Amber Grid — Interim / Quarterly Report 2016

Nov 25, 2016

AB "Amber Grid" Savanoriu pr. 28. LT-03116 Vilnius Tel. (85) 236 0855 Faks. (8 5) 236 0850 El. paštas info@ambergrid.lt www.ambergrid.lt

Duomenys kaupiami ir saugomi Juridinių asmenų registre Jmonės kodas 303090867 PVM mokėtojo kodas LT100007844014 A. s. LT71 7044 0600 0790 5969, AB SEB bankas

ATSAKINGU ASMENU PATVIRTINIMAS

2016-11-25 Nr. 5 - 310 - 62

Vadovaudamiesi Lietuvos Respublikos vertybinių popierių įstatymo 22 straipsniu ir Lietuvos banko valdybos 2013 m. vasario 28 d. nutarimu Nr. 03-48 patvirtintomis Periodinės ir papildomos informacijos rengimo ir pateikimo taisyklėmis, mes, AB "Amber Grid" generalinis direktorius Saulius Bilys ir finansų direktorius, Rimantas Šukys, patvirtiname, kad mūsų žiniomis pridedamos 2016 m. rugsėjo 30 d. AB "Amber Grid" sutrumpintos finansinės ataskaitos parengtos pagal Tarptautinius finansinės atskaitomybės standartus priimtus taikyti Europos Sąjungoje atitinka tikrovę ir teisingai parodo AB "Amber Grid" turtą, įsipareigojimus, finansinę būklę, pelną arba nuostolius ir pinigų srautus.

Generalinis direktorius Finansy direktorius

Saulius Bilys

Rimantas Šukys

AB "Amber Grid"

SUTRUMPINTOS BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS PARENGTOS PAGAL TARPTAUTINIUS FINANSINĖS ATSKAITOMYBĖS STANDARTUS PRIIMTUS TAIKYTI EUROPOS SĄJUNGOJE 2016 m. rugsėjo mėn. 30 d.

Finansinės būklės ataskaita

			2016 m.	2015 m.
		Pastabos	rugsėjo 30 d. (neaudituota)	gruodžio 31 d. (audituota)
TURTAS
Α.	Ilgalaikis turtas		350.253	354.911
1.	Nematerialusis turtas		667	801
ΙΙ.	Ilgalaikis materialusis turtas		349.232	353.888
II.1.	Žemė		125	113
II.2.	Pastatai ir statiniai		278.549	285.159
II.2.1.	Pastatai		6.338	6.544
II.2.2.	Magistraliniai dujotiekiai ir jų įrenginiai		267.369	273.458
II.2.3.	Skirstomieji dujotiekiai ir jų įrenginiai		103	105
II.2.4.	Kiti pastatai ir statiniai		4.739	5.052
II.3.	Mašinos ir įrengimai		56.266	60.078
II.4.	Transporto priemonės		1.143	1.216
II.5.	Kita įranga, prietaisai, įrankiai ir įrenginiai		2.936	4.046
II.6.	Kitas ilgalaikis materialusis turtas		147	184
II.7.	Nebaigta statyba	4	10.066	3.092
Ш.	Ilgalaikis finansinis turtas		354	222
III.1.	Investicija į dukterinę įmonę	$\mathbf{1}$	354	222
в.	Trumpalaikis turtas		38.673	98.442
L.	Atsargos ir išankstiniai apmokėjimai		2.443	3.086
1.1.	Atsargos		2.266	2.949
1.1.1.	Žaliavos, atsarginės dalys ir kitos atsargos		1.117	1.170
1.1.2.	Gamtinės dujos		1.149	1.779
1.1.3	Turtas, skirtas parduoti
1.2.	Išankstiniai apmokėjimai		177	137
Ⅱ.	Gautinos sumos		18.920	37.001
II.1.	Iš pirkėjų gautinos sumos	5	5.420	9.435
II.2.	Kitos gautinos sumos	6	13.500	27.566
III.	Kitas finansinis turtas	$\overline{7}$	197	31.386
IV.	Pinigai ir pinigų ekvivalentai	8	17.113	26.969
Turto iš viso			388.926	453.353

(tęsinys kitame puslapyje)

Finansinės būklės ataskaitos (tęsinys)

	NUOSAVAS KAPITALAS IR ĮSIPAREIGOJIMAI	Pastabos	2016 m. rugsėjo 30 d. (neaudituota)	2015 m. gruodžio 31 d. (audituota)
C.	Nuosavas kapitalas		196.187	194.664
$\mathsf{L}$	Istatinis kapitalas		51.731	51.731
П.	Rezervai		130.151	126.955
II.1.	Privalomasis rezervas		5.173	5.166
II.2.	Kiti rezervai		124.978	121.789
III.	Nepaskirstytasis pelnas (nuostoliai)		14.305	15.978
III.1.	Ataskaitinių metų pelnas (nuostoliai)		14.305	15.978
III.2.	Ankstesniųjų metų pelnas (nuostoliai)
D.	Mokėtinos sumos ir įsipareigojimai		192.739	258.689
$\mathsf{L}$	Po vienerių metų mokėtinos sumos ir
	ilgalaikiai įsipareigojimai		162.843	180.742
1.1.	Ilgalaikės finansinės skolos	9	93.667	112.889
1.2.	Dotacijos (atidėtosios pajamos)	10	63.618	62.885
1.3.	Ilgalaikės išmokos darbuotojams		419	419
1.4.	Atidėtojo pelno mokesčio įsipareigojimas		5.139	4.549
II.	Per vienerius metus mokėtinos sumos ir
	trumpalaikiai įsipareigojimai		29.896	77.947
II.1.	Trumpalaikės finansinės skolos
II.2.	Ilgalaikių skolų einamųjų metų dalis	9	11.444	25.121
II.3.	Ilgalaikių išmokų darbuotojams einamųjų metų dalis		76	76
II.4.	Prekybos skolos	12	3.601	8.562
II.5.	Gauti išankstiniai apmokėjimai		1.261	1.261
II.6.	Pelno mokesčio įsipareigojimas		481	316
II.7.	Su darbo santykiais susiję įsipareigojimai		1.390	826
II.8.	Kitos mokėtinos sumos ir trumpalaikiai
	įsipareigojimai	13	11.643	41.785
	Nuosavo kapitalo ir įsipareigojimų iš viso		388.926	453.353

