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Altek Capital/Financing Update 2026

Apr 21, 2026

52290_rns_2026-04-21_903d9e5b-12e2-4e64-b283-79acec5d91af.pdf

Capital/Financing Update

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股票代號: 3059

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華晶科技股份有限公司 簡式公開說明書

  • 一、公司名稱:華晶科技股份有限公司

  • 二、本公開說明書編印目的:發行一○○年度員工認股權憑證

  • ( ) 發行單位數: 6,000 單位。

  • ( 二 ) 每單位認股權憑證得認購之股數: 1,000 股。

  • ( 三 ) 認股條件:請參閱本公開說明書第 35 頁。

  • ( 四 ) 履約方式:以發行新股方式交付。

  • 三、本次資金運用計畫之用途及預計可能產生效益之概要:不適用。

  • 四、有價證券之生效 ( 核准 ) ,不得藉以作為證實申報 () 事項或保證證券價值之宣傳。

  • 五、本次發行之相關費用:

  • ( ) 承銷費用:無。

  • ( 二 ) 其他費用:新台幣 200,000 元。

  • 六、本公開說明書之內容如有虛偽或隱匿之情事者,應由發行人及其負責人與其他曾 在公開說明書上簽名或蓋章者依法負責。

  • 七、投資人應詳閱本公開說明書之內容,並應注意本公司之風險事項,請詳第 2 頁。

  • 八、行政院金融監督管理委員會指定之公開資訊申報網址: http//mops.twse.com.tw 公司揭露公開說明書相關資料之網址: http//mops.twse.com.tw

華晶科技股份有限公司 編製

中 華 民 國 一 ○ ○ 年 四 月 三 十 日 刊 印

一、本次發行前實收資本之來源:

本次發行前實收資本之來源:
實收資本來源 金額(仟元) 占實收資本額比率
設立資本 3,000 0.08%
現金增資 868,968 22.34%
盈餘、公積及員工紅利轉增資及其他 3,017,153 77.58%
合 計 3,889,121 100.00%

二、公開說明書之分送計畫:

  • ( ) 陳列處所:台灣證券交易所、財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會、中華 民國證券商業同業公會、本公司及本公司股務代理機構。

  • ( 二 ) 分送方式:依主管機關規定方式辦理。

  • ( 三 ) 索取方法:請依回郵信封向本公司及本公司股務代理機構索取或親臨上列陳列處所 索取或至公開資訊觀測站 ( mops.twse.com.tw ) 下載媒體檔案。

  • 三、證券承銷商之名稱、地址、網址及電話:不適用。

  • 四、公司債保證機構之名稱、地址、網址及電話:不適用。

  • 五、公司債受託機構之名稱、地址、網址及電話:不適用。

  • 六、股票或公司債簽證機構之名稱、地址、網址及電話:不適用。

  • 七、辦理股票過戶機構之名稱、地址、網址及電話:

  • 名 稱:中國信託商業銀行代理部 網 址: http://www.chinatrust.com.tw 地 址:台北市重慶南路一段 83 號 5 樓 電 話: (02)2181-1911

  • 八、信用評等機構之名稱、地址、網址及電話:不適用。

  • 九、公司債簽證會計師及律師姓名、事務所名稱、地址、網址及電話:不適用。

  • 十、最近年度財務報告簽證會計師姓名、事務所名稱、地址、網址及電話: 事務所名稱:資誠聯合會計師事務所 網 址: http://www.pwc.com\tw 會計師姓名:曾國華、王偉臣會計師 電 話: (02)2729-6666 地址:台北市信義區基隆路一段 333 號 27 樓

  • 十一、複核律師姓名、事務所名稱、地址、網址及電話:不適用。

  • 十二、發言人、代理發言人姓名、職稱、聯絡電話及電子郵件信箱 發言人:蘇建東 代理發言人:張念如 職稱:處長 職稱:財務經理 電話: (03)578-4567 電話: (03)578-4567 電子郵件: [email protected] 電子郵件: [email protected]

  • 十三、公司網址: http://www.altek.com.tw

華 晶科技股份 有 限公司公開說明 書摘 要

實收資本額:3,889,121仟元 實收資本額:3,889,121仟元 實收資本額:3,889,121仟元 公司地址:新竹科學工業園區力行路12號 公司地址:新竹科學工業園區力行路12號 公司地址:新竹科學工業園區力行路12號 公司地址:新竹科學工業園區力行路12號 電話:(03)578-4567 電話:(03)578-4567 電話:(03)578-4567 電話:(03)578-4567
設立日期:85年12月24日 網址: www.altek.com.tw
上市日期:91年12月24日 上櫃日期:無 公開發行日期:90年5月3日 管理股票日期:無
負責人:
董事長 徐善可
總經理 夏汝文
發言人:蘇建東 職稱:處長
代理發言人:張念如 職稱:財務經理
股票過戶機構:中國信託商業銀行代理部
電話:(02)2181-1911
網址:www.chinatrust.com.tw
地址:台北市重慶南路一段83號5樓
股票承銷機構:不適用 網址:不適用
地址:不適用
最近年度簽證會計師:曾國華、王偉臣
電話:(03)578-0205
網址:www.pwc.com\tw
地址:台北市信義區基隆路一段333號27樓
複核律師:不適用 電話:不適用 網址:不適用
地址:不適用
信用評等機構:不適用 電話:不適用
網址:不適用
地址:不適用
最近一次經信用評等日期:不適用 評等標的:不適用
評等結果:不適用
董事選任日期:97 年6 月,任期:3 年 監察人選任日期:97 年6 月,任期:3 年
全體董事持股比例:9.16%(99 年12 月31日) 全體監察人持股比率:0.65%(99 年12 月31日)
董事、監察人及持股超過10%股東及其持股比例:(99年12月31日)
職 稱
姓 名
持股比例
職 稱
姓 名
董 事
新揚投資(股)公司
代表人:徐善可(董事長)
代表人:嚴凱泰
代表人:郭廷群
6.81%
董 事
陸唐基明
董 事
夏汝文
0.42%
監察人
威文投資(股)公司
代表人:汪衡耀
董 事
中華開發工業銀行(股)公司
代表人:陳孟芬
1.92%
監察人
立朋投資(股)公司
代表人:莊玉明
董 事
代表人:黃錦煌
0.01%
監察人
劉政林
持股比例

0.64%
0.01%
工廠地址:新竹科學工業園區研發一路7號1 樓
電話:(03)563-3679
主要產品:數位相機
市場結構:內銷1.16﹪ 外銷98.84﹪
參閱本文之頁次
16 頁



參閱公開說明書內文 參閱本文之頁次
2 頁
去(9 9 )年度 營業收入:28,812,828仟元
稅前純益:1,387,496仟元
稅後每股盈餘:3.51元
47頁
本次募集發行有價證券




請參閱本公開說明書封面



請參閱本公開說明書內文
募集資金用途及預






不適用
本次公開說明書刊印日期:100年4月30日 刊印目的:發行一○○年度員工認股權憑證
其他重要事項之扼要說明及參閱本文之頁次:請參閱本公開說明書目錄

頁次

公開說明書目錄

壹、公司概況 一、公司簡介 ..............................................................................................................................1 一 ( ) 設立日期 ....................................................................................................................1 ( 二 ) 總公司、分公司及工廠之地址及電話 ....................................................................1 ( 三 ) 公司沿革 ....................................................................................................................1 二、風險事項 ..............................................................................................................................2 一 ( ) 風險因素 ....................................................................................................................2 ( 二 ) 訴訟或非訟事件 ........................................................................................................3 ( 三 ) 公司董事、監察人、經理人及持股比率超過百分之十之大股東,最近二年度及 截至公開說明書刊印日止,如有發生財務週轉困難或喪失債信情事,應列明其 對公司財務狀況之影響 ............................................................................................3 ( 四 ) 其他重要事項 ............................................................................................................3 三、公司組織 ..............................................................................................................................4 一 ( ) 關係企業圖 ................................................................................................................4 ( 二 ) 董事及監察人 ............................................................................................................6 四、資本及股份 ........................................................................................................................10 一 ( ) 股本形成經過 ..........................................................................................................10 ( 二 ) 最近股權分散情形 ..................................................................................................10 ( 三 ) 最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料 ......................................11 ( 四 ) 員工分紅及董事、監察人酬勞 ..............................................................................12 貳、營運概況 一、公司之經營 .......................................................................................................................14 一 ( ) 業務內容 ..................................................................................................................14 ( 二 ) 市場及產銷概況 ......................................................................................................16 二、轉投資事業 ........................................................................................................................19 一 ( ) 轉投資事業概況 ......................................................................................................19 ( 二 ) 最近二年度及截至公開說明書刊印日止,子公司持有或處分本公司股票情 形及其設定質權之情形,並列明資金來源及其對公司經營結果及財務狀況 之影響 ......................................................................................................................21 三、重要契約 ............................................................................................................................21 叄、發行計畫及執行情形 一、本次發行員工認股權憑證計畫應記載事項 ....................................................................22 二、本次受讓他公司股份發行新股應記載事項 ....................................................................22 三、本次併購發行新股應記載事項 ........................................................................................22

肆、財務概況 一、最近五年度簡明財務資料 ................................................................................................23 一 ( ) 最近五年度財務分析 ..............................................................................................23 二、財務報表應記載事項 ........................................................................................................26 一 ( ) 最近兩年度財務報表及會計師查核報告 .............................................................26 ( 二 ) 最近一年度及最近期經會計師查核簽證或核閱之母子公司合併財務報表 .....26 ( 三 ) 發行人申報 ( 請 ) 募集發行有價證券後,截至公開說明書刊印日前,最近期經 會計師查核簽證之財務報表 ..................................................................................26 三、財務概況其他重要事項 ....................................................................................................26 一 ( ) 最近二年度及截至公開說明書刊印日止,有無發生公司法第一百八十五條 情事 ..........................................................................................................................26 四、財務狀況及經營結果之檢討分析 ....................................................................................26 一 ( ) 財務狀況 .................................................................................................................26 ( 二 ) 經營結果 .................................................................................................................27 ( 三 ) 現金流量 .................................................................................................................27 ( 四 ) 最近年度重大資本支出對財務業務之影響 .........................................................28 ( 五 ) 最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資 計畫 ..........................................................................................................................28 ( 六 ) 其他重要事項 .........................................................................................................28 伍、特別記載事項 一、內部控制制度執行狀況 ...................................................................................................29 二、委託經金管會核准或認可之信用評等機行評等者,應揭露該信用評等機構所出具 之評等報告 ........................................................................................................................29 三、證券承銷商評估總結意見 ...............................................................................................29 四、律師法律意見書 ...............................................................................................................29 五、由發行人填寫並經會計師複核之案件檢查表彙總意見 ...............................................29 六、本次募集與發行有價證券於申報生效 ( 申請核准 ) 時經行政院金管會證期局通知應 補充揭露之事項 ...............................................................................................................29 七、最近年度及截至公開說明書刊印日止,董事或監察人對董事會通過重要決議有不 同意見且有紀錄或書面聲明者,其主要內容 ...............................................................29 八、上市上櫃公司公司治理運作情形 ...................................................................................29

