Alpha Group — Audit Report / Information 2015

Apr 28, 2015

广东奥飞动漫文化股份有限公司 控股股东及其他关联方非经营性占用资金 情况的专项审核报告

广会专字 [2015]G15001670038 号

目 录

报告正文……………………………………………… 1-2

附件…………………………………………………… 4

关于广东奥飞动漫文化股份有限公司

控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况的 专项审核报告

广会专字 [2015]G15001670038 号

广东奥飞动漫文化股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据《中国注册会计师审计准则》审计了广东奥飞动漫文化股 份有限公司（以下简称“奥飞动漫”）财务报表，包括 2014 年 12 月 31 日的合并及 母公司资产负债表， 2014 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司所有者权益变 动表、合并及母公司现金流量表以及财务报表附注，并于 2015 年 4 月 27 日出具了 广会审字 [2015]G15001670016 号审计报告。

根据中国证监会发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》（证监发【 2003 】 56 号文）的要求，奥飞动漫编制了本专项 审核报告所附的《 2014 年度广东奥飞动漫文化股份有限公司控股股东及其他关联方 非经营性占用资金情况汇总表》（以下简称“汇总表”）。如实编制和对外披露上 述汇总表，并保证其真实性、合法性及完整性是奥飞动漫的责任，我们的责任是对 上述汇总表进行审核，并出具专项审核报告。

我们将上述汇总表与奥飞动漫的有关会计资料进行了核对，在所有重要方面未 发现存在重大不一致的情形。除了在财务报表审计过程中对奥飞动漫关联交易所执 行的相关审计程序及上述核对程序外，我们并未对汇总表执行额外的审计或其他程 序。为了更好地理解奥飞动漫的控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况，后 附的汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项审核报告仅供奥飞动漫按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所

1

披露奥飞动漫年度报告时使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他用途。

附件： 2014 年度广东奥飞动漫文化股份有限公司控股股东及其他关联方非经营 性占用资金情况汇总表

广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）

中国注册会计师：熊永忠

中国注册会计师：杨新春

中 国 广 州 二零一五年四月二十七日

2

附件

2014 年度广东奥飞动漫文化股份有限公司控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况汇总表

单位：元

资金占用方 类 别	资金占用方 名称	占用方与 上市公司的关 联关系	上市公司 核算的 会计科目	2014 年期 初占用 资金余额	2014 年度占用 累计发生金额 （不含利息）	2014 年度占 用资金的 利息(如有)	2014 年度 偿还累计 发生金额	2014 年 期末占用 资金余额	占用 形成原因	占用 性质
控股股东、实际控 制人及其附属企业	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
小 计	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
上市公司的子公司 及其附属企业	广州市执诚服饰有 限公司	控股子公司	其他应收款	5,341,128.00	-	279,955.00	421,083.00	5,200,000.00	财务资助	非经营往 来
	广东嘉佳卡通影视 有限公司	控股子公司	其他应收款	3,520,428.75	-	92,408.75	3,612,837.50	-	财务资助	非经营往来
	奥飞动漫文化（香 港）有限公司	全资子公司	其他应收款	60,000,000.00	-	-	60,000,000.00	-	资金往来	非经营往 来
	壹沙北京文化传媒 有限公司	控股子公司	其他应收款	-	9,000,000.00	369,000.00	369,000.00	9,000,000.00	财务资助	非经营往 来
	广州叶游信息技术 有限公司	控股子公司	其他应收款	-	28,800,000.00	158,252.77	11,753,141.66	17,205,111.11	财务资助	非经营往 来
小 计				68,861,556.75	37,800,000.00	899,616.52	76,156,062.16	31,405,111.11
关联自然人及其控 制的法人		-	-	-	-	-	-	-	-	-
其他关联人及其附 属企业	北京万象娱通网 络科技股份有限 公司	联营企业	其他应收款	-	1,500,000.00	16,250.00	1,516,250.00	-	财务资助	非经营性 往来
	广东宝奥现代物	联营企业	其他应收款	31,076,933.34	-	2,339,733.34	33,416,666.68	-	财务资助	非经营往 来

3

	流投资有限公司
小 计				31,076,933.34	1,500,000.00	2,355,983.34	34,932,916.68	-
总 计				99,938,490.09	39,300,000.00	3,255,599.86	111,088,978.84	31,405,111.11

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

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