Saulius Bilys Generalinis direktorius 2016 m. lapkričio 25 d. 2016 m. lapkričio 25 d. Vyriausiasis buhalteris Dzintra Tamulienė

Pelno (nuostolių) ataskaita

		Pastabos	Trijų mėnesių laikotarpis, pasibaiges 2016 m. rugsėjo 30 d. (neaudituota)	Trijų mėnesių laikotarpis, pasibaiges 2015 m. rugsėjo 30 d. (neaudituota)	Devynių mėnesių laikotarpis, pasibaiges 2016 m. rugsėjo 30 d. (neaudituota)	Devynių mėnesių laikotarpis, pasibaigęs 2015 m. rugsėjo 30 d. (neaudituota)
Ι.	Pajamos	16	13.088	10.545	46.992	37.851
н.	Sąnaudos		(9.901)	(9.800)	(30.266)	(30.066)
II.1.	Gamtinių dujų sąnaudos		(1.646)	(1.540)	(5.678)	(7.449)
II.2. II.3.	Nusidėvėjimas ir amortizacija Išmokos darbuotojams ir susijusios socialinio draudimo		(3.968)	(3.764)	(11.915)	(11.207)
II.4.	sąnaudos Remonto ir techninės priežiūros		(1.875)	(1.841)	(5.849)	(5.706)
	sąnaudos		(1.475)	(1.896)	(3.931)	(3.489)
II.5.	Mokesčiai, išskyrus pelno mokestį		(478)	(355)	(1.401)	(1.068)
II.6.	Kitos sąnaudos		(459)	(404)	(1.492)	(1.147)
Ш.	Veiklos (nuostoliai) pelnas		3.187	745	16.726	7.785
IV.	Finansinė veikla		(129)	(328)	(401)	(406)
IV.1.	Pajamos		3	(52)	72	49
IV.2.	Sąnaudos		(132)	(276)	(473)	(455)
V.	Pelnas (nuostoliai) prieš apmokestinimą		3.058	417	16.325	7.379
VI.	Pelno mokestis	11	(289)	682	(2.020)	2.122
VI.1.	Ataskaitinio laikotarpio pelno
	mokestis		(282)	(93)	(1.430)	(833)
VI.2.	Atidėtasis pelno mokestis		(7)	775	(590)	2.955
VII.	Grynasis pelnas (nuostoliai)		2.769	1.099	14.305	9.501
	Pagrindinis ir sąlyginis pelnas(nuostolis), tenkantis vienai akcijai (eurais)	14			0,08	0,05

Generalinis direktorius	Saulius Bilys	2016 m. lapkričio 25 d.
Vyriausiasis buhalteris	Dzintra Tamulienė	2016 m. lapkričio 25 d.

Bendrųjų pajamų ataskaita

		Trijų mėnesių laikotarpis, pasibaiges 2016 m. rugsėjo 30 d. (neaudituota)	Trijų mėnesių laikotarpis, pasibaiges 2015 m. rugsėjo 30 d. (neaudituota)	Devyniy mėnesių laikotarpis, pasibaiges 2016 m. rugsėjo 30 d. (neaudituota)	Devyniy mėnesių laikotarpis, pasibaiges 2015 m. rugsėjo 30 d. (neaudituota)
ı.	Grynasis pelnas (nuostoliai)	2.769	1.099	14.305	9.501
$\mathbf{I}$	Visos bendrosios pajamos (nuostoliai)	2.769	1.099	14.305	9.501

Generalinis direktorius	Saulius Bilys	2016 m. lapkričio 25 d.
Vyriausiasis buhalteris	Dzintra Tamulienė	2016 m. lapkričio 25 d.

Nuosavo kapitalo pokyčių ataskaita

	Istatinis kapitalas	Privalomasis rezervas	Kiti rezervai	Nepaskirs- tytas pelnas	Iš viso
2014 m. gruodžio 31 d. likutis
(audituota)	51.663	5.166	288,830	(109.044)	236.615
Pervedimas iš kitų rezervų	$\overline{\phantom{0}}$	$\overline{\phantom{a}}$	(167.041)	167.041
Patvirtinti dividendai				(57.997)	(57.997)
Visos bendrosios pajamos (nuostoliai)	68*	$\frac{1}{2}$	$\overline{a}$	9.501	9.501
Grynasis metų pelnas (nuostolis)	68*	$\overline{\phantom{0}}$		9.501	9.501
2015 m. rugsėjo 30 d. likutis (neaudituota)	51.731	5.166	121.789	9.501	188.187
Visos bendrosios pajamos (nuostoliai)				6.477	6.477
Grynasis metų pelnas (nuostoliai) 2015 m. gruodžio 31 d. likutis				6.477	6.477
(audituota)	51.731	5.166	121.789	15.978	194.664
Pervedimas iš kitų rezervų	$\overline{a}$		3.189	(3.189)
Pervedimas į privalomą rezervą	÷.	7	$\overline{\phantom{a}}$	(7)
Patvirtinti dividendai				(12.782)	(12.782)
Visos bendrosios pajamos (nuostoliai)	٠			14.305	14.305
Grynasis metų pelnas (nuostoliai)				14.305	14.305
2016 m. rugsėjo 30 d. likutis (neaudituota)	51.731	5.173	124,978	14.305	196.187

Toliau pateikiamas aiškinamasis raštas yra sudėtinė šių finansinių ataskaitų dalis. *Akcinio kapitalo perskaičiavimo į eurus rezultatas.

Generalinis direktorius	Saulius Bilys	2016 m. lapkričio 25 d.
Vyriausiasis buhalteris	Dzintra Tamulienė	2016 m. lapkričio 25 d.