壹、公司概況

一、公司簡介

  • ( ) 設立日期:中華民國八十五年十二月二十四日

  • ( 二 ) 總公司、分公司及工廠之地址、電話:

  • 總公司地址:新竹科學工業園區力行路十二號 電話:( 03 ) 578-4567

  • 工廠地址:新竹科學工業園區研發一路七號一樓 電話:( 03 ) 563-5679

  • ( 三 ) 公司沿革:

  • 民國 85 年 12 月 24 日成立,公司名稱為「亞洲聯想股份有限公司」, 登記資本額為新台幣 3,000 仟元,從事數位相機之研發及產銷。

  • 民國 86 年 2 月與 AGFA 「愛克發公司」簽訂產品開發合約。

  • 民國 86 年 2 月現金增資 257,000 仟元,增資後實收資本額為 260,000 仟元,並更名為『華晶科技股份有限公司』。

  • 民國 86 年 3 月與新竹科學工業園區國聯光電公司簽訂廠房承租合 約, 5 月獲得園區核准投資經營, 9 月遷入力行路 10 號 3 樓。

  • 民國 87 年開發完成國內第一部百萬畫素變焦式固定鏡頭數位相機。

  • 民國 88 年 4 月 1 日開始主要營業活動。 5 月現金增資 140,000 仟元, 增資後實收資本額為 400,000 仟元,同年開發全球第一台高儲存功 能數位相機。

  • 民國 90 年 5 月證期會核准補辦公開發行。

  • 民國 91 年 4 月轉投資大陸彩晶光電科技 ( 昆山 ) 有限公司。

  • 民國 91 年 12 月 24 日於臺灣證券交易所掛牌上市。

  • 民國 92 年 2 月 26 日發行海外轉換公司債美金 60,000,000 元,並於 盧森堡證券交易所掛牌交易。

  • 民國 94 年 9 月單月出貨量突破 140 萬台。

  • 民國 95 年 1 月發行國內轉換公司債新台幣 1,500,000 仟元,並於財 團法人中華民國證券櫃檯買賣中心掛牌交易。

  • 民國 96 年 10 月單月出貨量突破 200 萬台。

  • 民國 97 年 4 月開發完成全球首款整合 GPS 的衛星導航數位相機。

  • 民國 98 年 7 月推出全球第一款、結合通訊手機、三倍光學變焦鏡 頭、 12.2 百萬像素「專業影像手機」。

  • 民國 99 年 6 月推出之專業影像手機,於新加坡電信展獲選為年度 展覽最佳十大產品。

  • 民國 99 年 12 月遷址至營運總部新竹科學工業園區力行路 12 號。

1

二、風險事項

一 ( ) 風險因素

  1. 利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

本公司基於穩健保守原則,短期資金主要係投資貨幣市場基金為主。另, 本公司銷貨及主要進貨均以美元為主,可達到自然避險的效果,同時合理控管 外匯淨部位以降低匯率變動風險。本公司每日蒐集匯率、利率變動資訊,並參 考銀行外匯專家之意見,以隨時採取適當之因應措施,並訂定取得或處分衍生 性金融商品相關處理程序,作為從事外幣匯率避險工具之依據,以降低匯率變 動對獲利之影響。

  1. 從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、 獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

本公司財務管理謹慎,最近年度及截至年報刊印日止,並無從事高風險及 高槓桿投資,亦無資金貸與他人、背書保證之情事,本公司並已制定「資金貸 與及背書保證作業程序」以供遵循。

  1. 未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司歷年來所累積的研發資源及在數位相機領域的技術及產品之開 發,已獲得國際知名品牌客戶的肯定。 100 年度將開發多款產品,如高畫素及 高倍數之數位相機、光學變焦之專業影像手機、高畫素之手機相機模組、汽車 駕駛影像輔助系統及其他影像應用產品等。未來預計投入之研發費用約 12 億 元。

  1. 國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司各項業務均依照主管機關法令規定辦理,針對最近年度國內外重要 政策及法律變動均已採取適當措施因應,尚不致對公司財務業務產生重大影 響。

  1. 科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施

近年來由於影音多媒體逐漸盛行,數位化影像已漸漸普及,在低價趨勢及 網際網路盛行等因素影響下,數位相機市場已成為成長最快速的消費性電子商 品之一,另外同樣應用到影像處理技術的照相手機之成長爆發力更不容小覷, 此市場趨勢對於本公司財務業務均有正面影響,另本公司亦持續提升製造品質 與生產效率,以掌握規模經濟之低成本及彈性化之高效率製造優勢,并以強化 關鍵零組件之水平及垂直整合,提升營運績效。

  1. 企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司為台灣專業數位相機供應廠,客戶皆為國際級大廠,故一直以來企 業形象良好,最近年度並無企業形象改變情事。

  1. 進行併購之預期效益、可能風險及因應措施

本公司並無進行中之併購案。

2

  1. 擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施

本公司目前尚無大幅擴充廠房之計劃。

  1. 進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施

  2. (1) 進貨集中所面臨之風險

    • 本公司最大進貨供應商為 Altek International Investment Co., Ltd. ,占本

    • 公司全年度進貨淨額之 95% ,因其係為本公司全資子公司,故無進貨供應 之風險存在。至於原料供應部份,本公司向與主要原料供應廠商均維持良 好業務關係,除長期合作關係良好之廠商外,亦積極開發其他供應商,以 避免及降低進貨供應之風險。

  3. (2) 銷貨集中所面臨之風險

    • 本公司佔損益表營業收入 10% 以上之客戶為乙、丙及庚公司,銷貨金額

    • 占本公司 99 年度銷貨淨額 91% ,本公司除持續穩固與現有客戶之合作關係 外,已增加數位相機產品之其他客戶,另亦佈局數位影像之相關領域,藉 由產品及客戶的分散,以降低單一客戶之集中度。

  4. 董事、監察人或持股超過百分之十之大股東,股權之大量移轉或更換對公司之 影響、風險及因應措施 本公司董事中華開發工業銀行股份有限公司去年申報持股增減異動共計

減少 2,662,363 股,對本公司並無重大影響。

  1. 經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施

     - 本公司並無經營權改變之情形。
    
  2. 其他重要風險及因應措施:無。

( 二 ) 訴訟或非訟事件

  1. 公司最近二年度及截至公開說明書刊印日止之訴訟及非訟或行政爭訟事件,其 結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者,應揭露其系爭事實、標的金額、 訴訟開始日期、主要涉訟當事人及目前處理情形:無。

  2. 公司董事、監察人、總經理、實質負責人、持股比例超過百分之十之大股東及 從屬公司,最近二年度及截至公開說明書刊印日止已判決確定或目前尚在繫屬 中之訴訟、非訟或行政爭訟事件,其結果可能對公司股東權益或證券價格有重 大影響者,揭露資料同本款第一目:無。

  3. 公司董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之大股東,最近二年度及 截至公開說明書刊印日止發生證券交易法第一百五十七條規定情事及公司目 前辦理情形:無。

  4. ( 三 ) 公司董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之大股東最近二年度及截至 公開說明書刊印日止,如有發生財務週轉困難或喪失債信情事,應列明其對公司 財務狀況之影響:無。

( 四 ) 其他重要事項:無。

3

三、公司組織

  • ( ) 關係企業圖:

  • 關係企業組織圖

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----- Start of picture text -----

華晶科技(股)公司
100% 100% 100% 100%
Altek International Altek Japan 彩晶投資 能晶科技
Investment Co., Ltd. Corporation 股份有限公司 股份有限公司
100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
Altek Lab Inc. U.S.A. Inc.Rich-Altek (Cayman) Co., Ltd.Altek Imaging Technology Leading Tech Co., Ltd. Toptek Investment Cayman Co., Ltd. (Cayman) Co., Ltd.Altek Trading Altek Semiconductor (Cayman) Co., Ltd. Altek Optical (Cayman) Co., Ltd.
100% 100% 100% 100% 100% 100%
昆山典晶精密模具有限公司 (國晶光電科技上海)有限公司 (彩晶光電科技昆山)有限公司 達晶電子有限公司(昆山) 上海仁晶貿易有限公司 股份有限公司聚晶半導體
100%
北京聯晶
影像通訊科技
有限責任公司
----- End of picture text -----

4

2. 本公司與關係企業間之關係、相互持股比例、股份及實際投資金額

99 年 12 月 31 日;單位:仟元 / 仟股

企業名稱 設立
日期
與本公司
之關係
實收
資本額
本公司持有股份 本公司持有股份 本公司持有股份 持有
本公
司股
持有股份
(股)
持股比例
(%)
實際投資
金額
Altek International
Investment Co., Ltd.
89.02.02 採權益法
評價之被
投資公司
美金
94,334
94,333,839
100.00

新台幣
3,086,363
Altek Lab Inc. 89.07.15 採權益法
評價之被
投資公司
美金
1,005
9,311,875(普通股)
2,000,000(特別股)


100.00

美金
3,680
Rich-Altek U.S.A.,
Inc.
94.07.07 採權益法
評價之被
投資公司
美金
500
500,000 100.00
美金
500
Altek Imaging
Technology
(Cayman) Co., Ltd.
94.04.19 採權益法
評價之被
投資公司
美金
10,900
10,900,000 100.00
美金
10,900
昆山典晶精密模具
有限公司
99.10.27 採權益法
評價之被
投資公司
美金
8,000

為有限公司,
並未發行股份
100.00
美金
8,000
國晶光電科技
(上海)有限公司
94.06.26 採權益法
評價之被
投資公司
美金
2,900
為有限公司,
並未發行股份
100.00
美金
2,900
Leading Tech. Co.,
Ltd.
91.05.15 採權益法
評價之被
投資公司
美金
45,000
45,000,000 100.00
美金
45,000
彩晶光電科技
(昆山)有限公司
90.07.23 採權益法
評價之被
投資公司
美金
49,600
為有限公司,
並未發行股份
100.00
美金
45,000
Toptek Investment
Cayman Co., Ltd.
93.03.03 採權益法
評價之被
投資公司
美金
1,400
1,400,000 100.00
美金
9,083
達晶電子(昆山)
有限公司
93.03.03 採權益法
評價之被
投資公司
美金
5,000
為有限公司,
並未發行股份
100.00
美金
8,983
Altek Trading
(Cayman) Co., Ltd.
94.06.07 採權益法
評價之被
投資公司
美金
8,500
8,500,000 100.00
美金
8,500
上海仁晶貿易有限
公司
94.12.07 採權益法
評價之被
投資公司
美金
8,500
為有限公司,
並未發行股份
100.00
美金
8,500
北京聯晶影像通訊
科技有限責任公司
98.07.01 採權益法
評價之被
投資公司
人民幣
7,000
為有限公司,
並未發行股份
100.00
美金
1,025
Altek Semiconductor
(Cayman) Co., Ltd.
98.11.26 採權益法
評價之被
投資公司
美金
6,147
6,147,226 100.00
美金
6,147
聚晶半導體股份
有限公司
98.11.26 採權益法
評價之被
投資公司
新台幣
200,000
20,000,000 100.00
美金
6,147
Altek Optical
(Cayman) Co., Ltd.
95.05.19 採權益法
評價之被
投資公司
美金
8,864
8,864,432 100.00
美金
8,864
Altek Japan
Corporation
94.07.05 採權益法
評價之被
投資公司
日幣
10,000
1,000 100.00
新台幣
2,869
彩晶投資股份
有限公司
93.07.20 採權益法
評價之被
投資公司
新台幣
50,000
5,000,000 100.00
新台幣
50,000
能晶科技股份
有限公司
98.12.03 採權益法
評價之被
投資公司
新台幣
50,000
5,000,000 100.00
新台幣
50,000

