）业务分部

项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入

商品销售业务 535,972,841.91 525,120,499.25 旅游服务业务 16,882,503.43 38,872,909.13 房地产销售业 3,746,520.00 503,227.05 小 计 556,601,865.34 564,496,635.43 抵 销

合 计 556,601,865.34 564,496,635.43 主营业务成本

商品销售业务 465,641,342.83 462,989,884.43 旅游服务业务 5,610,400.57 7,061,686.46 房地产销售业务 3,163,728.00 374,483.96 小 计 474,415,471.40 470,426,054.85 抵 销 合 计 474,415,471.40 470,426,054.85

（ 2 ）地区分部

本公司商品及房地产销售及旅游服务收入均在浙江地区实现，无经济环境不一致情况，故地区分布 列示从略。

（ 3 ）本期向前 5 名客户销售的收入总额为 3,657.27 万元，占公司全部主营业务收入的 6.57% 。

2.主营业务税金及附加 本期数 3,923,470.62

项 目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 942,423.95 1,034,448.86 应税收入5% 消费税 1,531,052.02 1,466,061.35 应税收入5% 城市维护建设税 901,248.38 844,404.04 应交流转税税额的7% 教育费附加 548,746.27 482,516.59 应交流转税税额的4% 合 计 3,923,470.62 3,827,430.84

3.其他业务利润

本期数 11,972,184.73

（1）明细情况

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百大集团股份有限公司 2003 年半年度报告

项 目 本 期 数 上 年 同 期 数

业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 场租费收入 9,032,485.79 558,945.96 8,473,539.83 5,475,050.14 450,424.32 5,024,625.82 暂借款利息收入 92,566.30 5,137.42 87,428.88 - - - 仓储收入 1,541,873.34 73,437.39 1,468,435.95 1,147,605.13 58,311.44 1,089,293.69 管理服务收入 437,001.48 108,643.68 328,357.80 93,308.51 5,477.18 87,831.33 物业管理费 262,772.93 14,583.90 248,189.03 106,031.52 5,884.75 100,146.77 修理修配业务 235,075.13 7,577.96 227,497.17 49,928.72 20,787.76 29,140.96 其 他 1,257,819.52 119,083.45 1,138,736.07 713,892.24 105,664.04 608,228.20 合 计 12,859,594.49 887,409.76 11,972,184.73 7,585,816.26 646,549.49 6,939,266.77

（2）占报告期利润总额10%(含10%)以上的项目的情况说明

场租费收入主要系本公司出租杭州市延安路546 号办公楼一楼西侧部分、杭州大酒店五至六楼及多 功能厅、杭州第二百货大楼一至四楼、杭州市湖墅南路103 号旅游市场1-4 层等房屋及相关设备设施取 得的租金收入，以及出租停车场及室外场地等的租金收入。

4.财务费用

本期数1,163,669.34

项 目 本期数 上年同期数 利息支出 - - 减:利息收入 824,131.41 852,202.28 汇兑损失 35,207.77 15,988.77 其 他 1,952,592.98 1,480,372.90 合 计 1,163,669.34 644,159.39

5.投资收益

本期数1,825,701.63

（1）明细情况

551,051.85

期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -1,552,033.63 -364,372.66 股权投资转让收益 - 112,265.40 股权投资差额摊销 419,381.62 419,381.62

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百大集团股份有限公司 2003 年半年度报告

计提的短期、长期投资减值准备 -284,153.53 - 债权投资收益 3,222,507.17 760,604.95 合 计 1,825,701.63 1,653,931.16 （2）占报告期利润总额10%（含10%）以上项目的情况说明 债权投资收益主要系委贷利息收入。

• （3）本公司不存在投资收益汇回的重大限制。

• 补贴收入 本期数165,294.00

（1）明细情况

项 目 本期数 上年同期数 出口贴息 165,294.00 -

合 计 165,294.00 -

• （ 2 ）其他说明

出口贴息系根据杭州市对外经济贸易委员会、杭州市财政局杭外经贸财 [2001]288 号、杭财企 [2001]430 号文的规定，由杭州市财政局拨付的一般贸易出口贴息。

7.营业外收入

本期数 49,381.53

项 目 本期数 上年同期数 处置固定资产净收益 3,656.00 7,114.00 罚款收入 26,160.00 342,728.40 其 他 19,565.53 114,506.50 合 计 49,381.53 464,348.90