Pinigų srautų ataskaita

		2016 m. rugsėjo 30 d. (neaudituota)	2015 m. rugsėjo 30 d. (neaudituota)
ı.	Pagrindinės veiklos pinigų srautai
1.1.	Grynasis pelnas (nuostoliai) Nepiniginių sąnaudų (pajamų) atstatymai ir kiti koregavimai:	14.305	9.501
1.2.	Nusidėvėjimas ir amortizacija	13.364	12.211
1.3.	Parduoto ir nurašyto ilgalaikio materialiojo turto bei abejotinų iš
	pirkėjų gautinų sumų ir atsargų nurašymo nuostolis (pelnas)	(10)	(7)
1.4.	Ilgalaikio materialiojo turto, finansinio turto, iš pirkėjų gautinų abejotinų sumų ir atsargų vertės sumažėjimo nuostoliai (vertės
	sumažėjimo atstatymas)	7	6
1.5. 1.6.	Pelno mokesčio sąnaudos (pajamos)	2.020	(2.122)
1.7.	Palūkanų (pajamos) Palūkanų sąnaudos	(3)	(6)
1.8.	Dotacijų (atidėtųjų pajamų) (amortizacija)	473	352
1.9.	Kitų nepiniginių straipsnių eliminavimas	(1.491) (69)	(1.171) 87
		28.596	18.851
	Apyvartinio kapitalo pasikeitimai:
1.10.	Atsargų sumažėjimas (padidėjimas)	677	1.552
1.11.	Iš pirkėjų gautinų sumų sumažėjimas (padidėjimas)	4.015	2.383
1.12.	Kitų gautinų sumų ir išankstinių apmokėjimų sumažėjimas
	(padidėjimas)	(1.443)	(11.810)
1.13.	Prekybos skolų padidėjimas (sumažėjimas)	(850)	1.171
1.14.	Kitų mokėtinų sumų ir trumpalaikių įsipareigojimų padidėjimas
	(sumažėjimas)	(29.550)	(3.920)
1.15.	Kito finansinio turto sumažėjimas (padidėjimas)	31.189	14.602
1.16.	(Sumokėtas) pelno mokestis	(1.264)	(240)
	Apyvartinio kapitalo pasikeitimai iš viso	2.774	3.738
	Grynieji pinigų srautai iš pagrindinės veiklos	31.370	22.589
П.	Investicinės veiklos pinigų srautai
II.1.	Ilgalaikio materialiojo ir nematerialiojo turto (įsigijimas)	(12.684)	(45.331)
II.2.	Įplaukos iš ilgalaikio materialiojo turto pardavimo	10	7
II.3.	Investicijų į bendrai valdomas įmones įsigijimas	(132)
II.4.	Iki išpirkimo termino laikomų investicijų (įsigijimas)
II.5.	Iki išpirkimo termino laikomų investicijų pardavimas
II.6.	Gautos palūkanos	2	6
II.7.	Kitų trumpalaikių investicijų pardavimas (įsigijimas)
	Grynieji investicinės veiklos pinigų srautai	(12.804)	(45.318)

Toliau pateikiamas aiškinamasis raštas yra sudėtinė šių finansinių ataskaitų dalis. (tęsinys kitame puslapyje)

Pinigų srautų ataskaitos (tęsinys)

		2016 m. rugsėjo 30 d. (neaudituota)	2015 m. rugsėjo 30 d. (neaudituota)
Ш.	Finansinės veiklos pinigų srautai
III.1.	Dividendų (išmokėjimas)	(12.780)	(57.837)
III.2.	Paskolu gavimas		138.000
III.3.	Paskolų (grąžinimas)	(32.900)	(39.117)
III.4.	Gautos dotacijos	17.691	59
III.5.	(Sumokėtos) palūkanos	(502)	(470)
III.6.	Kiti finansinės veiklos pinigų srautai	69
	Grynieji finansinės veiklos pinigų srautai	(28.422)	40.609
IV.	Grynasis pinigų ir pinigų ekvivalentų padidėjimas (sumažėjimas)	(9.856)	17.880
v.	Pinigai ir pinigų ekvivalentai laikotarpio pradžioje	26.969	1.714
VI.	Pinigai ir pinigų ekvivalentai laikotarpio pabaigoje	17.113	19.594

Generalinis direktorius	Saulius Bilys	2016 m. lapkričio 25 d.
Vyriausiasis buhalteris	Dzintra Tamulienė	2016 m. lapkričio 25 d.

Finansinių ataskaitų aiškinamasis raštas

$\mathbf{1}$ Bendroji informacija

AB "Amber Grid" (toliau - Bendrovė) buvo įregistruota 2013 m. birželio 25 d., nuo AB "Lietuvos dujos" atskyrus gamtinių dujų perdavimo veiklą su šiai veiklai priskirtu turtu, teisėmis bei pareigomis.

2015 m. sausio 13 d. Valstybinė kainų ir energetikos kontrolės komisija (toliau - VKEKK) konstatavo, kad AB "Amber Grid" perdavimo veiklos atskyrimas atitinka Gamtinių dujų įstatymo nuostatas. 2015 m. balandžio 10 d. VKEKK, gavusi teigiamą Europos Komisijos sprendimą, Bendrovei išdavė Energetikos veiklos licenciją Nr. L2-3 (GDP) gamtinių dujų perdavimo veiklai vykdyti Lietuvos teritorijoje.

Bendrovės didžiausias akcininkas yra UAB "EPSO-G". UAB "EPSO - G" 100 proc. akcijų nuosavybės teise priklauso Lietuvos Respublikai, kurias patikėjimo teise valdo Lietuvos Respublikos energetikos ministerija. UAB "EPSO - G" yra atsakinga už Lietuvos Respublikos elektros ir dujų perdavimo sistemos operatorių akcijų paketų valdymą.

Nuo 2013 m. rugpjūčio 1 d. Bendrovės akcijomis yra prekiaujama vertybinių popierių biržoje ir jos yra įtrauktos į vertybinių popierių biržos NASDAQ Vilnius Baltijos Papildomąjį prekybos sąrašą (ISIN kodas LT0000128696, simbolis AMG1L).

2016 m. rugsėjo 30 d. Bendrovės akcininkais buvo:

	Turimų akcijų skaičius	Nuosavybės dalis (proc.)
UAB "EPSO - G" (j/k 302826889, A. Juozapavičiaus g. 13, Vilnius)	172.279.125	96.58
Kiti akcininkai	6.103.389	3.42
	178.382.514	100.00

Bendrovės akcinis kapitalas siekia 51.730.929,06 eurų. Jį sudaro 178.382.514 vienetų 0,29 euro nominalios vertės paprastųjų vardinių akcijų.