5

( 二 ) 董事及監察人

1. 董事及監察人資料

99 年 12 月 31 日

職 稱 姓 名 選(就)任

任期 初次選
任日期
選任時持有股份 選任時持有股份 現在持有股份 現在持有股份 配偶、未成年
子女現在持有

配偶、未成年
子女現在持有

利用他人
名義持有

利用他人
名義持有




( 學
) 歷
目前兼任本公司及
其他公司之職務
具配偶或
二親等以
內關係之
其他主
管、董事
或監察人
具配偶或
二親等以
內關係之
其他主
管、董事
或監察人
具配偶或
二親等以
內關係之
其他主
管、董事
或監察人

持股
%

持股
%

持股
%
股數 持股
%



董事長 徐善可
(註1)
97.06.13 3年 85.12.20 22,488,838 7.37 26,486,369 6.81 - - - - 政治大學企管碩士
裕隆企業集團總管理處副執行長
裕隆企業集團總管理處副執行長
世紀民生科技(股)公司董事長
台灣光罩(股)公司董事長
常憶科技(股)公司董事長

-
- -

嚴凱泰
(註1)
97.06.13 3年 86.03.14 22,488,838 7.37 26,486,369 6.81 - - - - 美國聖約翰大學榮譽商學博士
裕隆企業集團執行長
裕隆企業集團執行長
裕隆日產汽車公司董事長
裕隆汽車製造(股)公司董事長
中華汽車工業(股)公司董事長

-
- -

郭廷群
(註1)
97.06.13 3年 85.12.20 22,488,838 7.37 26,486,369 6.81 - - - - 政治大學企管碩士 新揚投資副總經理
台灣光罩(股)公司董事
裕融企業(股)公司監察人
- - -

陳孟芬
(註2)
97.06.13 3年 94.06.14 14,449,239 4.73 7,463,715 1.92 2,000 - - - 美國羅格斯大學會計學士
美國會計師
香港上海匯豐銀行企業金融經理
中華開發工銀直接投資部協理
長華電材及華德光電董事
復興航空及拓撲科技監察人
- - -

夏汝文 97.06.13 3年 85.12.20 1,068,277 0.35 1,613,902 0.42 124,740 0.03
-
- 美國加州大學洛杉機分校電機碩士
全友電腦副總經理
彩晶光電等公司執行董事
Altek Lab Inc.等公司董事
- - -



黃錦煌 97.06.13 3年 91.05.27 40,624 0.01 47,845 0.01 - - - - 中興大學會計學士
全友電腦副總經理
友立資訊副總經理
聚碩科技副董事長
燦圓光電獨立董事
曜越科技獨立董事
- - -



陸唐基明 97.06.13 3年 91.05.27 - - - - - - - - 美國印第安納大學企管碩士
永信證券副總經理
華新麗華財務長、總稽核、人資處處長
華新麗華董事長室特別助理 - - -

6

職 稱 姓 名 選(就)任

任期 初次選
任日期
選任時持有股份 選任時持有股份 現在持有股份 現在持有股份 配偶、未成年
子女現在持


配偶、未成年
子女現在持


利用他人名
義持有股份
利用他人名
義持有股份



( 學
) 歷
目前兼任本公司及
其他公司之職務
具配偶或
二親等以
內關係之
其他主
管、董事或
監察人
具配偶或
二親等以
內關係之
其他主
管、董事或
監察人
具配偶或
二親等以
內關係之
其他主
管、董事或
監察人

持股
%

持股
%

持股
%
股數 持股
%



監察人 汪衡耀
(註3)
97.06.13 3年 89.06.01 2,126,170 0.70 2,504,108 0.64 - - - - 美國紐約大學企管碩士
信孚銀行經理
台元紡織協理
裕隆企業集團總管理處協理 - - -
監察人 莊玉明
(註4)
97.06.13 3年 91.05.27 23,968 0.01 28,227 0.01 - - - - 明志技術學院機械工程系學士
裕隆汽車總經理室科長
裕隆企業集團總管理處協理 - - -
監察人 劉政林 97.06.13 3年 89.06.01 - - - - - - - - 美國南加大電機碩士
美國南加大企管碩士
美國全錄及IBM資深工程幕僚
東亞科技
東雅電子董事長
美齊科技獨立董事
- - -

註 1 :新揚投資股份有限公司之法人代表,本人未持有本公司股份。

註 2 :中華開發工業銀行股份有限公司之法人代表,本人未持有本公司股份。

註 3 :威文投資股份有限公司之法人代表,本人持有 905 股。

註 4 :立朋投資股份有限公司之法人代表 ( 原法人代表為黃敏舜先生, 99 年 7 月 1 日改派莊玉明先生擔任代表人 ) ,本人未持有本公司股份。 註 5 :選任時持股比率係以當時已發行股份 305,266,718 股計算。

7

( 二 ) 董事、監察人屬法人股東者,其主要股東

(1) 法人股東之主要股東

99 年 12 月 31 日

)法人股東之主要股東 99年12月31日
法人股東名稱 法人股東之主要股東
新揚投資股份有限公司 台元紡織股份有限公司(82.86%)、台文針織股份有限公司(17.14%)
中華開發工業銀行股份有限公司 中華開發金融控股股份有限公司(100%)
威文投資股份有限公司 嚴凱泰(99.40%)
立朋投資股份有限公司 嚴凱泰(98.99%)(註)

註:尚在辦理過戶登記中。

(2) 上開法人股東之主要股東屬法人者,其主要股東

99 年 12 月 31 日

99年12月31日
法人股東名稱 法人股東之主要股東
台元紡織股份有限公司 裕隆汽車製造股份有限公司(20.85%)、嚴慶齡工業發展基金會(14.24%)
立元投資股份有限公司(7.17%)、永舜投資股份有限公司(6.82%)
立朋投資股份有限公司(5.61%)、台文針織股份有限公司(3.91%)
京裕投資股份有限公司(1.5%)、裕忻投資股份有限公司(1.45%)
台文針織股份有限公司 英屬維京群島商萬達公司(72.51%)、台元紡織股份有限公司(21.97%)
中華開發金融控股股份有限公司 興文投資股份有限公司(5.78%)、臺灣銀行股份有限公司(1.83%)
兆豐國際商業銀行股份有限公司(1.45%)、國亨化學股份有限公司(0.04%)
鎧動投資股份有限公司(0.01%)、基捷投資股份有限公司(0.01%)

8

( 三 ) 董事及監察人所具專業知識及獨立性情形

99 年 12 月 31 日

條件
姓名
是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格 是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格 是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格 符合獨立性情形 符合獨立性情形 符合獨立性情形 符合獨立性情形 符合獨立性情形 符合獨立性情形 符合獨立性情形 符合獨立性情形 符合獨立性情形 符合獨立性情形 兼任其他公
開發行公司
獨立董事家
商務、法務、財務、會
計或公司業務所須相
關科系之公私立大專
院校講師以上
法官、檢察官、律師、
會計師或其他與公司
業務所需之國家考試
及格領有證書之專門
職業及技術人員
商務、法務、財務、會
計或公司業務所須之
工作經驗
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
徐善可(註2)
嚴凱泰(註2)
郭廷群(註2)
陳孟芬(註3)
夏汝文
黃錦煌 2
陸唐基明
汪衡耀(註4)
莊玉明(註5)
劉政林 1
  • 註 1 :各董事與監察人符合下述各條件者,於各條件代號下方空格中打 ” � ” 。

  • (1) 非為公司或其關係企業之受僱人。

  • (2) 非公司或其關係企業之董事、監察人 ( 但如為公司或其母公司、公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董事者,不在此限 )

  • (3) 非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東。

  • (4) 非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或五親等以內直系血親親屬。

  • (5) 非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人,或持股前五名法人股東之董事、監察人或受僱人。

  • (6) 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持股百分之五以上股東。

  • (7) 非為公司或關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事(理事)、監察人(監事)、 經理人及其配偶。

  • (8) 未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。

  • (9) 未有公司法第 30 條各款情事之一。

(10) 未有公司法第 27 條規定以政府、法人或其代表人當選。

  • 註 2 :新揚投資股份有限公司之法人代表。

  • 註 3 :中華開發工業銀行股份有限公司之法人代表。

  • 註 4 :威文投資股份有限公司之法人代表。

  • 註 5 :立朋投資股份有限公司之法人代表 ( 原法人代表為黃敏舜先生, 99 年 7 月 1 日改派莊玉明先生擔任代表人 ) 。

9

四、資本及股份

一 ( ) 股本形成經過

單位:新台幣仟元

年月 發行
價格
核定股本 核定股本 實收股本 實收股本 備 註 備 註 備 註
股 數 金 額 股 數 金 額 股本來源 以現金以外
之財產抵充
股款者
其他
94.09 10 430,000,000 4,300,000 194,924,120 1,949,241







第0 9 4 0 0 2 3 6 1 3號
- -
95.09 10 430,000,000 4,300,000 244,067,095 2,440,671







第0 9 5 0 0 2 4 0 0 8號
- -
96.10 10 430,000,000 4,300,000 295,070,052 2,950,701







第0 9 6 0 0 2 6 4 1 1號
- -
97.09 10 430,000,000 4,300,000 346,061,090 3,460,611







第0 9 7 0 0 2 6 7 3 0號
- -
98.09 10 500,000,000 5,000,000 374,459,379 3,744,594







第0 9 8 0 0 2 6 6 1 4號
- -
98.12 10 500,000,000 5,000,000 374,856,909 3,748,570 國內公司債轉換



第0 9 8 0 0 3 6 5 0 8號
- -
99.11 10 500,000,000 5,000,000 388,652,060 3,886,521







第0 9 9 0 0 3 2 7 2 4號
- -
100.04 10 500,000,000 5,000,000 388,872,060 3,888,721 執行員工認股權證



第1 0 0 0 0 0 9 3 3 0號
- -
100.04 10 500,000,000 5,000,000 388,912,060 3,889,121 執行員工認股權證
辦理變更登記中
- -

