AISHIDA CO.,LTD. — Interim / Quarterly Report 2018

Aug 27, 2018

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

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浙江爱仕达电器股份有限公司

2018 年半年度报告

2018 年 08 月

1

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。

公司负责人陈合林、主管会计工作负责人陈合林及会计机构负责人 ( 会计主 管人员 ) 林联方声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承 诺，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在很 大的不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。

公司已在本报告中详细阐述公司可能存在的风险，请查阅本报告中第四节 “ 经营情况讨论与分析 ” 十 “ 公司面临的风险和应对措施 ” 。敬请广大投资者注意 投资风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

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2

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

目录

2018 年半年度报告 ............................................................................................................................. 2 第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 5 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 8 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 11 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 28 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 37 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 41 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 42 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 43 第九节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 44 第十节 财务报告 ............................................................................................................................ 157 第十一节 备查文件目录 .................................................................................. 错误！未定义书签。

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3

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

释义

释义项	指	释义内容
公司、本公司、股份公司、爱仕达	指	浙江爱仕达电器股份有限公司
销售公司	指	浙江炊具销售有限公司，本公司全资子公司
生活电器公司	指	浙江爱仕达生活电器有限公司，本公司全资子公司
湖北爱仕达电器	指	湖北爱仕达电器有限公司，本公司全资子公司
钱江机器人	指	浙江钱江机器人有限公司，本公司控股子公司
上海爱仕达机器人	指	上海爱仕达机器人有限公司，本公司全资子公司
索鲁馨	指	上海索鲁馨自动化有限公司，本公司孙公司
松盛机器人	指	上海松盛机器人系统有限公司，本公司孙公司
劳博物流	指	劳博（上海）物流科技有限公司，本公司孙公司
海南爱仕达销售	指	海南爱仕达销售有限公司，本公司孙公司
江宸智能	指	宁波江宸智能装备股份有限公司，本公司参股公司
美嘉保温容器公司	指	平湖美嘉保温容器工业有限公司，本公司参股公司
前海再保险	指	前海再保险股份有限公司，本公司参股公司
中企商标交易公司	指	中企商标交易服务有限公司，本公司参股公司
曼恒数字	指	上海曼恒数字技术股份有限公司，本公司参股公司
爱仕达集团	指	爱仕达集团有限公司， 本公司控股股东
证监会	指	中国证券监督管理委员会
交易所	指	深圳证券交易所
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
报告期	指	2018年1月1日-2018年6月30日
宏源证券、保荐人	指	申万宏源证券承销保荐有限责任公司
会计师	指	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
元、万元	指	人民币元、人民币万元

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第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称	爱仕达	股票代码	002403
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	浙江爱仕达电器股份有限公司
公司的中文简称（如有）	爱仕达
公司的外文名称（如有）	ZHEJIANG AISHIDA ELECTRIC CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如有）	ASD
公司的法定代表人	陈合林

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	刘学亮	颜康
联系地址	浙江省温岭市经济开发区科技路2号	浙江省温岭市经济开发区科技路2号
电话	0576-86199005	0576-86199005
传真	0576-86199000	0576-86199000
电子信箱	002403@asd.com.cn	002403@asd.com.cn

三、其他情况

1 、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。

2 、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具 体可参见 2017 年年报。

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5

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四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减
营业收入（元）	1,530,236,219.18	1,418,283,801.12	7.89%
归属于上市公司股东的净利润（元）	92,063,414.04	85,869,492.64	7.21%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
	89,782,737.00	72,265,209.56	24.24%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）	-37,334,216.34	45,923,352.21	-181.30%
基本每股收益（元/股）	0.26	0.25	4.00%
稀释每股收益（元/股）	0.26	0.25	4.00%
加权平均净资产收益率	4.12%	4.00%	0.12%
			本报告期末比上年度末增
	本报告期末	上年度末
			减
总资产（元）	4,634,408,273.21	4,335,261,666.41	6.90%
归属于上市公司股东的净资产（元）	2,192,778,002.75	2,208,813,966.01	-0.73%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1 、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2 、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-12,616.74
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统	5,198,032.24	主要系政府补助产生
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易	1,247,672.94	主要系远期结售汇业务、处置理

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性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及		财产品收益产生
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-2,251,021.76
减：所得税影响额	1,741,788.55
少数股东权益影响额（税后）	159,601.09
合计	2,280,677.04	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

浙江爱仕达电器股份有限公司是一家主要生产厨房炊具、厨房小家电及机器人本体、机器人应用的企 业，目前公司拥有温岭、湖北、嘉兴三大生产基地，公司是国家高新技术企业，有一家省级企业研究院和 一个省级企业研发中心，研发和工艺水平处于国内领先、国际先进水平。 爱仕达主要业务包括炊具、小家电及家居用品三大领域：