8.营业外支出

本期数 587,898.89

项 目 本期数 上年同期数 处置固定资产净损失 8,563.83 342,350.11 水利基金 481,474.52 522,999.31 捐赠支出 31,440.00 59,200.00 罚款支出 64,009.14 244,749.37 其 他 2,411.40 300.00 合 计 587,898.89 1,169,598.79

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百大集团股份有限公司 2003 年半年度报告

（三）合并现金流量表项目注释

1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金

本期收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金24,791,425.43 元，主要系场租费、仓 储费收入。

1. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金

本期支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金20,695,548.64 元，主要系管理费用、 营业费用等费用性付现支出。

七、母公司会计报表项目注释

(一) 母公司资产负债表项目注释

• 1.应收账款 期末数 18,692,995.80 （1）账龄分析

期 初 数 期末数

• 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值

• 1 年以内 26,705,966.01 91.10 1,335,298.30 25,370,667.71 19,676,837.69 88.29 983,841.89 18,692,995.80 2-3 年

• 3 年以上 2,610,015.85 8.90 2,610,015.85 2,610,015.85 11.71 2,610,015.85

合 计 29,315,981.86 100.00 3,945,314.15 25,370,667.71 22,286,853.54 100.00 3,593,857.74 18,692,995.80

• （2）期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为11,887,196.92元，占应收账款账面余额的53.34%。 （3）无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

• （4）应收账款——外币应收账款

期 初 数 期 末 数 账 龄 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 1 年以内 USD 1,220,961.39 8.2773 10,106,263.71 USD 1,308,940.88 8.2773 10,834,496.35 3 年以上 USD 282,438.45 8.2773 2,337,827.78 USD 282,438.45 8.2773 2,337,827.78 HKD 256,515.00 1.0611 272,188.07 HKD 256,515.00 1.0611 272,188.07 小 计 12,716,279.56 13,444,512.20

• （ 5 ）本期余额中全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的，计提比例及理由的说明

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百大集团股份有限公司 2003 年半年度报告

账龄3年以上应收账款中有应收国外款项2,610,015.85元，因账龄较长，催讨费用高，收回可能性 较小，本期已按全额计提坏账准备。

• 2.其他应收款 期末数10,045,371.60

• （1）账龄分析

期初数 期末数

• 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 2,766,886.35 12.73 134,628.08 2,632,258.27 3,212,991.40 16.74 137,612.70 3,075,378.70 1-2 年 148,980.00 0.69 7,449.00 141,531.00

• 2-3 年 6,016,564.35 27.69 1,707,506.00 4,309,058.35 4,277,602.00 22.29 213,880.10 4,063,721.90 3 年以上 12,797,177.05 58.89 7,812,342.29 4,984,834.76 11,698,972.35 60.97 8,792,701.35 2,906,271.00 合 计 21,729,607.75 100.00 9,661,925.37 12,067,682.38 19,189,565.75 100.00 9,144,194.15 10,045,371.60 （2）金额较大的其他应收款

单位名称 账面余额 款项性质及内容

赵峰及杭州长虹服装有限公司 3,005,895.52 逾期预付款 深圳奔流服装有限公司 2,674,793.13 逾期预付款 北京科希盟科技产业中心 2,600,000.00 代垫款 小 计 8,280,688.65

• （3）期末其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为12,608,657.40 元，占其他应收款账面

• 余额的 65.71 %。

• （4）无持有本公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位欠款。

• （ 5 ）其他说明

1 ）本期余额中全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的，计提比例及理由的说明 应收赵峰及杭州长虹服装有限公司3,005,895.52 元，账龄3 年以上，本公司已于以前年度起诉并 胜诉，但因赵峰及该公司暂无能力偿付，2001 年达成执行和解协议，赵峰应当偿付本公司的执行款项总 额为309.83 万元（包括货款、案件受理费和执行费），自2001 年4 月开始每月偿还本公司1.5 万元直 至款项全部偿清为止。但截至2002 年12 月31 日，本公司仅收到赵峰归还款项60,604.48 元,2002 年度 对应收款项账面余额3,005,895.52 元全额计提坏账准备，本期余额未发生变化。