( 二 ) 最近股權分散情形

  1. 主要股東名單:股權比例達百分之五以上之股東或股權比例占前十名 之股東名稱、持股數額及比例:

100 年 4 月 17 日

1 00年4月17日
股份
主要股東名稱
持有股數 持股比例
新揚投資股份有限公司 26,486,369
6.81%
中國信託商銀受華晶科技股份有限公司員工持股會
信託財產專戶
8,303,933
2.14%
中華開發工業銀行股份有限公司 7,463,715
1.92%
臺銀保管史福伯登德拉瓦新興市場價值戶 6,946,959
1.79%
德意志銀行託管法蘭克羅素投資公司投資專戶 6,834,682
1.76%
永翰投資股份有限公司 5,420,219
1.39%

10

渣打託管景順基金-景順亞洲平衡 5,237,843
1.35%
匯豐銀行託管台証證券香港受託人投資專戶 4,772,409
1.23%
德意志銀行投資專戶 4,751,999
1.22%
新盛投資有限公司 4,646,230
1.19%
  1. 最近二年度及當年度董事、監察人及持股比例超過百分之十之股東放棄現金增 資認股之情形:無。

  2. ( 三 ) 最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料

單位:股 / 元

單位:股/元
年度
項目
98度 99度 100度截至
4月30日
每股
市價
(註1)
最高 追溯調整前 65.20 64.50 44.85
追溯調整後 65.20 59.40 註2
最低 追溯調整前 26.40 40.30 38.70
追溯調整後 22.70 36.10 註2
平均 追溯調整前 45.30 48.80 41.57
追溯調整後 41.90 45.40 註2
每股
淨值
分配前 30.21 28.02 28.48
分配後 28.18 註2 註2
每股
盈餘
加權平均股數(仟股) 363,024 377,992 373,888
追溯調整前 6.07 3.51 0.51
追溯調整後 5.95 註2 註2
每股
股利
現 金 股 利 2.82725768 約2.0 -



盈餘配股 0.20194697 約0.1 -
資本公積配股 - - -
累積未付股利(註3) - - -
投資
報酬
分析
本益比(註4) 7.04 約12.93(註2) -
本利比(註5) 14.82 約22.70(註2) -
現金股利殖利率(註6) 6.24% 約4.10%(註2) -
  • 註 1 :資料係依次年度股東會決議分派之情形填列。

註 2 :本公司已發行之權益證券並未規定當年度未發放之股利得累積至有盈餘年度發放。 註 3 :本益比 = 當年度每股平均收盤價 / 每股盈餘。

  • 註 4 :本利比 = 當年度每股平均收盤價 / 每股現金股利。

  • 註 5 :現金股利殖利率 = 每股現金股利 / 當年度每股平均收盤價。

11

( 四 ) 員工分紅及董事、監察人酬勞

1. 公司股利政策

本公司所處產業環境多變,企業生命週期處於成長階段,在考量公司 長期財務規劃,並滿足股東對現金流入之需求,股利發放金額係依據公司 當年度盈餘及以前年度之累積盈餘,考量公司獲利情形、資本結構及未來 營運需求後,決定公司擬分配之股利;股利發放政策,將視資金需求及每 股盈餘稀釋程度等因素,採股票股利搭配現金股利方式,上述股東股利之 發放,其中現金股利發放之比例以不低於當年度股利發放金額百分之二十 為原則,實際發放金額以股東會通過金額為之。

  • 2.. 盈餘分配議案業經董事會通過,尚未經股東會決議者:

  • (1) 本公司於民國 100 年 4 月 25 日董事會決議本公司 99 年度盈餘分配案如 下:

下:
單位:新台幣元
項 目 99 年度
股東紅利-股票(每仟股無償配發約10股) 37,464,610
股東紅利-現金(每股新台幣約2元) 749,292,120
  • 另,董事會決議董監事酬勞為 $14,131,215 、員工紅利 股票 $94,679,140 - 。 及員工紅利 現金 $46,663,010

  • (2) 董事會擬議配發員工股票紅利金額及占本期稅後純益及員工紅利總額 合計數之比例:新台幣 94,679,140 元、 7.13% 及 67% 。

  • (3) 考慮擬議配發員工股票紅利及董事監察人酬勞後之設算每股盈餘為:不 適用。

  • 盈餘分配案業經股東會決議者:不適用。

12

  1. 上年度盈餘用以配發員工紅利及董事、監察人酬勞情形:
上年度盈餘用以配發員工紅利及董事、監察人酬勞情形: 上年度盈餘用以配發員工紅利及董事、監察人酬勞情形: 上年度盈餘用以配發員工紅利及董事、監察人酬勞情形: 上年度盈餘用以配發員工紅利及董事、監察人酬勞情形: 上年度盈餘用以配發員工紅利及董事、監察人酬勞情形:
單位:新台幣仟元
98 年度
股東會決
議配發數
董事會
通過擬議
配發數
差異數


(1) 配發情形:
a. 員工現金紅利 130,983 130,983 - -
b. 員工股票紅利
(a) 股數(仟股) 6,439 6,439 - -
(b) 金額 265,934 265,934 - -
(c) 佔當年底流通
在外股數比例
1.7% 1.7% - -
c. 董監事酬勞
39,692 39,692 - -
(2) 每股盈餘相關資訊:
a. 原每股盈餘(註1)
6.07元 6.07元 - -
b. 設算每股盈餘(註2) - - - -

註 1 :係未依民國 99 年度以盈餘轉增資比例調整計算。 註 2 :員工分紅費用化之後已不適用。

13

貳、營運概況

一、公司之經營

一 ( ) 業務內容

1. 業務範圍

(1) 所營業務之主要內容

研究、開發、生產、製造及銷售數位相機,兼營與本公司業務相關之進 出口貿易業務。

  • (2) 營業比重及目前之商品項目:主要為數位相機等產品。

(3) 計劃開發之新商品

a. 高畫素、高倍率之數位相機。

b. 高畫素、光學變焦之專業影像手機。

c. 高畫素之手機相機模組。

d. 汽車駕駛影像輔助系統。

e. 醫療電子產品。

  • f. 其他數位影像相關產品。

2. 產業概況

(1) 產業之現況與發展

數位相機近年來係全球市場最受歡迎的消費性電子產品之一,依據 全球專業市場調查機構 TSR 最新發表的研究報告指出, 2010 年全球數位 相機出貨量約為 1.38 億台,較 2009 年成長 13% 。

(2) 產業上、中、下游之關聯性

上游 中游 下游 光學鏡頭 影像感測器 品牌業者 數位影像處理晶片 數位相機組立 通路業者 液晶螢幕 消費者 記憶體

(3) 產品之發展趨勢

消費型數位相機的市場趨勢朝向 M 型化發展,一端是新興市場的中 -- 低價機種,一端是高倍率、或類單眼 等的高階機種。新興國家的數位 相機滲透率尚低,當經濟逐步起飛,對於數位相機的需求也逐漸擴大, 惟價格仍是當地消費者購買的主要考量因素,因而帶動著整個中低價機 種的需求量。另一端在已開發國家,消費者對拍攝畫質要求愈來愈高, 加上產品降價誘因,高倍率變焦、輕型的類單眼--等的高階機種也成為 換機潮的熱門標的。

14

(4) 產業競爭情形

依據 TSR 報告顯示,全球前三大數位相機品牌分別為 Canon 、 Sony 、 Samsung ,另外國際大廠包括 Kodak 、 Fujifilm 、 Nikon 、 Olympus 等品牌。 國內廠商以 ODM/OEM 營運模式為主,主要供應商包括華晶、佳能、鴻 海及亞光。

  • (5) 總體經濟環境及企業因應策略

受到市場漸趨成熟、產品價格持續下滑等因素影響,數位相機產業 競爭愈形激烈,惟本公司以優秀的研發技術、主流市場的產品策略,高 度執行力的經營團隊,來因應各項嚴峻的挑戰。

3. 技術及研發概況

  • (1) 最近年度及截至公開說明書刊印日止投入之研發費用
最近年度及截至公開說明書刊印日止投入之研發費用 最近年度及截至公開說明書刊印日止投入之研發費用 最近年度及截至公開說明書刊印日止投入之研發費用
單位:新台幣仟元
項 目 99年度 100年度截至4月30日止
研究發展費用 1,115,780 314,593
佔營業額比率 3.87% 4.19%
  • (2) 最近年度及截至年報刊印日止開發成功之技術或產品

  • a. 1600 萬畫素之數位相機。

  • b. 30 倍光學變焦之數位相機。

  • c. 1400 萬畫素、 3 倍光學變焦之專業影像手機。

  • d. 800 萬畫素之手機相機模組。

  • e. 車側安全影像輔助系統。

  • f. 高階血糖計。

  • (3) 研究發展人員與其學經歷

年度
學歷
98年度 99年度
碩士(含)以上 332 419
大專 274 336
高中 21 26
合計 627 781
  • (4) 最近五年度每年投入之研發費用

單位:新台幣仟元

項 目 95 年度 96 年度 97 年度 98 年度 99 年度
研發費用 461,880 560,895 1,025,218 1,178,155 1,115,780
營業收入淨額 13,955,987 18,535,817 22,964,970 21,968,322 28,812,828
研發費用占營
業淨額之比例
3.31% 3.03% 4.46% 5.36% 3.87%

15

(5) 最近五年度開發成功之技術或產品

項目 完成年月 研發成果
95 700 萬數位相機
96 800 萬數位相機
97 1000萬數位相機
500 百萬畫素手機相機模組
98 1000萬數位相機
1200萬畫素、3倍光學變焦之專業影像手機
800 百萬畫素手機相機模組
99 1600萬畫素之數位相機
30倍光學變焦之數位相機
1400萬畫素、3倍光學變焦之專業影像手機
車側安全影像輔助系統

( 二 ) 市場及產銷概況

1. 市場分析

  • (1) 主要商品 ( 服務 ) 之銷售 ( 提供 ) 地區
主要商品(服務)之銷售(提供)地區 主要商品(服務)之銷售(提供)地區 主要商品(服務)之銷售(提供)地區 主要商品(服務)之銷售(提供)地區 主要商品(服務)之銷售(提供)地區 主要商品(服務)之銷售(提供)地區
單位:新台幣仟元
年度
銷售地區
98 年度 99 年度
金 額 % 金 額 %


12,299,285 55.99 10,278,008 35.67

6,070,863 27.64 14,850,869 51.54

3,322,592 15.12 3,350,260 11.63

21,692,740 98.75 28,479,137 98.84

275,582 1.25 333,691 1.16

21,968,322 100.00 28,812,828 100.00

(2) 市場佔有率

依據 TSR 報告顯示, 2010 年全球數位相機出貨量約為 1.38 億台, 以出貨量來計算,本公司 99 年度位居全球前三大數位相機供應商。

  • (3) 市場未來之供需狀況與成長性

全球數位相機之市場已漸趨成熟,主要品牌廠商以日系大廠為主, 受到日圓升值,自製成本上升,日廠擴大委外釋單;而三洋被松下合併, 逐步淡出 ODM 市場,也發生了轉單效應,因而台灣數位相機供應商, 能穩定維持高於市場的成長趨勢。