• 1、炊具：炒锅、煎锅、汤锅、奶锅、压力锅、蒸锅等

• 2、小家电：电饭锅、电压力锅、电磁炉、电水壶、豆浆机等

• 3、家居用品：水壶、保温壶、水杯、厨房工具等

• 4、机器人：Scara、Delta、6自由度等全系列工业机器人产品负载涵盖4kg、6kg、20kg、50kg、100kg、

• 500kg及机器人的应用

公司主要以自主品牌在国内经营和为国际知名企业贴牌生产，并以自主品牌向海外市场销售。 公司在炊具生产方面具有深厚技术积累，为众多知名国际品牌代工，部分高端客户甚至选择公司为独 家代工商，在出口市场具有很强竞争力，而在炊具内销市场，爱仕达和苏泊尔均为领导品牌，特别在商超 渠道有着明显的品牌优势。

公司一方面将提升生产的智能化、自动化水平；另一方面，机器人产业将继续为公司带来新的增长点， 全力推动公司智能制造战略发展。

二、主要资产重大变化情况

1 、主要资产重大变化情况

主要资产	重大变化说明
股权资产	比期初下降0.48%，无重大变化
固定资产	比期初上升0.57%，无重大变化
无形资产	比期初下降1.26%，无重大变化
在建工程	比期初上升7.25%，无重大变化
应收票据	比期初下降55.69%，主要系公司承兑汇票下降所致
应收利息	比期初期增长135.44%，主要系公司存款利息增加所致
其他应收款	比期初增加120.28%，主要系往来款增加所致
	比期初增加121.54%，主要系公司收购的松盛机器人及索鲁馨纳入合并报表范围所
商誉
	致

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2 、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

一、炊具及家电方面核心竞争力

1 、品牌优势

公司自1998年开始在国家商标局先后注册了“ ”等系列商标，创立了自

主品牌。目前公司品牌在国内炊具行业的知名度和美誉度较高，先后被评为浙江省名牌、浙 江省著名商标，并于2004年被国家工商局授予“中国驰名商标”称号，2006年被中国品牌研究 院评定为“中国100 最具价值驰名商标”。公司于2006年被浙江省人民政府评为“浙江省重点培 育和发展名牌企业”，2009年被浙江省人民政府列入“浙江省工业行业龙头骨干企业”，2011年 公司被中华全国工商业联合会评为中国民营企业制造业500强，2011年被国家质检总局评为不 锈钢产品国家出口免验企业，2012年被中国出入境检验检疫协会评为中国质量诚信企业。公 司不粘锅、压力锅等产品被国家质检总局评为中国名牌。

在品牌建设方面，公司继续聘用著名影视明星孙俪作为公司形象代言人，并通过发布会、 新兴媒体平台包括微博、微信等平台等方式进行产品宣传推广。

国际市场上，公司产品的品质得到世界知名炊具企业的认可，并与其形成了长期、稳定 的合作关系，公司制造的产品销往美国、德国、法国、中东、日本和澳洲等40多个国家和地 区。公司积极拓展自主品牌销售，先后在美国、加拿大、日本、韩国、新加坡、新西兰等多 个国家和地区申请注册ASD商标，提高公司品牌的世界知名度和美誉度。公司产品被中国机 “ ” 电进出口商会评定为 推荐出口品牌 。

2 、销售网络及客户渠道优势

公司经过十几年的国内外市场拓展，形成了强大的国内营销网络和以经销商为主的国外 营销网络，拥有稳定的国内外客户群体，遍及全世界主要国家和地区、国内的一线城市，并 通过经销商将销售网络渗透到了大多数二三级城市。

同时公司一直积极发展电子商务，目前公司主要产品已覆盖了淘宝、京东、苏宁易购、 唯品会、一号店和亚马逊等主流电商平台。未来公司将继续加大电子商务方面的投入，促进 公司电商业务快速发展。

公司在全国各省市设立了公司产品的售后服务网点，如“800和400服务中心”、“各办事处、 维修点、各地商超” ，以及电话、信函、网上服务等方式共同组成了畅通的售后服务沟通渠 道。同时，公司制订了严格的“售后服务工作管理规范”，为消费者提供快捷、便利、优质的 服务，提升了企业形象和社会价值。

3 、自主创新能力和技术领先优势

公司属于国家高新技术企业，拥有一家省级企业研究院和一个省级企业研发中心，研发 和工艺水平处于国内领先、国际先进水平。炊具及家电方面：公司技术团队经过多年积累， 掌握了国内领先的多层复合材料、无余量精密成型、连体制造、硬质氧化、小流量排气防溢 出等多项涉及炊具材料、制造、产品设计的非专利技术，成为公司生产与经营的强大技术支 撑。