应收深圳奔流服装有限公司 2,647,793.13 元，账龄 3 年以上，根据法院裁定，深圳奔流服装有限公 司已终结破产程序，本公司仅获得清偿金额 13,741.04 元， 2002 年度对余额 2,647,793.13 元全额计提坏账 准备。

应收上海百大实业公司 1,757,544.95 元，账龄 3 年以上，该公司已被注销， 2002 年度对余额全额计

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百大集团股份有限公司 2003 年半年度报告

提坏账准备。

应收浙江省富阳百货大楼股份有限公司款项 2,327,968.75 元中有 627,900 元按债务重组协议可能豁 免， 2002 年度对该可能豁免金额全额计提坏账准备。

• 4.长期股权投资 期末数42,604,394.00

• （1）明细情况

期初数 期末数

项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 23,120,264.04 1,800,954.80 21,319,309.24 23,480,777.73 1,800,954.80 21,679,822.93 对联营企业投资 19,939,221.34 19,939,221.34 12,366,871.07 12,366,871.07 其他股权投资 9,757,700.00 1,200,000.00 8,557,700.00 9,757,700.00 1,200,000.00 8,557,700.00

合 计 52,817,185.38 3,000,954.80 49,816,230.58 45,605,348.80 3,000,954.80 42,604,394.00

（2）长期股权投资-其他股权投资

1）明细情况

被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 杭州新兰德资产管理投资有限公司 5年 8,400,000.00 28.00% 杭州市商业银行 长期 5,000,000.00 0.95% 杭州园林旅游贸易有限公司 10年 3,515,000.00 95.00% 杭州科希盟科技有限公司 15年 3,450,000.00 34.50% 杭州天都大酒店有限公司 14年 3,000,000.00 30.00% 杭州振丰染整有限公司 长期 2,768,850.15 55.00% 浙江省富阳百货大楼股份有限公司 长期 2,127,700.00 8.70% 杭州旅游市场有限公司 长期 2,000,000.00 40.00% 浙江晶鑫实业有限公司 15年 1,250,000.00 25.00% 杭州为食欢乐城有限公司 12年 1,200,000.00 5.00% 杭州市广告艺术公司 长期 1,000,000.00 100.00% 上海百大实业公司 注 1,000,000.00 100.00% 杭州百大广告公司 长期 500,000.00 100.00% 杭州大酒店旅行社有限公司 长期 200,000.00 66.67% 天津华联商厦股份有限公司 长期 180,000.00 0.043% 浙江百大有加利商贸有限公司 长期 6,000,000.00 40.00% 小 计 41,591,550.15

• 注：上海百大实业公司已注销，该公司正在清理之中。

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百大集团股份有限公司 2003 年半年度报告

• 2 ）实际投资比例与注册资本中比例不一致的具体情况和原因说明

杭州振丰染整有限公司注册资本60 万美元，本公司以相当于33 万美元的人民币受让55%的中方股 权，但由于外方认缴的投资额尚未完全到位，本公司实际投资比例为73%。

• 3 ）权益法核算的其他股权投资

被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位 本期分得的 本期累计 投资额 投资额 权益增减额 现金红利额 增减额 杭州新兰德资产管理投资有限公司 8,400,000.00 -1,255,386.31 -1,255,386.31 浙江百大有加利商贸有限公司 6,000,000.00 -132,676.18 -132,676.18 杭州园林旅游贸易有限公司 3,515,000.00 -951,062.18 5,478,503.78 -6,429,565.96 杭州科希盟科技有限公司 3,450,000.00 -292,837.12 -292,837.12 杭州天都大酒店有限公司 3,000,000.00 -3,810.20 --3,810.20 杭州振丰染整有限公司 2,768,850.15

杭州旅游市场有限公司 2,000,000.00 -20,316.64 -20,316.64 杭州市广告艺术公司 1,000,000.00 -1,834.50 -1,834.50 上海百大实业公司 1,000,000.00

杭州百大广告公司 500,000.00 504,460.82 504,460.82 杭州大酒店旅行社有限公司 200,000.00 747.89 747.89 – 小 计 31,833,850.15 -2,152,714.42 5,478,503.78 7,631,218.20