AB "Amber Grid" valdo vienintele dukterine bendrove UAB GET Baltic. UAB GET Baltic finansinese ataskaitose 2016 m. rugsėjo 30 d. ir 2015 m. yra apskaitoma įsigijimo savikaina. UAB GET Baltic - bendrovė, turinti gamtinių dujų rinkos operatoriaus licenciją, kurios pagrindinė funkcija yra organizuoti ir plėtoti prekybą gamtinių dujų biržoje.

Siekiant strateginio tikslo vystyti konkurencingą regiono gamtinių dujų rinką, AB "Amber Grid" iš AB "Lietuvos dujos" 2015 m. lapkričio 6 d. įsigijo papildomą 34% UAB GET Baltic akcijų paketą. AB "Amber Grid" tapo didžiausiu UAB GET Baltic akcininku, kuris valdo 66 % įstatinio kapitalo. Likusį 34% akcijų paketą valdo Suomijos gamtinių dujų imonė Gasum Oy. UAB GET Baltic įstatinis kapitalas 2016 m. rugsėjo 30 d. siekė 580.000 eurų ir jį sudarė 2 mln. vienetų 0,29 euro vertės akcijų.

	Imones	Bendrovės buveinės	Valdomų akcijų dalis	Valdyta akcijų dalis
Bendrovė	kodas	adresas	2016 m. rugsėjo 30 d.	2015 rugsėjo 30 d.
UAB GET Baltic	302861178	Savanorių pr. 28, Vilnius	66 %	32 %

Vadovaujantis Konsoliduotos finansinės atskaitomybės įstatymo 6 straipsnio 1 dalyje nurodytos išimties nuostatomis, dukterinės įmonės finansinės ataskaitos nekonsoliduojamos, nes ji nereikšminga Bendrovės požiūriu, jos turtas finansinių metų pabaigoje neviršija 5 procentų Bendrovės turto, o pardavimo grynosios pajamos per ataskaitinius metus neviršija 5 procentų Bendrovės pardavimo grynųjų pajamų per tą patį laikotarpį.

UAB GET Baltic finansinės ataskaitos 2016 m. rugsėjo 30 d. būklei yra parengtos pagal Tarptautinės finansinės atskaitomybės standartus (TFAS), priimtus taikyti ES, auditorių netikrintos.

$\mathbf{1}$ Bendroji informacija (tęsinys)

Bendrovė, vykdydama gamtinių dujų perdavimo sistemos operatoriaus veiklą, sistemos naudotojams, kitiems operatoriams, dujų rinkos dalyviams teikia šias paslaugas:

• gamtinių dujų perdavimo Lietuvos teritorijoje;
• gamtinių dujų srautų balansavimo perdavimo sistemoje;

suskystintų gamtinių dujų terminalo, jo infrastruktūros, jungties įrengimo bei pastoviosioms eksploatavimo sąnaudoms ir nuo 2016 m. paskirtojo tiekėjo būtinojo suskystintų gamtinių dujų kiekio tiekimo pagrįstoms sąnaudoms kompensuoti skirtų lėšų administravimo.

2016 m. rugsėjo 30 d. Bendrovė buvo sudariusi 93 gamtinių dujų perdavimo paslaugų sutartis su gamtinių dujų perdavimo sistemos naudotojais (gamtinių dujų vartotojais, gamtinių dujų skirstymo sistemos operatoriais, gamtinių dujų tiekimo įmonėmis, kurios dujas tiekia iki vartotojų sistemų). Su gamtinių dujų tiekimo įmonėmis, prekiaujančiomis gamtinėmis dujomis, tačiau netransportuojančiomis jų perdavimo sistema, Bendrovė buvo sudariusi 3 gamtinių dujų balansavimo sutartis.

AB "Amber Grid" sutrumpintos finansinės ataskaitos, įskaitant 2016 m. rugsėjo 30 d. finansinės būklės ataskaitas ir pelno (nuostolių) ataskaitas, bendrųjų pajamų ataskaitas, pinigų srautų ataskaitas bei nuosavo kapitalo pokyčių ataskaitas, yra auditorių netikrintos. 2015 m. gruodžio 31 d. Bendrovės finansinės ataskaitos yra auditorių patikrintos, parengtos pagal Tarptautinius finansinės atskaitomybės standartus (TFAS). Siekiant geriau suprasti šiose finansinėse ataskaitose pateiktą informaciją, šios sutrumpintos Bendrovės finansinės ataskaitos turi būti skaitomos kartu su Bendrovės metinėmis 2015 m. finansinėmis ataskaitomis.

$\overline{\mathbf{2}}$ Apskaitos principai

2015 m. sausio 1 d. - euro jvedimo Lietuvos Respublikoje diena. Todėl nuo šios dienos atitinkamai keitėsi ir Bendrovės funkcinė valiuta.

Bendrovės 2016 m. rugsėjo 30 d. sutrumpintos finansinės ataskaitos yra parengtos pagal 34 Tarptautinį apskaitos standartą "Tarpinių finansinių ataskaitų rinkinys".

Finansinėse ataskaitose skaičiai pateikiami tūkstančiais eurų. Ataskaitos yra parengtos, remiantis istorine savikaina. Bendrovės apskaitos principai sutampa su praėjusiais metais naudotais apskaitos principais.

$\overline{\mathbf{3}}$ Informacija pagal segmentus

Bendrovė vykdo gamtinių dujų perdavimo veiklą ir veikia kaip vienas segmentas. Visas Bendrovės ilgalaikis turtas yra Lietuvoje, kur Bendrovė vykdo savo veiklą.

Bendrovė per 2016 m. devynis mėnesius 76 proc. pajamų uždirbo iš Lietuvos sistemos naudotojų ir 24 proc. pajamų sudarė dujų transportavimo į Rusijos Federacijos Kaliningrado sritį ir Latvijos kryptimi paslauga.