(4) 競爭利基

  • �自有影像處理晶片 � 快速而直接的回應客戶需求

  • 掌握上市先機

  • 即時開發新功能應用

  • 成本優勢

  • 為客戶需求量身訂作

16

  • �數位影像技術

  • 自有運算演繹法

  • 自有影像色彩研發能力

  • 自有晶片 + 數位影像整合 , 以達到最佳化的品質 與效能

  • �執行能力

    • 最快的開發時程

    • 快速因應客戶需求

    • 彈性化的生產能力

    • 優異的成本效益

  • (5) 發展遠景之有利、不利因素與因應對策

  • �有利因素

a. 國際專業分工之產銷模式盛行、委外代工釋單加速

近年來市場價格持續下滑,國內廠商在影像品質、光學、機 構及電子技術整合能力已建立相當基礎,尤其在成本控制方面, 更具有相當競爭力,使得國際大廠積極至台灣尋找長期合作夥 伴,以加強其產品之市場競爭力,尤其原本堅持自製的日系廠商, 亦因成本壓力陸續將中低階產品委由台灣廠商代工,展望未來, 台灣數位相機廠商整體出貨量將持續成長。

b. 堅強之技術開發及整合能力

本公司為國內唯一自行開發系統整合晶片的數位相機廠,技 術實力穩居國內業界領導地位,歷年來所累積持續性創新的研發 資源及在數位相機領域的技術及產品開發能力,已獲得國際大廠 的肯定。此外,本公司在大陸生產佈局及關鍵零組件供應鏈逐漸 完整,亦有助於進一步提升成本競爭力。

�不利因素

a. 產品生命週期短及價格下滑

數位相機如其他消費性電子產品,價格持續下滑,且規格及 功能要求與日俱增,產品的生命週期也越來越短。

因應對策:本公司逾半數以上的人力從事研發工作,積極開 發新機型及新技術,以強化競爭力,對於關鍵零組件及相關影像 應用軟體之開發亦不遺餘力,除建立自主的技術能力外,更擁有 較佳的垂直整合能力,並以量產的規模經濟降低成本,提高競爭 力。

b. 關鍵零組件需仰賴國外

在上游關鍵零組件自主性仍弱,尤其在 CCD 及光學變焦鏡頭 方面,其專利及技術仍由日本廠商主控,故掌握關鍵零組件之穩 定供應,將更加重要。

因應對策:數位相機關鍵零組件,主要包括影像感測器 (CCD) 、鏡頭、晶片組、 LCD 及記憶卡等,本公司除與現有供應 商保持良好合作關係外,並積極開發其他供應商,以分散採購風 險,另亦自行或透過轉投資公司設計晶片組及光學鏡頭等關鍵零 組件,以掌握關鍵零組件來源、降低進貨成本及縮短開發時程。

17

2. 最近兩年度主要產品別或部門別之毛利率重大變化之說明:

年度
項目
98年度 99年度 變動率
營業收入淨額 21,968,322 28,812,828 31.16
營業成本 (19,348,035) (26,835,997) 38.70
營業毛利 2,620,287 1,976,831 (24.56)
毛利率 11.93 6.86 (42.5)

變動數係因零組件成本上漲及價格競爭等因素,造成本公司營業成 本提高,致毛利率減少。

18

二、轉投資事業

一 ( ) 轉投資事業概況

單位:仟元;股99 年12 月31 日 單位:仟元;股99 年12 月31 日 單位:仟元;股99 年12 月31 日 單位:仟元;股99 年12 月31 日 單位:仟元;股99 年12 月31 日 單位:仟元;股99 年12 月31 日 單位:仟元;股99 年12 月31 日 單位:仟元;股99 年12 月31 日
















股權
淨值

會計處
理方法
本期投資報酬 持有公司
股份數額
股( 單位) 數 股權比
投資損益 分配
股利
Altek International
Investment Co.,Ltd.
對各項事業之經營
及投資
3,086,363 9,694,326 94,333,839 100.00 9,694,326 權益法 817,126
Altek Japan Corporation 相機光學零組件之
開發設計等業務
2,869 4,113 1,000 100.00 4,113 權益法 817
彩晶投資股份有限公司 一般投資事業 50,000 23,042 5,000,000 100.00 23,042 權益法 (27)
能晶科技股份有限公司 汽車電子零組件之
研發、製造及銷售
50,000 49,974 5,000,000 100.00 49,974 權益法 94
Altek Lab 工程設計服務及光
學組件之銷售
USD3,680 USD1,439 普通股9,311,875
特別股2,000,000
100.00 USD1,439 權益法 USD91
Leading Tech. Co., Ltd.(註1) 對各項事業之經營
及投資
USD45,000 USD115,107 45,000,000 100.00 USD115,107 權益法 USD10,796
Toptek Investment
Cayman Co.,Ltd.(註1)
對各項事業之經營
及投資
USD9,083 USD20,780 1,400,000 100.00 USD20,780 權益法 (USD365)
Altek Imaging Technology
(Cayman)Co.,Ltd.(註1)
對各項事業之經營
及投資
USD10,900 USD9,592 10,900,000 100.00 USD9,592 權益法 (USD 53)
RICH-ALTEK U.S.A.,
INC.(註1)
轉單及倉儲等業務 USD500 USD695 500,000 100.00 USD695 權益法 USD99
Altek Trading (Cayman)
Co.,Ltd.(註1)
對各項事業之經營
及投資
USD8,500 USD10,558 8,500,000 100.00 USD10,558 權益法 (USD799)
JinJing Optical Technology
Co.,Ltd.(註1)

對各項事業之經營
及投資
USD3,500 USD1,328 3,500,000 23.33 USD1,328 權益法 (USD406)
Altek Optical (Cayman)
Co., Ltd. (註1)
對各項事業之經營
及投資
USD8,864 USD10,475 8,864,432 100.00 USD10,475 權益法 USD795

19




















股權
淨值

會計處
理方法
本期投資報酬 本期投資報酬 持有公司
股份數額
股( 單位) 數 股權比
投資損益 分配
股利
Altek Semiconductor
(Cayman)Co.,Ltd.(註1)
對各項事業之經營
及投資
USD6,147 USD6,883 6,147,226 100.00 USD6,883 權益法 USD20
彩晶光電科技(昆山)
有限公司(註2)
靜相攝影機相關產
品及零組件與電子
靜相照相機相關產
品及其零組件之產
銷業務
USD45,000 USD118,968 不適用 100.00 USD118,968 權益法 USD15,220
達晶電子(昆山)
有限公司(註3)
其他無線電傳輸器
具、數位靜相攝影機
及數位相機之產銷
業務
USD8,983 USD16,356 不適用 100.00 USD16,356 權益法 (USD2,598)
國晶光電科技(上海)
有限公司(註4)
生產及銷售光學零
組件
USD2,900 USD1,570 不適用 100.00 USD1,570 權益法 USD6
昆山典晶精密模具
有限公司(註4)
數位相機塑膠及金
屬機構件之設計及
製造
USD8,000 USD8,021 不適用 100.00 USD8,021 權益法 (USD59)
上海仁晶貿易
有限公司(註5)
數碼相機、數碼攝相
機及相關配件和配
套產品批發及進出
口業務
USD8,500 USD10,558 不適用 100.00 USD10,558 權益法 (USD799)
鳳凰光學(上海)
有限公司(註6)
經營數位相機或關
鍵件、光電開關及光
電器材之產銷業務
USD8,864 USD10,475 不適用 40.00 USD10,475 權益法 USD795
今華光學(蘇州)
有限公司(註7)
生產光學器材、鏡
頭、透鏡及產品內外
銷售
USD15,000 USD11,904 不適用 100.00 USD11,904 權益法 (USD765)
聚晶半導體股份
有限公司(註8)
特殊應用積體電路
(ASIC)之開發設計
業務
USD6,147 USD6,883 20,000,000 100.00 USD6,883 權益法 USD20
北京聯晶影像通訊科技
有限責任公司(註9)
數碼相機、手機及相
關配件和配套產品
之銷售業務
USD1,025 不適用 100.00 權益法 (USD372)

註 1 :係透過 Altek International Investment Co., Ltd. 投資之公司。 註 2 :係透過 Leading Tech Co., Ltd. 投資之公司。

註 3 :係透過 Toptek Investment Cayman Co., Ltd 投資之公司。 註 4 :係透過 Altek Imaging Technology (Cayman) Co., Ltd 投資之公司。 註 5 :係透過 Altek Trading (Cayman) Co., Ltd 投資之公司。 註 6 :係透過 Altek Optical (Cayman) Co., Ltd. 投資之公司。 註 7 :係透過 JinJing Optical Technology Co., Ltd. 投資之公司。 註 8 :係透過 Altek Semiconductor (Cayman) Co., Ltd. 投資之公司。 註 9 :係透過上海仁晶貿易有限公司投資之公司。

20

  • ( 二 ) 上市或上櫃公司最近二年度及截至公開說明書刊印日止,子公司持有或處分本公 司股票之情形及其設定質權之情形,並列明資金來源及其對公司經營結果及財務 狀況之影響:無。

三、重要契約

重要契約
契約性質 當事人 契約起迄日期 主要內容 限制條款
委託設計生產 乙公司 99年8月起 設計及生產數位相機 保密協議
委託設計生產 庚公司 99年7月起 設計及生產數位相機 保密協議

21

參、發行計畫及執行情形

  • 一、 本次發行員工認股權憑證計劃應記載事項:本次發行員工認股權憑證發行及認股 辦法請詳第 35 頁至第 38 頁。

  • 二、本次受讓他公司股份發行新股應記載事項:不適用。

  • 三、本次併購發行新股應記載事項:不適用。

22

肆、財務概況

一、最近五年度簡明財務資料

1. 最近五年度財務分析

最近五年度財務分析 最近五年度財務分析 最近五年度財務分析 最近五年度財務分析 最近五年度財務分析 最近五年度財務分析 最近五年度財務分析 最近五年度財務分析 最近五年度財務分析
單位:新台幣仟元
年度
分析項目








截至100年
3 月3 1 日
95年度 96年度 97年度 98年度 99年度
財務
結構
負債占資產比率(%) 43.24 47.24 47.38 43.68 41.40 38.06
長期資金占固定資產


(
%
)
9,162.42 12,503.34 2,415.31 2,323.60 479.47 1,228.14
償債
能力
流動比率( % ) 247.49 161.57 123.21 124.56 91.35 87.91
速動比率( % ) 232.70 141.31 95.65 107.24 73.38 74.11
利息保障倍數 85.67 75.81 113.41 1,424.45