对浙江晶鑫实业有限公司持股比例虽占25%，但无重大影响，故对该单位的投资按成本法核算。 4）股权投资差额

a.明细情况

被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 摊销期限

杭州园林旅游贸易有限公司 -8,387,632.25 -5,032,579.31 -838,763.24 -4,193,816.07 10年

小 计 -8,387,632.25 -5,032,579.31 -838,763.24 -4,193,816.07

b.股权投资差额形成原因说明

杭州园林旅游贸易有限公司股权投资差额系本公司收购该投资单位股权时，所支付的收购价款和 收购基准日应占被收购单位净资产份额的差额。

5）其他股权投资减值准备

a.明细情况

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 杭州为食欢乐城有限公司 1,200,000.00 1,200,000.00 杭州振丰染整有限公司 1,429,198.08 1,429,198.08

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百大集团股份有限公司 2003 年半年度报告

上海百大实业公司 371,756.72 371,756.72

小 计 3,000,954.80 3,000,954.80 b.计提原因说明

杭州为食欢乐城有限公司主要经营性资产已折价抵给本公司，该公司已停止经营，投资不能收回， 故全额计提减值准备；杭州振丰染整有限公司自1995年成立至今未曾开业，按其长期待摊费用－开办费 余额中本公司应承担部分计提减值准备。上海百大实业公司已注销，2002年度按长期股权投资账面余额 全额计提减值准备。

(二) 母公司利润及利润分配表项目注释

• 1.主营业务收入 本期数506,531,134.22

• （1）明细情况

项 目 本期数 上年同期数 商品销售业务 493,753,510.15 525,120,499.25 旅游饮服业务 9,031,104.07 11,482,641.37 房地产销售业务 3,746,520.00 503,227.05 合 计 506,531,134.22 537,106,367.67

• （2）本期向前 5 名客户销售的收入总额为 3 ， 657.27 万元，占公司全部主营业务收入的 7.22% 。

2.主营业务成本

期末数 433,437,364.80

项 目 本期数 上年同期数 商品销售业务 429,819,785.62 462,989,884.43 旅游饮服业务 453,851.18 994,271.74 房地产销售业务 3,163,728.00 374,483.96 合 计 433,437,364.80 464,358,640.13

3.投资收益

本期数 1,225,020.84

（1）明细情况

项 目 本期数 上年同期数 联营或合营公司分配来的利润 20,000.00 175,000.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -2,152,714.42 11,868,786.72 股权投资差额摊销 419,381.62 419,381.62 计提的短期、长期投资减值准备 -284,153.53 -

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百大集团股份有限公司 2003 年半年度报告

债权投资收益 3,222,507.17 760,604.95

• 合 计 1,225,020.84 13,223,773.29

• （2）占本期利润总额10%（含10%）以上的投资项目的业务内容,相关成本,交易金额等的说明 本期债权投资收益主要系委贷利息收入。

• （3）本公司不存在投资收益汇回的重大限制。

八、关联方关系及其交易

• (一) 关联方关系

• 1． 存在控制关系的关联方

（ 1 ）存在控制关系的关联方

企业名称	注册地址	主营业务	与本企业 关系	经济性质 或类型	法定 代表人
杭州振丰染整有限公司	杭州市半山镇金家堰村	纺织染色、整理	子公司	有限责任公司	王问梅
杭州旅游市场有限公司	杭州湖墅南路103#	旅游市场建设经营	子公司	有限责任公司	董伟平
杭州园林旅游贸易有限公司	杭州老保亻叔 路58#	旅游、贸易	子公司	有限责任公司	董伟平
杭州市广告艺术公司	杭州市延安路260#	广告制作、传播	子公司	有限责任公司	李锦荣
上海百大实业公司	上海市华山路1505-6#	商业贸易	子公司	有限责任公司	董伟平
杭州百大广告公司	杭州市延安路546#	广告业务	子公司	股份制	董伟平
杭州大酒店旅行社有限公司	杭州市延安路546#	旅游、商业	子公司	有限责任公司	林鲁宁
浙江百大有加利商贸有限公司	义乌市丹溪北路189#	百货业	子公司	有限责任公司	厉文海
杭州科新百货商店	杭州市保亻叔 路178 号	百货业	孙公司	有限责任公司	林英

（2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化

企业名称	期初数	本期增加	本期减少	期末数
杭州振丰染整有限公司	60 万美元			60 万美元
杭州旅游市场有限公司	500 万			500 万
杭州园林旅游贸易有限公司	370 万			370 万
杭州市广告艺术公司	100 万			100 万
杭州百大广告公司	50 万			50 万
杭州大酒店旅行社有限公司	30 万			30 万
浙江百大有加利商贸有限公司		1500 万		1500 万
杭州科新百货商店	10 万			10 万