$\overline{\mathbf{a}}$ Nebaigta statyba

Didžiausi Bendrovės nebaigtos statybos objektai 2016 m. rugsėjo 30 d.:

Ohiektac

Objektas	2016 m. rugsėjo 30 d. (neaudituota)	2015 m. gruodžio 31 d. (audituota)
Dujotiekių jungties tarp Lenkijos ir Lietuvos projekto įgyvendinimo
Lietuvos Respublikos teritorijoje paruošiamieji darbai	6.204	936
Magistralinio dujotiekio atšakos į Tauragės DSS ir DSS statyba	1.259
Magistralinio dujotiekio Ryga-Panevėžys-Vilnius (DN700) kontrolinio
įtaiso priėmimo kameros įrengimas Lietuvos-Latvijos pasienyje		800
Magistralinio dujotiekio Vilnius-Kaunas ir Kaunas-Šakiai jungties
statybai reikalingos teritorijų planavimo ir projektavimo paslaugos	549	544
Magistralinių dujotiekių katodinės saugos priežiūros automatizavimas
įdiegiant nuotolinio stebėjimo ir valdymo sistemą	352
Magistralinių dujotiekių čiaupų mazgų keitimas	906	184
Vilniaus aikštelės kiemo statinių rekonstrukcija (Gudelių g. 49, Vilnius)	255	255
Kiti	541	373
	10.066	3.092

5 Iš pirkėjų gautinos sumos

	2016 m. rugsėjo 30 d. (neaudituota)	2015 m. gruodžio 31 d. (audituota)
Gautinos sumos už gamtinių dujų perdavimą	5.432	9.417
Kitos iš pirkėjų gautinos sumos	4	34
Atimti: iš pirkėjų gautinų sumų vertės sumažėjimas	(16)	(16)
	5.420	9.435

Gautina suma iš sistemos naudotojų už gamtinių dujų perdavimą 2016 m. rugsėjo 30 d. mažesnė, nes 2015 m. gruodžio 31 d. buvo atliktas transportavimo į Kaliningrado sritį paslaugos kainos perskaičiavimas.

Iš pirkėjų gautinos sumos yra be palūkanų, jų apmokėjimo terminas yra 15 kalendorinių dienų.

6 Kitos gautinos sumos

	2016 m. rugsėjo 30 d. (neaudituota)	2015 m. gruodžio 31 d. (audituota)
Gautinos administruojamos SGD terminalo lėšos	10.858	9.473
Kitos gautinos sumos	2.642	18.093
Atimti: kitų gautinų sumų vertės sumažėjimai	$\overline{\phantom{0}}$	$\sim$
	13.500	27.566

Gautinoje SGD terminalo lėšų sumoje pradelsta apmokėti suma sudaro 3.632 tūkst. eurų, iš kurių AB "Achema" pradelsė 2.354 tūkst. eurų, o UAB "Kauno termofikacinė elektrinė" 270 tūkst. eurų. Daugiau informacijos apie AB "Achema" įsipareigojimus žr. 17 pastaboje "Įsipareigojimai ir neapibrėžtumai".

$\overline{7}$ Kitas finansinis turtas

Pagal Lietuvos Respublikos suskystintų gamtinių dujų terminalo įstatymo 5 straipsnio 2 dalies nuostatas Bendrovė vykdo SGD terminalo lėšų administratoriaus funkcijas. SGD terminalo lėšų administravimas vykdomas vadovaujantis VKEKK 2012 m. spalio 9 d. nutarimu Nr. O3-294 patvirtintu Suskystintų gamtinių dujų terminalo, jo infrastruktūros ir jungties įrengimo bei pastoviosioms eksploatavimo sąnaudoms kompensuoti skirtų lėšų administravimo tvarkos aprašu su vėlesniais pakeitimais ir papildymais (pavadinimas pakeistas 2013 m. gruodžio 23 d. VKEKK nutarimu Nr. 03-750 nuo 2014 m. sausio 1 d.).

Bendrovės Kitą finansinį turtą 2016 m. rugsėjo 30 d. sudarė piniginės lėšos, gautos iš gamtinių dujų tiekimo saugumo papildomos dedamosios prie gamtinių dujų perdavimo kainos, trumpiau vadinamos SGD terminalo lėšomis. Minėtos lėšos yra gautos iš sistemos naudotojų, laikomos teisės aktų reikalavimus atitinkančioje atskiroje SGD terminalo lėšų banko sąskaitoje ir skirtos išmokėti SGD terminalo lėšų gavėjams. Vadovaujantis VKEKK 2015 m. gruodžio 23 d. nutarimu Nr. 03-683, 2016 m. kovo 25 d. nutarimu Nr. 03-83 ir 2016 m. gegužės 13 d. nutarimu Nr. 03-121. 2016 m. surinktos piniginės lėšos, nustatyta tvarka, pervedamos SGD terminalo lėšų gavėjams AB "Klaipėdos nafta" ir UAB "Litgas".

8 Pinigai ir pinigų ekvivalentai

	2016 m. rugsėjo 30 d. (neaudituota)	2015 m. gruodžio 31 d. (audituota)
Pinigai banke	17.113	26.969
	17.113	26.969

Bendrovė grynųjų pinigų likučius laiko bankų sąskaitose arba (jei yra tokia galimybė) investuoja į pačios trumpiausios trukmės (vienos nakties) indėlius. 2016 m. rugsėjo 30 d. Bendrovė vienos nakties indėlių sutarčių nebuvo sudariusi.

$\overline{9}$ Paskolos

	2016 m. rugsėjo 30 d. (neaudituota)	2015 m. gruodžio 31 d. (audituota)
Ilgalaikės paskolos
Paskolos iš Lietuvos kredito institucijų	68.667	87.889
Paskola iš tarptautinių finansinių institucijų	25,000	25,000
Trumpalaikės paskolos
Trumpalaikės paskolos
Ilgalaikių paskolų einamųjų metų dalis	11.444	25.111
Išperkamoji nuoma	۰	10
	105.111	138.010

2016 m. rugsėjo mėn. Bendrovė ankščiau laiko grąžino dalį (11.444 tūkst. eurų) "Swedbank", AB paskolos. Po šio mokėjimo negrąžinta paskolos "Swedbank", AB dalis sudaro 80.111 tūkst. eurų.

2015 rugpjūčio 19 d. Bendrovė sudarė ilgalaikės paskolos sutartį su Šiaurės investicijų banku (Nordic Investment Bank) pagal kurią 2015 m. rugsėjo mėn. pasiskolino 25.000 tūkst. eurų 15 metų laikotarpiui. Paskola skirta projekto "Dujotiekio Klaipėda-Kiemėnai pajėgumų padidinimas (dujotiekio Klaipėda-Kuršėnai statyba)" statybos finansavimui.