應收款項週轉率(次) 11.38 7.42 5.94 6.05 6.70 5.10
平均收現日數 32 49 61 60 54 72
存貨週轉率( 次) 10.78 27.27 16.50 12.92 19.87 15.39
應付款項週轉率(次) 4.51 4.57 4.18 3.57 4.96 4.16
平均銷貨日數 34 13 22 28 18 24
固定資產週轉率(次) 155.58 227.34 97.18 49.59 20.88 3.37
總資產週轉率(次) 1.35 1.34 1.35 1.15 1.49 0.29



資產報酬率( % ) 20.40 12.70 10.92 11.52 6.86 1.04
股東權益報酬率(%) 36.52 23.05 20.56 21.11 11.95 1.73
占實收資
本比率(%)
營業利益 50.79 20.84 14.66 28.49 13.78 3.8
稅前純益 101.63 64.71 63.43 64.63 35.68 5.02



(
%
)
14.93 9.38 8.00 10.04 4.61 3.56
基本每股盈
餘( 元)


8.66 5.87 5.36 6.07 3.51 0.51


7.21 5.17 5.10 5.95 註1 註1



現金流量比率( % ) 80.49 57.97 1.09 2.7
現金流量允當比率(%)
168.16
120.01 58.10 123.90 93.41 63.93
現金再投資比率(%) 25.74 31.29 1.34






1.42 2.01 3.36 2.19 3.03 2.67




1.02 1.04 1.04 1.00 1.00 1.00

註: 99 年度盈餘分派案尚待股東常會決議,故分配後金額暫不列示。

23

最近二年度財務比率差異說明:

  1. 財務結構:主要係因購置固定資產,致長期資金占固定資產比率減少。

  2. 償債能力:

  3. (1) 流動比率及速動比率:主要係因現金及約當現金減少,致流動比率及速動比率下 降。

  4. (2) 利息保障倍數:本期無利息費用。

  5. 經營能力:

  6. (1) 存貨週轉率:主要係存貨水準控管得宜,致存貨週轉率下降。

  7. (2) 固定資產週轉率:主要係因購置固定資產,致固定資產週轉率較去年度降低。

  8. 獲利能力:主要係因營業毛利減少等因素,致營業利益占實收資本比率、稅前純益 占實收資本比率及純益率均下降。

  9. 現金流量:主要係因 99 年度為淨現金流出,致現金流量比率、現金流量允當比率及 現金再投資比率均下降。

  10. 槓桿度:主要係因 99 年度營業利益減少,致營運槓桿度上升。

24

1. 財務結構

  • (1) 負債占資產比率=負債總額/資產總額。

  • (2) 長期資金占固定資產比率= ( 股東權益淨額+長期負債 ) / 固定資產淨額。

2. 償債能力

  • (1) 流動比率=流動資產/流動負債。

  • (2) 速動比率= ( 流動資產-存貨-預付費用 ) /流動負債。

  • (3) 利息保障倍數=所得稅及利息費用前純益/本期利息支出。

3. 經營能力

  • (1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率=銷貨淨額/各期平均 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。

  • (2) 平均收現日數= 365 /應收款項週轉率。

  • (3) 存貨週轉率=銷貨成本/平均存貨額。

  • (4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率= 銷貨成本/各期平

  • 均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。

  • (5) 平均銷貨日數= 365 /存貨週轉率。

  • (6) 固定資產週轉率=銷貨淨額/固定資產淨額。

  • (7) 總資產週轉率=銷貨淨額/資產總額。

4. 獲利能力

  • (1) 資產報酬率=[稅後損益+利息費用 ×( 1-稅率 ) ]/ 平均資產總額。

  • (2) 股東權益報酬率=稅後損益/平均股東權益淨額。

  • (3) 純益率=稅後損益/銷貨淨額。

  • (4) 每股盈餘= ( 稅後淨利-特別股股利 ) /加權平均已發行股數。

5. 現金流量

  • (1) 現金流量比率=營業活動淨現金流量/流動負債。

  • (2) 現金流量允當比率=最近五年度營業活動淨現金流量/最近五年度 ( 資本支出+存 。

  • 貨增加額+現金股利 )

  • (3) 現金再投資比率= ( 營業活動淨現金流量-現金股利 ) / ( 固定資產毛額+長期投資+ 。

  • 其他資產+營運資金 )

6. 槓桿度

  • (1) 營運槓桿度= ( 營業收入淨額-變動營業成本及費用 ) / 營業利益。

  • (2) 財務槓桿度=營業利益 / ( 營業利益-利息費用 )

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二、財務報表應記載事項

  • ( ) 發行人申報 ( 請 ) 募集發行有價證券時之最近二年度財務報表及會計師查核報告。 發行人申報 ( 請 ) 募集發行有價證券時已逾年度開始八個月者,應加列申報 ( 請 ) 年度 上半年之財務報表:

    • 1.98 年度財務報表及會計師查核報告:請參閱第 39 頁至第 44 頁。

    • 2.99 年度財務報表及會計師查核報告:請參閱第 45 頁至第 50 頁。

  • ( 二 ) 最近一年度及最近期經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表:

    • 1.99 年度合併財務報表及會計師查核報告:請參閱第 51 頁至第 56 頁。
  • ( 三 ) 發行人申報 ( 請 ) 募集發行有價證券後,截至公開說明書刊印日前,如有最近期經 會計師查核簽證之財務報表,應併予揭露:無。

  • 三、財務概況其他重要事項

  • ( ) 最近二年度及截至公開說明書刊印日止,有發生公司法第一百八十五條情事者, 應揭露資訊:無。

  • 四、財務狀況及經營結果之檢討分析

  • ( ) 財務狀況

單位:新台幣仟元

)財務狀況 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元
年度
項目
98年度 99年度 差 異
金額 %
流動資產 9,833,580 6,257,846 (3,575,734) (36.36)
基金及投資 9,746,941 10,022,983 276,042 2.83
固定資產 487,431 2,272,337 1,784,906 366.19
其他資產 42,840 39,673 (3,167) (7.39)
資產總額 20,110,792 18,592,839 (1,517,953) (7.55)
流動負債 7,894,782 6,850,097 (1,044,685) (13.23)
長期負債
負債總額 8,784,829 7,697,722 (1,087,107) (12.37)
股本 3,748,570 3,888,721 140,151 3.74
資本公積 2,108,220 2,321,763 213,543 10.13
保留盈餘 5,439,746 5,664,012 224,266 4.12
股東權益總額 11,325,963 10,895,117 (430,846) (3.80)
增減比例變動分析說明:
1.流動資產:主要係購置固定資產及支付現金股利所致。
2.固定資產:主要係因購置固定資產及裝修工程增加等所致。
3.流動負責:主要係因應付帳款減少所致。
4. 資本公積:主要係因員工紅利轉增資所致(每股市價與每股面額之差異數)。

26

( 二 ) 經營結果

經營結果 經營結果 經營結果 經營結果 經營結果
單位:新台幣仟元
年度
項目
98年度 99年度 增(減)金額 變動比例
營業收入總額 21,973,300 28,815,060 6,841,760 31.14
銷貨退回及折讓 (4,978) (2,232) (2,746) (55.16)
營業收入淨額 21,968,322 28,812,828 6,844,506 31.16
營業成本 (19,348,035) (26,835,997) 7,487,962 38.70
營業毛利 2,620,287 1,976,831 (643,456) (24.56)
營業費用 (1,552,407) (1,441,132) (111,275) (7.17)
營業淨利 1,067,880 535,699 (532,181) (49.84)
營業外收入及利益 1,397,274 858,934 (538,340) (38.53)
營業外費用及損失 (42,450) (7,137) (35,313) (83.19)
稅前淨利 2,422,704 1,387,496 (1,035,208) (42.73)
所得稅費用 (217,608) (59,821) (157,787) (72.51)
會計原則變動之累積影響數
稅後淨利 2,205,096 1,327,675 (877,421) (39.79)
增減比例變動分析說明:
1.營業收入淨額:主要係銷貨量增加所致。
2.營業成本:主要係銷貨量增加所致。
3.營業毛利:主要係產品平均價格下降等因素所致。
4.營業淨利:綜上(2)、(3)所致。
5.營業外收入及利益:主要係依權益法認列之投資收益減少所致。
6.營業外費用及損失:主要係因可轉換公司債贖回損失減少所致。
7.所得稅費用:主要係稅前淨利減少及所得稅率調降所致。

( 三 ) 現金流量

1. 最近年度現金流量變動情形分析

最近年度現金流量變動情形分析 最近年度現金流量變動情形分析 最近年度現金流量變動情形分析 最近年度現金流量變動情形分析 最近年度現金流量變動情形分析 最近年度現金流量變動情形分析
單位:新台幣仟元
期初現金


(a)
全年來自營業活
動淨現金流量
(b)
全年現金



(c)
現金剩餘
(不足)數額
(a)+(b)-(c)











投資計劃 理財計劃
3,455,170
74,489

3,339,334
190,325
本(99)年度現金流量變動分析:
(1)營業活動:主要係營業活動循環等所產生之淨現金流出。
(2)投資活動:主要係購置固定資產及長期股權投資增加等所產生之淨現金流出。
(3)融資活動:主要係發放現金股利及買回庫藏股等所產生之淨現金流出。

27

  1. 預計現金不足額之補求措施及流動性分析:目前無現金不足額之情形,惟未來 將視營運需要評估辦理籌資作業。

  2. 未來一年現金流動性分析:

    • 依「公開發行公司公開財務預測資訊處理準則」規定,本公司無須公開民國一 ○○年度財務預測資訊,其中包括現金流量預測,惟本公司已妥為規劃一○○ 年度之現金流量。
  3. ( 四 ) 最近年度重大資本支出對財務業務之影響:無。

  4. ( 五 ) 最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫:

本公司轉投資之經營策略,主要係提升數位相機之關鍵零組件的垂直整合為 主要轉投資政策,主要轉投資公司為 Altek International Investment Co., Ltd. 及彩 晶光電科技 ( 昆山 ) 有限公司等, 99 年依權益法認列之投資利益共計新台幣 818,010 仟元,主要係因 99 年度營業額成長,其投資效益亦顯著提升,預估未來一年仍將 配合中長期經營策略之需要而增加或調整投資,以強化水平及垂直整合之策略綜 效。

( 六 ) 其他重要事項:無。

28

伍、特別記載事項

一、內部控制制度執行狀況

  • ( ) 最近三年度會計師提出之內部控制改進建議及內部稽核發現重大缺失之改進情 形

    1. 最近三年度會計師提出之內部控制改進建議及目前改善情形:無。

    2. 最近三年度內部稽核發現重大缺失及目前改進情形:無。

  • ( 二 ) 委託會計師專案審查內部控制者,應列明其原因、會計師審查意見、公司改善措 施及缺失事項改善情形:不適用。

  • 二、信用評等機構所出具之評等報告:不適用。

  • 三、證券承銷商評估總結意見:不適用。

  • 四、律師法律意見書:不適用。

  • 五、由發行人填寫並經會計師複核之案件檢查表彙總意見:請參閱第 57 頁。

  • 六、本次募集與發行有價證券於申報生效 ( 申請核准 ) 時經行政院金融監督管理委員會證券 期貨局通知應補充揭露之事項:無。

  • 七、最近年度及截至公開說明書刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見 且有紀錄或書面聲明者,其主要內容:無。