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百大集团股份有限公司 2003 年半年度报告

（3）存在控制关系的关联方所持股份变化

企业名称	期初数	期初数	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末数	期末数
	金额	比例%	金额	比例%	金额	比例%	金额	比例%
杭州振丰染整有限公司	276.89 万	55					276.89 万	55
杭州旅游市场有限公司	300 万	60					300 万[注1]	60
杭州园林旅游贸易有限公司	351.5 万	95					351.5 万	95
杭州市广告艺术公司	100 万	100					100 万	100
杭州百大广告公司	50 万	100					50 万	100
杭州大酒店旅行社有限公司	30 万	100					30 万[注2]	100
浙江百大有加利商贸有限公司			600 万	40			600 万	40
杭州科新百货商店	10 万	100					10 万[注3]	100

• 注1：包括本公司直接投资200 万元，通过子公司间接投资100 万元。

• 注2．包括本公司直接投资20 万元，通过子公司间接投资10 万元。

• 注3. 系通过子公司杭州园林旅游贸易有限公司间接投资10 万元。

2 ．不存在控制关系的关联方

2．不存在控制关系的关联方
企业名称	与本企业关系
杭州科希盟科技有限公司	联营企业
杭州新兰德资产管理投资有限公司	联营企业
浙江省富阳百货大楼股份有限公司	参股
杭州工商信托投资股份有限公司	高管人员兼职

(二) 关联方交易情况

1. 关联方应收应付款项余额

1. 关联方应收应付款项余额
			占全部应收(预收)		）
项目及企业名称	余额
			应付(预付)款余额的比重（%
	期末数	期初数	期末数	期初数
其他应收款
浙江省富阳百货大楼有限公司	2,327,968.75	2,827,968.75	9.40	10.17
上海百大实业公司	1,757,544.95	1,757,544.95	6.79	6.32
杭州科希盟科技有限公司	14,283.13	10,773.91	0.06	0.04
杭州新兰德资产管理投资有限公司	1,803.17	1,228.57	0.01	0.00
小 计	4,117,257.00	4,597,516.18	16.63	16.53

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百大集团股份有限公司 2003 年半年度报告

九、或有事项

（一） 2000 年 6 月，本公司子公司杭州园林旅游贸易有限公司与浙江省五金矿产进出口公司签订采 购钢材的合同，并按合同支付货款 500 万元，后因钢材质量问题产生纠纷而提起诉讼。 2001 年 7 月 26 日， 经杭州市中级人民法院判决，杭州园林旅游贸易有限公司退还浙江省五金矿产品进出口公司货物，浙江 省五金矿产品进出口公司返还杭州园林旅游贸易有限公司尚未结算的货款 4,032,020.00 元。 2001 年 9 月 18 日，经浙江省高级人民法院二审判决，撤销杭州市中级人民法院判决，判决杭州园林旅游贸易有限公司 赔偿浙江省五金矿产进出口公司差价损失 591,200.00 元及利息损失。杭州园林旅游贸易有限公司已向有 关部门申诉。 2002 年 11 月 12 日，经浙江省高级人民法院 [2001] 浙经监字第 58 号民事裁定书裁定，由浙 江省高级人民法院另行组成合议庭进行再审， 2003 年 5 月 20 日，经浙江省高级人民法院 [2002] 浙经再字 第 22 号民事判决书终审裁定，五矿公司应支付杭州园林旅游贸易有限公司款项 2,982,514.22 元。至 2003 年 6 月 30 日止，因款项尚未执行到位，杭州园林旅游贸易有限公司仍帐挂其他应收款 2,154,388.30 元。

（二） 2002 年 5 月，本公司与中国工商银行杭州市武林支行签订《最高额抵押合同》，本公司将杭州 百货大楼、杭州大酒店、办公用房和附属用房及相应土地使用权以评估价值 42,870 万元作抵押，取得最 高额 30,000 万元的贷款额度。截至 2003 年 6 月 30 日，本公司实际动用贷款额度 2,290 万元，用于银行承兑 业务担保。