2015 m. gruodžio 22 d. Bendrovė sudarė sutartį su Europos Investicijų Banku (European Investment Bank) dėl galimybės pasiskolinti iki 28.000 tūkst. eurų iki 20 metų laikotarpiui. 2016 m. rugsėjo 30 d. būklei paskola nebuvo panaudota. Paskola skirta projekto "Dujotiekio Klaipėda-Kiemėnai pajėgumų padidinimas (dujotiekio Klaipėda-Kuršėnai statyba)" statybos finansavimui.

10 Dotacijos (atidėtosios pajamos)

	Atidetosios pajamos	Dotacijos, susijusios su turtu	Dotacijos, susijusios su pajamomis	Iš viso
Likutis 2015 m. gruodžio 31 d.	1.569	61.316	۰	62.885
Gauta /gautina	$\overline{\phantom{a}}$	2.215	16	2.231
Nurašyta	۰	(7)	$\overline{\phantom{a}}$	(7)
Amortizacija	(26)	(1.449)	(16)	(1.491)
Likutis 2016 m. rugsėjo 30 d.	1.543	62.075	$\overline{\phantom{0}}$	63.618

Dotacijos, susijusios su turtu, nusidėvėjimo suma 1.449 tūkst. eurų (per 9 mėn. laikotarpį, pasibaigusį 2015 m. rugsėjo 30 d. - 1.003 tūkst. eurų) pelno (nuostolių) ataskaitoje atvaizduojama, sudengiant susijusio turto nusidėvėjimo sąnaudas su dotacijos pajamomis.

11 Pelno mokestis

2016 m. standartinis Lietuvos Respublikos įmonėms taikomas pelno mokesčio tarifas 15 proc. (2015 m. - 15 proc.). Pelno mokesčio sąnaudos už laikotarpį apima ataskaitinio laikotarpio pelno mokestį ir atidėtąjį pelno mokestį. Remiantis Pelno mokesčio įstatymo pataisomis, kurios suteikia galimybę pasinaudoti pelno mokesčio lengvata. investavus į naujas technologijas, Bendrovė 2016 m. rugsėjo 30 d. paskaičiavo 1.405 tūkst. eurų pelno mokesčio lengvatą (2015 m. rugsėjo 30 d.- 646 tūkst. eurų).

12 Prekybos skolos

	2016 m. rugsėjo 30 d. (neaudituota)	2015 m. gruodžio 31 d. (audituota)
Tiekėjams pagal investicijų programą (nauja statyba)
	1.500	5.142
Tiekėjams pagal investicijų programą (rekonstrukcija ir modernizavimas)	713	1.182
Paslaugų ir prekių tiekėjams	585	870
Tiekėjams pagal ilgalaikio turto remonto programą	284	470
Gamtinių dujų tiekėjams	519	898
	3.601	8.562

2016 m. rugsėjo 30 d. prekybos skolų sumažėjimą lėmė Bendrovės atsiskaitymas su rangovais už projekto "Magistralinio dujotiekio Klaipėda - Kuršėnai" statybos darbus.

13 Kitos mokėtinos sumos ir trumpalaikiai įsipareigojimai

	2016 m. rugsėjo 30 d. (neaudituota)	2015 m. gruodžio 31 d. (audituota)
Mokėtinos administruojamos SGD terminalo lėšos	6.833	25.794
Sukauptos administruojamos SGD terminalo lėšos*	4.457	15.316
Mokėtinas nekilnojamo turto mokestis (NTM)		386
Mokėtinas pridėtinės vertės mokestis (PVM)	$\overline{a}$
Kitos mokėtinos sumos	353	289
	11.643	41.785

13 Kitos mokėtinos sumos ir trumpalaikiai įsipareigojimai (tęsinys)

*Sukauptos administruojamos SGD terminalo lėšos yra apskaitomos tuomet, kai gamtinių dujų perdavimo sistemos naudotojai jas sumoka Bendrovei. Sukauptos administruojamos SGD terminalo lėšos yra priskiriamos mokėtinų SGD terminalo lėšų sąskaitai tuomet, kai AB "Klaipėdos nafta" ir UAB "Litgas" išrašo Bendrovei PVM saskaita faktūra gamtinių dujų tiekimo saugumo papildomai dedamajai prie gamtinių dujų perdavimo kainos.

14 Pelnas, tenkantis vienai akcijai

Pelnas, tenkantis vienai akcijai, atspindi Bendrovės grynąjį pelną, padalintą iš svertinio vidutinio akcijų skaičiaus. Nėra jokių pelną, tenkantį vienai akcijai, mažinančių instrumentų, todėl pagrindinis ir sąlyginis pelnas, tenkantis vienai akcijai, sutampa. Pelno, tenkančio vienai akcijai, apskaičiavimas yra pateikiamas žemiau:

	2016 m. rugsėjo 30 d. (neaudituota)	2015 m. rugsėjo 30 d. (neaudituota)
Akcininkams priskiriamas grynasis pelnas (nuostolis) (tūkst. eurų) Akcijų skaičiaus svertinis vidurkis (tūkst.)	14.305 178.383	8.402 178.383
Pelnas, tenkantis vienai akcijai (eurais)	0.08	0.05

15 Dividendai

2016 m. balandžio 26 d. eilinio visuotinio akcininkų susirinkimo metu, tvirtinant Bendrovės 2015 m. pelno paskirstymą, buvo nutarta išmokėti akcininkams 12.782 tūkst. eurų (po 0,07 euro vienai paprastajai vardinei 0,29 euro nominaliosios vertės akcijai) dividendų už 2015 metus.

