AISHIDA CO.,LTD. — Capital/Financing Update 2013

Apr 24, 2013

股票代码：002403 股票简称：爱仕达 公告编号：2013-018

浙江爱仕达电器股份有限公司

关于开展外汇远期结售汇业务的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。

2013 年4 月23 日，浙江爱仕达电器股份有限公司（以下简称“公司”）第二届董 事会第二十五次会议审议通过了《关于开展外汇远期结售汇业务的议案》。因公司业务 发展需要，需开展外外汇远期结售汇业务，现将相关情况公告如下：

一、开展远期结售汇业务的目的

近年来，公司营业收入中外销占比较大，结算币种主要采用美元，因此当汇率出 现较大波动时，汇兑损益对公司的经营业绩会造成较大影响。

为了降低汇率波动对公司利润的影响及基于经营战略的需要，使公司保持一个稳 定的利润水平，并专注于生产经营，公司计划与银行开展远期结售汇业务。远期结售 汇是经中国人民银行批准的外汇避险金融产品。其交易原理是，与银行签订远期结售 汇合约，约定将来办理结汇或售汇的外汇币种、金额、汇率和期限，在到期日外汇收 入或支出发生时，再按照该远期结售汇合同约定的币种、金额、汇率办理的结汇或售 汇业务，从而锁定当期结售汇成本。公司在具体操作上，以远期结汇汇率为基础向客 户报价，同时根据外币回款预测与银行签订远期结汇合约，从而锁定公司的汇率风险。

二、远期结售汇品种

公司拟开展的远期外汇交易业务，只限于公司生产经营所使用的主要结算货币— —美元，开展外币金额不得超过预测回款金额，且交割期与预测回款期一致的外汇交 易业务。

三、业务期间、业务规模及投入资金

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1、业务期间及预期远期结售汇金额

经公司第二届董事会第二十五次会议审议通过，授权公司总经理于2013年4月至 2014年4月底开展美元远期结售汇业务，业务规模不超过当期相关货币的应收款总额。 2、预计占用资金

开展远期结售汇业务，公司除根据与银行签订的协议缴纳一定比例的保证金外， 不需要投入其他资金，该保证金将使用公司的自有资金。

四、远期结售汇的风险分析

公司进行的远期结售汇业务遵循的是锁定汇率风险、套期保值的原则，不做投机 性、套利性的交易操作，因此在签定远期结售汇合约时进行严格的风险控制，完全依 据公司与客户报价所采用的汇率的情况，严格与回款时间配比进行交易。

远期结售汇操作可以熨平汇率波动对公司的影响，使公司专注于生产经营，在汇 率发生大幅波动时，公司仍保持一个稳定的利润水平，但同时远期结售汇操作也会存 在一定风险：

1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行远期结汇汇率报价可能低 于公司对客户报价汇率，使公司无法按照对客户报价汇率进行锁定，造成汇兑损失。

2、内部控制风险：远期结售汇交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控 制度不完善而造成风险。

3、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，会 造成远期结汇延期交割导致公司损失。

4、回款预测风险：营销部门根据客户订单和预计订单进行回款预测，实际执行过 程中，客户可能会调整自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导致远期结汇延期 交割风险。

五、公司采取的风险控制措施

1、营销部门采用财务部提供的银行远期结汇汇率向客户报价，以便确定订单后， 公司能够以对客户报价汇率进行锁定；当汇率发生巨幅波动，如果远期结汇汇率已经 远低于对客户报价汇率，公司会提出要求，与客户协商调整价格。

2、公司第二届董事会第四次会议已审议批准了《远期结售汇业务内控管理制度》， 规定公司限于从事外汇套期保值业务，以规避风险为主要目的，禁止投机和套利交易。 制度就公司套期保值额度、套期品种范围、审批权限、内部审核流程、责任部门及责

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任人、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等做出了明确规定，该制度 符合监管部门的有关要求，满足实际操作的需要，所制定的风险控制措施是切实有效 的。

3、为防止远期结售汇延期交割，公司高度重视应收账款的管理，积极催收应收账 款，避免出现应收账款逾期的现象，同时公司为出口货款购买信用保险，从而降低客 户拖欠、违约风险。

• 4、公司进行远期结售汇交易必须基于公司的出口业务收入，远期结汇合约的外币

• 金额不得超过出口业务收入预测量。

七、备查文件

• 1、第二届董事会第二十五次会议决议

特此公告。

浙江爱仕达电器股份有限公司

董 事 会

二〇一三年四月二十五日

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