  • 八、上市上櫃公司應就治理運作情形記載下列事項:

一 ( ) 董事會運作情形:

最近年度 (99 年度 ) 董事會開會 6 次,董事出席情形如下:



實際出席次數













徐善可(註1) 6 0 100%

嚴凱泰(註1) 0 0 0%

郭廷群(註1) 6 0 100%

陳孟芬(註2) 6 0 100%

夏汝文 6 0 100%
獨立董事 黃錦煌 6 0 100%
獨立董事 陸唐基明 6 0 100%
其他應記載事項:
一、證交法第14條之3所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面
聲明之董事會議決事項,應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意
見及公司對獨立董事意見之處理:無。
二、董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避
原因以及參與表決情形:無。
三、當年度及最近年度加強董事會職能之目標(例如設立審計委員會、提昇資訊透明
度等)與執行情形評估:本公司設置獨立董事二席。
  • 註 1 :新揚投資股份有限公司之法人代表。

  • 註 2 :中華開發工業銀行股份有限公司之法人代表。

29

  • ( 二 )1. 審計委員會運作情形:本公司將俟未來業務需要而設置審計委員會。 2. 監察人參與董事會運作情形

最近年度 (99 年度 ) 董事會開會 6 次,監察人列席情形如下:














汪衡耀(註1) 5 83%


莊玉明(註2) 5 83%


劉政林 4 67%
其他應記載事項:
一、監察人之組成及職責:
(一)監察人與公司員工及股東之溝通情形:監察人認為必要時得與員工及股東
直接溝通。
(二)監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形(例如就公司財務、業 務狀
況進行溝通之事項、方式及結果等)。
1.定期每月向監察人提報稽核報告,監察人對稽核報告並無反對意見。
2.稽核主管均列席公司召開之董事會並定期作稽核業務報告,監察人對稽核
報告並無反對意見。
3.監察人定期與會計師面對面進行財務狀況溝通。
二、監察人列席董事會如有陳述意見,應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事
會決議結果以及公司對監察人陳述意見之處理:無。

註 1 :威文投資股份有限公司之法人代表。

  • 註 2 :立朋投資股份有限公司之法人代表 (99 年 7 月 1 日改派 ) ,實際列席次數含原代表人黃敏 舜列席 2 次 ) 。

( 三 ) 公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

項 目 運 作
情 形
與上市上櫃公
司治理實務守
則差異情形及

一、公司股權結構及股東權益
(一)公司處理股東建議或糾紛
等問題之方式。
(二)公司掌握實際控制公司之
主要股東及主要股東之最
終控制者名單之情形。
(三)公司建立與關係企業風險
控管機制及防火牆之 方
式。
(一)本公司設有發言人制度,指
定專人處理相關事宜。
(二)本公司目前主要股東為新揚
投資股份有限公司及中華開
發工業銀行股份有限公司,
並藉由與主要股東互動掌握
其最終控制者。
(三)本公司與關係企業間權責明
確,並依其內部控制制度執
行相關事宜,隨時掌握其財
務面及營運面資訊。

30

項 目 運 作
情 形
與上市上櫃公
司治理實務守
則差異情形及

二、董事會之組成及職責
(一)公司設置獨立董事之情
形。
(二)定期評估簽證會計師獨立
性之情形。
(一)本公司已設置二席獨立董事。
(二)本公司簽證會計師為國內大
型會計師事務所,業經評估以
獨立超然立場,進行其查核簽
證事宜。
三、建立與利害關係人溝通管道之
情形
本公司設有發言人制度及網站
等提供最新資訊與溝通管道。
四、資訊公開
(一)公司架設網站,揭露財務
業務及公司治理資訊之情
形。
(二)公司採行其他資訊揭露之
方式(如架設英文網站、指
定專人負責公司資訊之蒐
集及揭露、落實發言人制
度、法人說明會過程放置
公司網站等)
(一)本公司已架設網站
(http://www.altek.com.tw),並
由專人更新最新財務業務及
公司治理資訊。
(二)本公司已架設英文網站
(http://www.altek.com.tw),並
指定專人負責公司資訊之蒐
集及揭露,此外本公司設有發
言人制度,以提供最新資訊與
溝通管道。
五、公司設置提名、薪酬或其他各
類功能性委員會之運作情形。
本公司目前規模不大,已依內部
控制制度及內部稽核制度執行,
目前由董事會治理。近期已規劃
籌備設置薪酬委員會;其他各類
功能性委員會將視未來實際需要
適時設置。
將視未來之實
際需要適時設
置。
六、公司如依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂有公司治理實務守則者,請敘明其
運作與所訂公司治理實務守則之差異情形:本公司將依相關法令訂定之。

31

項 目 運 作
情 形
與上市上櫃公
司治理實務守
則差異情形及

七、其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊(如員工權益、僱員關懷、投資者關
係、供應商關係、利害關係人之權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政策
及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之執行情形、公司為董事及監察人購買責
任保險之情形等):
(一)本公司依勞工退休金條例及勞動基準法及相關法令規定辦理以保障員工權
益。
(二)以人性化管理為原則,給予員工充分的尊重與照顧,透過不斷地規劃員工的
各項福利措施及提供相關進修及教育訓練,期給予員工更佳的工作環境及發
展空間。
(三)設立投資人關係部門專責處理股東之建議。
(四)本公司與供應商均長期維持良好關係。
(五)利害關係人可透過本公司所設置之發言人制度與公司進行溝通或建言、以維
護其應有之合法權益。
(六)本公司不定期通知董事及監察人相關進修資訊,並每月於公開資訊觀測站上
申報董事及監察人進修情形。
(七)風險管理政策及風險衡量標準之執行情形:本公司針對營運可能面臨之風
險,明確劃分各部門風險管理範圍與權責,另亦透過每週管理會議討論經營
管理事項(含保護消費者及客戶政策之執行狀況)。
(八)本公司已為董事及監察人購買責任保險。
八、如有公司治理自評報告或委託其他專業機構之公司治理評鑑報告者,應敍明其自
評(或委外評量)結果、主要缺失(或建議)事項及改善情形:本公司目前雖未
進行公司治理自評或委託其他專業機構出具公司治理評鑑報告,但仍類多獲得「證
券暨期貨發展基金會資訊揭露評鑑」評選為上市公司中資訊揭露較透明之公司。
註一:董事及監察人進修之情形,參考臺灣證券交易所股份有限公司發布之「上市上櫃公司董
事、監察人進修推行要點參考範例」之規定。
註二:如為證券商、證券投資信託事業、證券投資顧問事業及期貨商者,應敘明風險管理政策、
風險衡量標準及保護消費者或客戶政策之執行情形。
註三:所稱公司治理自評報告,係指依據公司治理自評項目,由公司自行評估並說明,各自評
項目中目前公司運作及執行情形之報告。

( 四 ) 公司如有設置薪酬委員會者,應揭露其組成、職責及運作情形:本公司 近期已規劃籌備設置薪酬委員會。

32

( 五 ) 履行社會責任情形:

)履行社會責任情形:
項目 運作情形 與上市上櫃公司企
業社會責任實務守
則差異情形及原因
一、落實推動公司治理
(一)公司訂定企業社會責任政
策或制度,以及檢討實施
成效之情形。
(二)公司設置推動企業社會責
任專(兼)職單位之運作情
形。
(三)公司定期舉辦董事、監察
人與員工之企業倫理教育
訓練及宣導事項,並將其
與員工績效考核系統結
合,設立明確有效之獎勵
及懲戒制度之情形。
(一)本公司目前尚未訂定企業
社會責任實務守則,將視
未來之實際需要或法令規
定訂定。
(二)本公司已成立「公益信託
華晶科技慈善基金」,致
力於社會慈善並持續以實
際行動回饋社會。
(三)本公司定期舉辦員工考核
及訓練,並透過各管道與
員工進行雙向溝通。
二、發展永續環境
(一)公司致力於提升各項資源
之利用效率,並使用對環
境負荷衝擊低之再生物料
之情形。
(二)公司依其產業特性建立合
適之環境管理制度之情
形。
(三)設立環境管理專責單位或
人員,以維護環境之情
形。
(四)公司注意氣候變遷對營運
活動之影響,制定公司節
能減碳及溫室氣體減量策
略之情形。
(一)本公司皆遵循相關環保法
令規章辦理各項作業。
(二)本公司皆遵循相關環保法
令規章辦理各項作業。
(三)本公司訂立環境管理辦法
及廢棄物管理辦法等,並
由專責人員維護環境管理
相關作業。
(四)氣候變遷對營運活動暫無
重大影響,本公司將持續
關注環境變遷之影響並擬
定相關環境保護策略。

33

三、維護社會公益
(一)公司遵守相關勞動法規,
保障員工之合法權益,建
立適當之管理方法與程
序之情形。
(二)公司提供員工安全與健康
之工作環境,並對員工定
期實施安全與健康教育
之情形。
(三)公司制定並公開其消費者
權益政策,以及對其產品
與服務提供透明且有效
之消費者申訴程序之情
形。
(四)公司與供應商合作,共同
致力提升企業社會責任
之情形。
(五)公司藉由商業活動、實物
捐贈、企業志工服務或其
他免費專業服務,參與社
區發展及慈善公益團體相
關活動之情形。
(一)本公司對於公司政策之宣
導及員工意見之溝通皆採
開放之方式進行,並遵守相
關勞動法規以保障員工之
合法權益。
(二)本公司每年定辦理員工健
檢查、勞工安全及健康講
座。
(三)本公司設有客戶服務部,直
接立即的提供消費者所需
之服務。
(四)本公司供應商均符合ROHS
之規範。
(五)本公司随時評估實際環境
所需,參與公益活動,以盡
企業之社會責任。
四、加強資訊揭露
(一)公司揭露具攸關性及可靠
性之企業社會責任相關資
訊之方式。
(二)公司編製企業社會責任報
告書,揭露推動企業社會
責任之情形。
(一)本公司已架設網站
(http://www.altek.com.tw),
不定期提供業務財務之相
關新聞與公司活動,讓股東
及客戶能及時掌握公司動
態。
(二)本公司尚未編製企業社會
責任報告書,將視未來之實
際需要適時編製。
五、公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守
則者,請敘明其運作與所訂守則之差異情形:本公司尚未訂定「上市上櫃公司企
業社會責任實務守則」,未來將視實際需要或法令規定設置。
六、其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊(如公司對環保、社區參與、
社會貢獻、社會服務、社會公益、消費者權益、人權、安全衛生與其他社會責任
活動所採行之制度與措施及履行情形):已於上開運作情形中說明。
七、公司產品或企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準,應加以敘明:
本公司產品符合ISO9001、ISO13485及ISO16949。