十、承诺事项

本公司无重大承诺事项。

十一、资产负债表日后事项中的非调整事项

（一）根据 2002 年 8 月 15 日本公司与杭州市园林文物局灵隐管理处签订的《关于杭州灵隐发展有 限公司对百大集团股份有限公司借款的还款协议书的补充协议》，本公司应保证杭州灵隐旅游发展有限公 司的借款收回。 2003 年 7 月 11 日，杭州灵隐旅游发展有限公司向浙江省商业财务公司提供的 4,000 万元 的借款全部收回，公司保证责任解除。

（二） 2003 年 7 月 17 日，杭州市园林文物局灵隐管理处通过杭州市商业银行延安支行向本公司的借 款 1.26 亿元，已提前全部归还。

十二、其他重要事项

（一）本公司以前年度为浙江耀江贸易发展公司向银行借款 100 万元提供担保，因该公司未能如期 归还，本息及其他费用合计 1,175,533.70 元由本公司代还。至本报告期末，该代还款项已全部收回。

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百大集团股份有限公司 2003 年半年度报告

（二） 2002 年 6 月，本公司与中国农业银行浙江省分行营业部签订《最高额抵押合同》，本公司将湖 墅南路 103 号、半道红巷 1 号杭州第二百货大楼及办公用房的房产和相应土地使用权以评估价值 12,200 万 元作抵押，取得最高额 8,000 万元的贷款额度。截至 2003 年 6 月 30 日，该抵押行为已解除。

（三） 2002 年 7 月 25 日本公司与杭州解百股份有限公司签定了 5,000 万元的贷款互为担保协议书，期 限为 2002 年 7 月 26 日至 2003 年 5 月 30 日。至本报告期末，公司对该担保责任已按约解除。

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资产负债表 2003年6月30日 编制单位：百大集团股份有限公司	资产负债表 2003年6月30日 编制单位：百大集团股份有限公司	资产负债表 2003年6月30日 编制单位：百大集团股份有限公司	资产负债表 2003年6月30日 编制单位：百大集团股份有限公司	资产负债表 2003年6月30日 编制单位：百大集团股份有限公司	资产负债表 2003年6月30日 编制单位：百大集团股份有限公司	资产负债表 2003年6月30日 编制单位：百大集团股份有限公司	资产负债表 2003年6月30日 编制单位：百大集团股份有限公司	会股01表 单位：人民币元	会股01表 单位：人民币元	会股01表 单位：人民币元	会股01表 单位：人民币元
项目	注释 号	年初数		期末数		项目	注释 号	年初数		期末数
		母公司	合并	母公司	合并			母公司	合并	母公司	合并
流动资产： 货币资金 1 短期投资 2 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 3 其他应收款 4 预付帐款 5 应收补贴款 6 存货 7 待摊费用 8 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 长期投资： 长期股权投资 9 长期债权投资 10 长期投资合计 固定资产： 固定资产原价 11 减：累计折旧 12 固定资产净值 减：固定资产减值准备 13 固定资产净额 14 工程物资 在建工程 15 固定资产清理 固定资产合计 无形资产及其他资产： 无形资产 16 长期待摊费用 17 其他长期资产 18 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计		102,769,503.08 126,000,000.00 25,370,667.71 12,067,682.38 47,614,498.93 3,352,446.49 14,695,116.57 119,644.98 30,000,000.00 361,989,560.14 49,816,230.58 49,816,230.58 503,110,299.22 127,593,345.26 375,516,953.96 1,543,974.04 373,972,979.92 204,570.00 374,177,549.92 43,848,709.07 28,235,440.30 72,084,149.37 858,067,490.01	129,714,090.19 126,000,000.00 25,626,912.16 16,042,169.56 47,614,498.93 3,352,446.49 14,751,585.79 119,644.98 30,000,000.00 393,221,348.10 21,871,107.76 21,871,107.76 508,010,819.02 130,349,758.28 377,661,060.74 1,543,974.04 376,117,086.70 1,520,251.97 377,637,338.67 43,848,709.07 30,928,982.26 200,000.00 74,977,691.33 867,707,485.86	104,066,501.29 195,690,000.00 300,000.00 18,692,995.80 10,045,371.60 26,060,704.55 5,039,131.35 9,782,623.51 369,677,328.10 42,604,394.00 42,604,394.00 502,212,751.72 136,322,825.13 365,889,926.59 1,542,613.30 364,347,313.29 1,228,166.70 -34,825.00 365,540,654.99 43,067,133.23 25,687,462.52 68,754,595.75 846,576,972.84	126,069,180.08 195,690,000.00 300,000.00 21,142,763.84 14,848,605.75 29,175,428.83 5,039,131.35 23,086,031.50 2,007,421.58 417,358,562.93 14,738,455.75 14,738,455.75 514,212,913.76 140,254,693.25 373,958,220.51 1,542,613.30 372,415,607.21 2,543,848.67 -34,825.00 374,924,630.88 43,436,348.23 28,285,006.75 200,000.00 71,921,354.98 878,943,004.54	流动负债： 短期借款 应付票据 应付帐款 预收帐款 应付工资 应付福利费 应付股利 应交税金 其他应交款 其他应付款 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 少数股东权益 股东权益： 股本 减：已归还投资 股本净额 资本公积 盈余公积 其中：法定公益金 未分配利润 未确认投资损失 股东权益合计 资产总计	19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34	40,400,000.00 85,011,808.08 17,405,183.87 1,413,583.36 36,756,035.69 260,052.70 899,121.86 14,202,925.74 196,348,711.30 196,348,711.30 269,706,320.00 269,706,320.00 318,266,905.42 73,670,568.59 21,199,852.23 74,984.70 661,718,778.71 858,067,490.01	40,400,000.00 85,012,258.08 17,405,183.87 1,413,583.36 36,756,035.69 2,509,293.76 907,021.46 18,165,347.66 202,568,723.88 202,568,723.88 3,419,983.27 269,706,320.00 269,706,320.00 318,266,905.42 73,670,568.59 21,199,852.23 74,984.70 661,718,778.71 867,707,485.86	22,900,000.00 69,322,610.18 21,152,065.01 586,412.56 2,063,746.91 36,515,698.19 -157,403.63 2,139,206.73 16,044,641.36 170,566,977.31 170,566,977.31 269,706,320.00 269,706,320.00 318,266,905.42 73,670,568.59 21,199,852.23 14,366,201.52 676,009,995.53 846,576,972.84	22,900,000.00 75,903,854.92 29,593,532.29 586,412.56 2,285,941.99 36,515,698.19 -383,117.60 2,160,994.19 21,501,240.01 191,064,556.55 191,064,556.55 11,868,452.46 269,706,320.00 269,706,320.00 318,266,905.42 73,670,568.59 21,199,852.23 14,366,201.52 676,009,995.53 878,943,004.54
单位负责人：董伟平		主管会计工作的负责人：王问梅						会计机构负责人：谢芳玲