16 Pajamos

	Trijų mėnesių laikotarpis, pasibaiges 2016 m. rugsėjo 30 d. (neaudituota)	Trijų mėnesių laikotarpis, pasibaiges 2015 m. rugsėjo 30 d. (neaudituota)	Devynių mėnesių laikotarpis, pasibaiges 2016 m. rugsėjo 30 d. (neaudituota)	Devynių mėnesių laikotarpis, pasibaiges 2015 m. rugsėjo 30 d. (neaudituota)
Gamtinių dujų perdavimas Lietuvos
teritorijoje Balansavimo pajamos perdavimo	11.468	10.178	41.370	36.011
sistemoje	1.553	240	5.428	1.527
Dotacijos, pripažintos pajamomis SGD terminalo administravimo	14	77	42	168
pajamos	36	37	108	109
Kitos pajamos	17	13	44	36
	13.088	10.545	46.992	37.851

17 Įsipareigojimai ir neapibrėžtumai

Teisiniai ginčai

1. Vadovaujantis Lietuvos Respublikos suskystintų gamtinių dujų terminalo įstatymu bei VKEKK priimtais nutarimais, gamtinių dujų sistemos naudotojai, kurie transportuoja gamtines dujas perdavimo sistema, atsiskaitydami už gamtinių dujų perdavimo paslaugas, turi sumokėti neatsiejamą gamtinių dujų perdavimo kainos dedamąją – SGD terminalo priedą (lėšas). Atsižvelgdama į tai, jog AB "Achema" kaip perdavimo sistemos naudotojas sistemingai nemokėjo SGD terminalo priedo, buvo kreiptasi į teismą. Pirmosios instancijos teismas 2013 m. gruodžio 12 d.

17 [sipareigojimai ir neapibrėžtumai (tęsinys)

sprendimu AB "Amber Grid" ieškinį tenkino iš dalies - priteisė visą prašytą skolą ir procesines palūkanas, bet priteistinus delspinigius sumažino nuo 0,04 proc. iki 0,02 proc. Lietuvos apeliacinis teismas 2015 m. liepos 2 d. sprendimu tenkino AB "Amber Grid" ieškinį – priteisė visą prašytą 11.073 tūkst. eurų skolą už laikotarpį nuo 2013 metų sausio mėn. iki rugpjūčio mėn. pabaigos, procesines palūkanas ir 489 tūkst. eurų delspinigių. AB "Achema", vykdydama minėtą teismo sprendimą, 2015 m. liepos 9 dieną sumokėjo "Amber Grid" 12.953 tūkst. eurų. 2016 m. sausio 6 d. byla buvo nagrinėjama LR Aukščiausiame teisme. Lietuvos Aukščiausiasis Teismas (LAT) vasario 5 dieną atmetė "Achemos" skundą ir paliko galioti 2015 m. liepą Apeliacinio teismo priimtą nutartį, pagal kurią "Achema" turi sumokėti 11.073 tūkst. eurų vadinamojo SGD terminalo priedo skolą už 2013 metų sausio rugpjūčio mėnesius, 489 tūkst. eurų delspinigių, procesines palūkanas ir beveik 20 tūkst. eurų bylinėjimosi išlaidų.

1. 2014 m. kovo 7 d. AB "Amber Grid" kreipėsi su ieškiniu į Kauno apygardos teismą, prašydama priteisti iš AB "Achema" skolą už nesumokėtą SGD terminalo priedą už laikotarpį nuo 2013 m. rugsėjo 1 d. iki 2013 m. gruodžio 31 d., o taip pat priteisti delspinigius už laiku nesumokėtas SGD terminalo priedo lėšas už minėtą laikotarpį. 2015 m. kovo 16 d. AB "Amber Grid" kreipėsi į Kauno apygardos teismą su nauju ieškiniu dėl skolos už SGD terminalo lėšas, kurios skirtos SGD terminalo, jo infrastruktūros ir jungties pastoviosioms eksploatavimo sąnaudoms kompensuoti (toliau - Tiekimo saugumo papildoma dedamoji) ir kurios pradėtos rinkti nuo 2014 m. gruodžio 3 d., delspinigių bei 6 procentų dydžio metinių palūkanų priteisimo iš AB "Achema". Teismui apjungus abi aukščiau paminėtas bylas 2015 m. rugsėjo 29 d. Kauno apygardos teismas pilnai patenkino AB "Amber Grid" ieškinį ir priteisė iš AB "Achema" 3.188 tūkst. eurų skolą už laikotarpį nuo 2013 m. rugsėjo 1 d. iki 2013 m. gruodžio 31 d., 545 tūkst. eurų delspinigių, procesines palūkanas ir 14.721 tūkst. eurų skolą už laikotarpį nuo 2014 m. gruodžio 3 d. iki 2015 m. balandžio 30 d., 305 tūkst. eurų delspinigių, procesines palūkanas. AB "Achema" apskundė minėtą teismo sprendimą. Lietuvos apeliacinis teismas 2016 m. birželio 8 d. paliko galioti pirmosios instancijos teismo sprendimą. 2016 m. rugpjūčio 9 d. nutartimi Lietuvos Aukščiausiasis Teismas priėmė kasacinį skundą. Lietuvos Aukščiausiajame Teisme byla dar nėra išnagrinėta.

2. 2012 m. lapkričio 19 d. AB "Achema" kreipėsi į Vilniaus apygardos administracinį teismą, prašydama panaikinti 2012 m. spalio 19 d. priimto VKEKK nutarimo Nr. 03-317 "Dėl lėšų, skirtų suskystintų gamtinių dujų terminalo, jo infrastruktūros ir jungties įrengimo bei eksploatavimo sąnaudoms ar jų daliai kompensuoti, nustatymo 2013 metams" 3.1 ir 4 punktus bei panaikinti VKEKK 2012 m. spalio 26 d. nutarimo Nr. O3-330 Dėl AB "Lietuvos dujos" gamtinių dujų perdavimo ir skirstymo kainų viršutinių ribų koregavimo bei papildomos ir neatsiejamos dedamosios prie gamtinių dujų perdavimo kainos viršutinės ribos (SGD terminalo priedo) nustatymo 2013 metams 2 punktą. AB "Amber Grid" dalyvauja byloje kaip trečiasis asmuo. 2015 m. gegužės 28 d. Vilniaus apygardos teismas visa apimtimi atmetė AB "Achema" skundą. AB "Achema" pateikė apeliacinį skundą. Byla išnagrinėta, sprendimo paskelbimas paskirtas 2016 m. spalio 24 d. 16 val.