( 六 ) 公司履行誠信經營情形及採行措施:無。

  • ( 七 ) 公司如有訂定公司治理守則及相關規章者,其查詢方式:本公司將依相 關法令建置。

  • ( 八 ) 最近年度及至截至公開說明書刊印日止,與財務報告有關之人士 ( 包括董事長、 總經理、會計主管及稽核主管等 ) ,辭職解任情形:無

  • ( 九 ) 其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊:無。

34

華晶科技股份有限公司

九十九年度員工認股權憑證發行及認股辦法

一、發行目的

本公司為吸引及留任公司所需之專業人才,並提高員工對公司之向心力及歸屬 感,以共同創造公司及股東之利益,依據證券交易法第二十八條之三及行政院金融監 督管理委員會發佈之「發行人募集與發行有價證券處理準則」等相關規定,訂定本公 司本次員工認股權憑證發行及認股辦法。

二、發行期間

於主管機關申報生效通知到達之日起一年內一次或分次發行,實際發行日期由董 事長訂定之。

三、認股權人資格條件

  • 以特定職等或對公司有特殊貢獻之本公司及國內外子公司全職員工為限(所稱

  • 「子公司」,係指符合 96.12.26 金管證一字第 0960073134 號函釋規定。)。認股資 格基準日由董事長決定,實際得為認股權人之員工及所得認股之數量,將參酌工作績 效、整體貢獻或特殊功績等,經董事長核定後,並經董事會三分之二以上董事出席, 及出席董事超過二分之一之同意後認定之。任一員工被授予之認股權數量,不得超過 每次發行員工認股權憑證總數之百分之十,且單一認股權人每一會計年度得認購股數 不得超過年度結束日已發行股份總數之百分之一。

四、發行總數

發行總額為 6,000 單位,每單位認股權憑證得認購股數為 1,000 股,因認股權行 使而須發行之普通股新股總數為 6,000,000 股。

五、認股條件

  • (一)認股價格:以本認股權憑證發行當日本公司普通股收盤價為認股價格。 (二)權利期間:

  • 認股權人自被授予員工認股權憑證屆滿二年後,可按下列時程行使認股權。認 股權憑證之存續期間自發行日起至民國一○九年十二月三十一日 ( 含 ) 止,認股 權憑證及其權益不得轉讓、質押、贈予他人、或作其他方式之處分,但因繼承 者不在此限。

認股權憑證授予期間 可行使認股權比例 ( 累計 ) 屆滿 2 年 40 % 屆滿 3 年 70 % 屆滿 4 年 100 %

  1. 認股權人自公司授予員工認股權憑證後,遇有違反勞動契約或工作規則等重大 過失,公司有權就其尚未具行使權之認股權憑證予以收回並註銷。

  2. 前述權利期間及比例,董事會得視每次發行情形調整之。

35

  • (三)認購股份之種類:本公司普通股股票。

  • (四)認股權人如因故離職,應於認股權憑證存續期間內依下列方式處理:

  • 離職(含自願離職及開除):已具行使權之認股權憑證,得自離職日起一個月 內行使認股權利,但若遇有需依法暫停過戶時,認股權行使期間得依該項存續 期間依序往後遞延。未具行使權之認股權憑證,於離職當日即視為放棄認股權 利。

  • 退休:已授予之認股權憑證,於退休時,可以行使全部之認股權利。除仍應於 被授予認股權憑證屆滿二年後方得行使外,不受本條第二項有關時程屆滿可行 使認股比例之限制。惟該認股權利,應自退休日起或被授予認股權憑證屆滿二 年時起(以日期較晚者為主),一年內行使之。

  • 一般死亡:已具行使權之認股權憑證,由繼承人自死亡日起一年內行使認股 權。未具行使權之認股權憑證,於死亡當日即視為放棄認股權利。

  • 受職業災害殘疾或死亡者:

  • ( 1 ) 因受職業災害致身體殘疾而無法繼續任職者,已授予之認股權憑證,於離 職時,可以行使全部之認股權利。除仍應於被授予認股權憑證屆滿二年後 方得行使外,不受本條第二項有關時程屆滿可行使認股比例之限制。惟該 認股權利,應自離職日起或被授予認股權憑證屆滿二年時起(以日期較晚 者為主),一年內行使之。

  • ( 2 ) 因受職業災害致死亡者,已授予之認股權憑證,於死亡時,繼承人可以行 使全部之認股權利。除仍應於被授予認股權憑證屆滿二年後方得行使外, 不受本條第二項有關時程屆滿可行使認股比例之限制。惟該認股權利,應 自死亡日起或被授予認股權憑證屆滿二年時起(以日期較晚者為主),一 年內行使之。

  • 留職停薪:依政府法令規定及遇個人重大疾病、家庭重大變故、赴國外進修等 原因經由公司特別核准之留職停薪員工,已具行使權之認股權憑證,得自留職 停薪起始日起一個月內行使認股權利,但若遇有需依法暫停過戶時,認股權行 使期間得依該項存續期間依序往後遞延。未具行使權利之認股權憑證得於復職 後恢復權益,惟認股權行使期間應依留職停薪期間往後遞延,並以認股權憑證 存續期間為限。

  • 資遣:已具行使權之認股權憑證,得自資遣生效日起一個月內行使認股權利, 但若遇有需依法暫停過戶時,認股權行使期間得依該項存續期間依序往後遞 延。未具行使權之認股權憑證,自資遣生效日起即視為放棄認股權利,或得由 董事長或其授權主管人員於本條第二項權利行使時程範圍內核訂其認股權利 及行使時限。

  • 調職:如認股權人調動至關係企業或其他公司時,其認股權憑證應比照離職人 員方式處理。為應本公司之要求而調動者得由董事長或其授權主管人員於本條 第二項權利行使時程範圍內核訂其認股權利及行使時限。

  • 認股權人或其繼承人若未能於上述期限內行使認股權者,即視為放棄認股權 利。

  • (五)對於放棄認股權利之認股權憑證,本公司將予以註銷不再發行。

六、履約方式:以本公司發行新股交付。

36

七、認股價格之調整

  • 本認股權憑證發行後,除本公司所發行具有普通股轉換權或認股權之各種有價證券 而換發普通股股份者外,遇有

  • ( ) 本公司普通股股份增加 ( 包含私募 ) 時(即辦理現金增資、盈餘轉增資、資本公積 轉增資、公司合併、股票分割及辦理現金增資參與發行海外存託憑證等),認股價格 依下列公式於新股發行除權基準日調整之,但有實際繳款作業者於股款繳足日調整 之(計算至新台幣角為止,分以下四拾五入)。調整後之認股價格=

每股繳款額X新股發行股數 調整前認股價格 X 已發行股數+ 調整前認股價格 已發行股數+新股發行股數

因員工紅利發行新股,前項調整公式之每股繳款額應以股東會前一日之收盤 價,並考量除權除息之影響。

  1. 已發行股數係指普通股已發行股份總數加計已私募股數減除本公司買回 惟尚未註銷或轉讓之庫藏股股數。

  2. 每股繳款金額如係屬無償配股或股票分割,則其繳款金額為零。

  3. 遇有調整後認股價格高於調整前認股價格時,則不予調整。

  4. 公司合併則其每股繳款金額為合併基準日前依消滅公司最近期會計師簽 證或核閱之財務報表計算之每股淨值乘以換股比例。如係受讓他公司股 份發行新股,則每股繳款金額為發行新股基準日前依受讓標的股份公司 最近期會計師簽證或核閱之財務報表計算之每股淨值乘以股份交換比 例。

  5. ( 二 ) 本公司發放普通股現金股利占每股時價之比率超過百分之一點五時,則按下列公式調 整之:調整後認股價格=調整前認股價格 ×(1 -發放普通股現金股利占每股時價之比 率 )

  6. 「每股時價」係以現金股息停止過戶除息公告日之前一、三、五個營業日擇 一計算普通股收盤價之簡單算術平均數為準。

( 三 ) 本認股權憑證發行後,遇有本公司非因庫藏股註銷之減資致普通股股份減少,認股價 格依下列公式於減資基準日調整之 ( 計算至新台幣角為止,分以下四捨五入 ) :

調整後轉換價格 = 調整前轉換價格X ( 減資前已發行普通股股數 / 減資後已發行普通股股數 )

  1. 已發行股數係指普通股已發行股份總數加計已私募股數減除本公司買回惟 尚未註銷或轉讓之庫藏股股數。

八、行使認股權之程序

  • (一)認股權人除依法暫停過戶期間及自本公司無償配股停止過戶日、現金股息停止 過戶日或現金增資認股停止過戶日前十五個營業日起,至權利分派基準日止, 辦理減資之減資基準日起至減資換發股票開始交易日前一日止,不得請求認購 外,得依本辦法第五條第二項所訂之時程行使認股權利,向本公司請求依本辦 法認購本公司新發行之普通股,並填具認股請求書,向本公司提出申請,於申

37

請送遞時即生認股之效力,且不得申請撤銷。

  • (二)本公司受理認股之請求後,通知認股權人繳納股款至指定銀行。

  • (三)本公司於確認收足股款後,指示本公司股務代理機構將其認購之股數登載於本 公司股東名簿,於五個營業日內以帳簿劃撥方式發給本公司普通股,上述普通 股股票自向認股權人交付之日起上市買賣。

  • (四)本公司每季應向公司登記之主管機關申請資本額變更登記至少一次。

  • 九、認股價格低於股票面額之處理:本公司發行認股權憑證之認股價格如低於普通股股票 面額時,以普通股股票面額為認股價格。

  • 十、認股權行使後之權利限制:認股後之普通股其權利義務與本公司普通股股票相同。

十一、其他重要事項

  • (一)本辦法經董事會三分之二以上董事出席及出席董事超過二分之一同意,並報經 主管機關核准後生效,認股權憑證發行前如有修改時亦同。若於送件審核過程 中,因主管機關審核之要求而須做修正時,授權董事長修訂本辦法,嗣後再提 董事會追認後始得發行。

  • (二)本辦法如有未盡事宜,悉依相關法令規定辦理。

38

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56

華晶科技股份有限公司申報案件檢查表

會計師複核彙總意見

資會綜字第10008367 號

華晶科技股份有限公司本次為發行員工認股權憑證6,000 單位,每單位認股權憑證得認 購普通股1,000 股,每股面額10 元,因認股權行使而須發行之普通股合計為6,000,000 股,總金額為60,000,000 元,向行政院金融監督管理委員會提出申報,業依規定填報案件 檢查表,並經本會計師採取必要程序予以複核,特依「發行人募集與發行有價證券處理準 則」(以下簡稱處理準則)規定,出具本複核意見。

依本會計師意見,華晶科技股份有限公司本次向行政院金融監督管理委員會提出之案 件檢查表所載事項,並未發現有違反法令致影響員工認股權憑證發行之情事。 此致

華晶科技股份有限公司

資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所

會計師 曾 國 華

中華民國 1 0 0 年 5 月 2 0 日

57

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華晶科技股份有限公司

負責人:徐 善 可