利润及利润分配表

编制单位：百大集团股份有限公司

会股 02 表 单位：人民币元

编制单位：百大集团股份有限公司					单位：人民币元	单位：人民币元
项 目	注释 号	行 次	2002年1-6月		2003年1-6月
			母公司	合并	母公司	合并
一、主营业务收入 减：主营业务成本 主营业务税金及附加 二、主营业务利润 加：其他业务利润 减：营业费用 管理费用 财务费用 三、营业利润 加：投资收益 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额 减：所得税 少数股东损益 未确认投资损失 五、净利润 加：年初未分配利润 其他转入 六、可供分配的利润 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润	1 1 2 3 4 5 6 7	1 4 5 10 11 14 15 16 18 19 22 23 25 27 28 29 30 31 32 33 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46	537,106,367.67 464,358,640.13 3,690,236.92 69,057,490.62 6,807,529.47 16,986,154.94 38,933,773.45 729,942.08 19,215,149.62 13,223,773.29 146,588.90 1,164,973.76 31,420,538.05 6,452,077.95 24,968,460.10 678,230.90 25,646,691.00 25,646,691.00 25,646,691.00	564,496,635.43 470,426,054.85 3,827,430.84 90,243,149.74 6,939,266.77 18,953,102.46 40,177,684.22 644,159.39 37,407,470.44 1,653,931.16 464,348.90 1,169,598.79 38,356,151.71 12,754,672.53 645,005.33 -11,986.25 24,968,460.10 678,230.90 25,646,691.00 25,646,691.00 25,646,691.00	506,531,134.22 433,437,364.80 3,651,471.33 69,442,298.09 11,308,379.93 17,764,200.98 40,190,418.63 1,228,539.73 21,567,518.68 1,225,020.84 165,294.00 10,084.63 577,451.64 22,390,466.51 8,099,249.69 14,291,216.82 74,984.70 14,366,201.52 14,366,201.52 14,366,201.52	556,601,865.34 474,415,471.40 3,923,470.62 78,262,923.32 11,972,184.73 24,834,702.94 43,309,336.14 1,163,669.34 20,927,399.63 1,825,701.63 165,294.00 49,381.53 587,898.89 22,379,877.90 8,351,849.59 -263,188.51 14,291,216.82 74,984.70 14,366,201.52 14,366,201.52 14,366,201.52
利润表补充资料
项 目			本期数		上年同期数
			母公司	合并	母公司	合并
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害安生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额				112,265.40
单位负责人：董伟平			主管会计工作的负责人：王问梅 会计机构负责人：谢芳玲