3. 2014 m. gruodžio 22 d. AB "Achema" kreipėsi į Vilniaus apygardos administracinį teismą, prašydama panaikinti 2014 m. lapkričio 20 d. VKEKK nutarimo Nr. O3-895 "Dėl gamtinių dujų skystinimo viršutinės ribos (gamtinių dujų tiekimo saugumo papildomosios dedamosios prie gamtinių dujų perdavimo kainos) nustatymo 2015-2019 metams 1.1, 2.2.1, 2.3 ir 3 punktus. 2015 m. liepos 7 d. teismo nutartimi AB "Amber Grid" į šią bylą buvo įtraukta trečiuoju suinteresuotu asmeniu. 2015-11-11 Teismo nutartimi byla sustabdyta. Pateiktas atskirasis skundas.

4. 2016 m. sausio 22 d. AB "Achema" kreipėsi į Vilniaus apygardos administracinį teismą, prašydama panaikinti 2015 m. gruodžio 23 d. VKEKK nutarimo Nr. O3-683 "Dėl gamtinių dujų tiekimo saugumo papildomos dedamosios prie gamtinių dujų perdavimo kainos nustatymo" 1 punktą. 2016 m. kovo 9 d. teismo nutartimi AB "Amber Grid" į šią bylą buvo įtraukta trečiuoju suinteresuotu asmeniu. Šalys pateikė atsiliepimus. Teismo posėdis paskirtas 2016 m. lapkričio 10 d. 10 val.

5. 2016 m. balandžio 18 d. AB "Achema" kreipėsi į Vilniaus apygardos administracinį teismą, prašydama panaikinti 2016 m. kovo 25 d. VKEKK nutarimo Nr. O3-83 "Dėl gamtinių dujų tiekimo saugumo papildomos dedamosios prie gamtinių dujų perdavimo kainos nustatymo" 1 punktą. 2016 m. gegužės 2 d. teismo nutartimi AB "Amber Grid" į šią bylą buvo įtraukta trečiuoju suinteresuotu asmeniu. Šalys pateikė atsiliepimus. Teismo posėdis dar nėra paskirtas.

17 Įsipareigojimai ir neapibrėžtumai (tęsinys)

1. 2016 m. rugpjūčio 18 d. AB "Amber Grid" kreipėsi į teismą su ieškiniu į Kauno apygardos teismą, prašydama priteisti iš AB "Achema" skolą dėl 2.430 tūkst. eurų SGDT lėšų pagal 2012 m. ir 2014 m. gamtinių dujų perdavimo paslaugų sutartis. Šalims suteiktas terminas atsiliepimų pateikimui.

18 Susijusių šalių sandoriai

Šalys yra laikomos susijusiomis, kai viena šalis turi galimybę kontroliuoti kitą arba gali daryti reikšmingą įtaką kitai šaliai priimant finansinius ir veiklos sprendimus.

Bendrovės susijusios šalys 2016 m. rugsėjo 30 d. ir 2015 m. rugsėjo 30 d. buvo:

• · UAB GET Baltic (bendrai valdoma įmonė, kurios dalininkas yra Bendrovė);
• · UAB "EPSO-G"(patronuojanti Bendrovė);
• AB "LITGRID" (bendri akcininkai):
• · UAB Baltpool (UAB "EPSO G" dukterinė bendrovė);
• · UAB "Tetas" (AB "LITGRID" dukterinė bendrovė);
• UAB "LITGRID Power Link Service" (AB "LITGRID" dukterinė bendrovė);
• · UAB "Duomenų logistikos centras" (AB "LITGRID" Grupės asocijuota jmonė);
• Lit Pol Link Sp.z.o.o. (AB "LITGRID" ir Lenkijos elektros tinklų operatoriaus PSE S.A. bendrai valdoma jmonė);
• · Vadovybė.

Žemiau pateiktose lentelėse pateikiami Bendrovės likučiai ir sandoriai su susijusiomis šalimis 2016 m. rugsėjo 30 d. ir 2015 m. rugsėjo 30 d.:

2016 m. rugsėjo 30 d. (neaudituota)	Pirkimai	Pardavimai	Gautinos sumos	Mokėtinos sumos
UAB GET Baltic	133
	133
2015 m. rugsėjo 30 d. (neaudituota)	Pirkimai	Pardavimai	Gautinos sumos	Mokėtinos sumos
UAB GET Baltic	۰

Iš susijusių šalių gautinoms ir joms mokėtinoms sumoms negauta ir nesuteikta jokių garantijų. 2016 m. rugsėjo 30 d. Bendrovė iš susijusių šalių gautinoms sumoms neapskaitė vertės sumažėjimų.

Išmokos vadovybei

Per 9 mėnesių laikotarpį, pasibaigusį 2016 m. rugsėjo 30 dieną, Bendrovės išmokos vadovybei sudarė 294 tūkst. eurų (per 9 mėn. laikotarpį, pasibaigusį 2015 m. rugsėjo 30 d. - 282 tūkst. eurų). Bendrovės vadovybe yra laikoma administracijos vadovas ir jo pavaduotojai. Bendrovės vadovybei nebuvo suteikta jokių paskolų, garantijų ar turto perleidimo.

19 Pobalansiniai jvykiai

2016 m. spalio 3 d. AB "Klaipėdos nafta" perleidus visas UAB LITGAS valdomas akcijas UAB "Lietuvos energija", buvo įgyvendintas Valstybinės kainų ir energetikos kontrolės komisijos 2015 m. balandžio 10 d. nutarimas O3-242, kuriuo Bendrovė paskirta perdavimo sistemos operatoriumi su sąlyga, kad Lietuvos Respublikos energetikos ministerija atliks veiksmus dėl AB "Klaipėdos nafta" turimų UAB LITGAS akcijų perleidimo ūkio subjektui, kuris tiesiogiai ar netiesiogiai nėra valdomas Lietuvos Respublikos energetikos ministerijos.

Pobalansiniai įvykiai (tęsinys) 19

Lietuvos Respublikos Vyriausybė, atsižvelgdama į Lenkijos Respublikos energetikos ministerijos pranešimą apie Dujotiekių jungties tarp Lenkijos ir Lietuvos (GIPL) projekto dalies Lenkijos Respublikos teritorijoje įgyvendinimo termino nukėlimą, 2016 m. spalio mėn. priėmė nutarimą pratęsti GIPL projekto dalies Lietuvos Respublikos teritorijoje įgyvendinimo terminą iki 2021 m. gruodžio 31 d.

Bendrovė 2016 m. spalio 4 d. nutraukė paskelbtus dujotiekio statybos ir vamzdžių pirkimo konkursus.