现金流量表 2003 年 1-6 月

编制单位：百大集团股份有限公司	编制单位：百大集团股份有限公司			现金流量表 2003年1-6月					会股03 单位：人民币元
项 目 注释号		行次	母公司	合并	补充资料：	注释号	行次	母公司	合并
一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、提供劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各种税费 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、 汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额	1 2 3	1 3 8 9 10 12 13 18 20 21 22 23 25 28 29 30 31 35 36 37 38 40 43 44 45 46 52 53 54 55 56	580,837,899.07 22,118,166.58 602,956,065.65 507,329,786.40 23,356,018.09 24,722,253.87 14,228,665.86 569,636,724.22 33,319,341.43 50,000,000.00 9,134,120.51 59,134,120.51 838,452.70 89,974,153.53 83,920.00 90,896,526.23 -31,762,405.72 0.00 259,937.50 259,937.50 -259,937.50 1,296,998.21	1、将净利润调节为经营活动的现金流量 638,653,645.27 净利润 69,520.48 少数股东损益 24,791,425.43 加：计提的资产减值准备 663,514,591.18 固定资产折旧 551,172,059.99 无形资产摊销 26,413,777.76 长期待摊费用摊销 27,312,750.98 待摊费用的减少（减增加） 20,695,548.64 预提费用的增加（减减少） 625,594,137.37 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 37,920,453.81 固定资产报废损失 财务费用 50,000,000.00 投资损失（减收益） 3,655,616.73 递延税款贷项（减借项） 117,808.95 存货的减少（减增加） 18,870.70 经营性应收项目的减少（减增加） 53,792,296.38 经营性应付项目的增加（减减少） 4,751,306.97 其他 89,974,153.53 经营活动产生的现金流量净额 83,920.00 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 94,809,380.50 债务转为资本 -41,017,084.12 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 减：现金的期初余额 0.00 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 548,279.80 现金及现金等价物净增加额 548,279.80 -548,279.80 -3,644,910.11			57 58 59 60 61 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83	14,291,216.82 -561,117.00 9,786,192.14 781,575.84 2,561,720.67 119,644.98 -98,761.84 10,220.84 1,228,539.73 -1,225,020.84 2,340,003.28 28,267,092.21 -24,181,965.40 33,319,341.43 104,066,501.29 102,769,503.08 1,296,998.21	14,291,216.82 -263,188.51 -519,999.40 10,426,336.83 809,360.84 2,920,460.27 -1,887,776.60 -98,761.84 10,220.84 1,164,339.07 -1,825,701.63 1,980,603.26 30,057,840.29 -19,144,496.43 37,920,453.81 126,069,180.08 129,714,090.19 -3,644,910.11

资 产 减 值 准 备 明 细 表

会企01表附表1 编制单位：百大集团股份有限公司 单位：元

编制单位：百大集团股份有限公司				会企01表附表1 单位：元
项 目	2002年12月31日余额	2003年1-6月增加数	2003年1-6月减少数	2003年6月30日余额
一、坏账准备合计 其中：应收账款 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备	15,712,740.80 3,958,800.70 11,753,940.10 - 3,000,954.80 3,000,954.80 1,543,974.04 152,796.00 1,391,178.04	327,732.36 302,440.02 25,292.34 284,153.53 284,153.53 - -	1,268,637.43 538,447.82 730,189.61 - - - 1,360.74 1,360.74	14,771,835.73 3,722,792.90 11,049,042.83 284,153.53 284,153.53 3,000,954.80 3,000,954.80 1,542,613.30 152,796.00 1,389,817.30