4 、严格的品质控制优势

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公司在长期与国际知名炊具企业及沃尔玛、家乐福、宜家、麦德龙等国际零售巨头合作 中，公司确立了“下道工序是上道工序用户”这一质量管理原则，在原材料进厂、过程检验、 成品出厂过程中形成了严密的质量控制体系，此外，公司在产品生产工艺技术方面形成了完 善的工艺研发运用流程，能够针对产品设计和加工标准的需要不断更新完善符合规模化生产 要求的工艺流程，形成科学完整的工艺技术标准来保证生产工艺的严格执行，从而不断提升 产品质量、档次和标准，并制定了行业领先的企业标准和工艺流程，使生产过程的每一个环 节都有章可循。

公司已先后通过IS09001：2000质量体系认证、IS014001环境管理体系认证、中国CCC认 证、德国GS认证、美国UL认证、日本SG认证等多项国家和国际认证。公司不粘锅、压力锅 被授予“中国名牌”产品。

5 、管理优势

优秀的管理团队和先进的管理技术是公司站稳国内炊具行业龙头企业地位的重要保证。 公司自创立之初就十分注重人才的内部培养，并不断引入优秀的管理人才和研发人员，用合 理的待遇、良好的机制、良好的企业文化吸引优秀人才的加盟，建立了长效的留人机制。目 前公司中高层管理人员有75%以上是来自全国各地的管理人才，子公司的主要负责人也大多 由职业经理人担任。

公司非常注重推进信息化建设，在推进生产系统、分销系统的ERP完善的同时，也进一 步完善了采购管理、质量控制、技术管理、物流管理、客户管理、预算管理、资金集中结算、 人力资源管理、OA自动化办公等系统的建设，增强了公司快速反应能力、科学决策能力和危 机处理能力。

二、机器人方面核心竞争力

1 、产品优势

在产品上，目前钱江的工业机器人在重复精度上已经达到0.03mm, TCP精度已经达到 0.05mm, 轨迹精度已经达到0.15mm,达到了国家机器人前列。同时，在产品系列，建立从 3KG/4KG/6KG/10KG/20KG/50KG/130KG/180KG/210KG/500KG/800KG/全系列工业机器人产 品。

2 、研发优势

钱江机器人建立了完整的研发架构和体系，拥有哈工大博士、硕士等组成哈尔滨研发团 队40余人，浙江研发团队100余人。钱江机器人采用自主知识产权的国内领先工业机器人集成 应用技术，现已建成关键零部件检测和生产装配车间，配备激光跟踪仪、减速机传动链误差 测量仪、减速机刚度回差测量仪等先进关键零部件检测设备。从本体到核心零部件，能够掌 握机器人控制器、减速机、离线编程、机器视觉等，可以综合解决很多别人解决不了的问题， 未来对于有行业门槛的领域，是钱江机器人的利益增长点。

3 、质量优势

钱江机器人建立了完整的质量的保证体系，通过了ISO9001:2015质量管理体系认证。钱 江机器人在钱江摩托工厂、爱仕达工厂已经经历了长达三年的苛刻条件考验和充分验证之后， 目前所研发和生产的机器人已经广泛运用到汽、摩车及零部件、五金、消费类电子、家电、 机加工、铸造等行业。

4 、应用优势

公司2017年先后收购上海松盛机器人系统有限公司、劳博物流（上海）有限公司、上海索 鲁馨自动化有限公司，并且参股了宁波江宸智能装备股份有限公司，获得了物料搬运、拆码 垛、物料分拣、智能仓储、智能物流、抛光打磨、去毛刺等多项机器人应用方面的成熟技术， 进一步提升公司智能制造方面的技术及核心竞争力。

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第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2018年，是公司成立40周年，经过多年发展，公司进一步的明确了下一步的发展目标，即以炊具业务为立足点，加快发 展小家电和家居用品业务两个增长点；以机器人应用为契机，加快智能制造的步伐，推动智慧工厂建设，实现从单一的家居 服务向家居服务和机器人应用并重的转型，实现从传统制造向智能制造的升级。2018年上半年，在公司管理层的领导下，全 体员工的努力下，克服了一季度汇率波动、雪灾等不良因素，弥补了一季度利润下滑19.36%，实现营业收入15.30亿元，同 比增长7.89%，实现归属于上市公司股东的净利润9206.34万元，同比增长7.21%。

一、炊具、家电及家居产品业务方面

2018年上半年，公司坚持推进三四级市场产品线，通过大数据分析，认真研究消费者需求，根据不同市场不同需求建立新 的产品开发机制，重点推进1000万只铁锅项目、真空水壶项目、家居拓展新的品类。同时，为拓展市场，公司通过全资子公 司浙江爱仕达炊具销售有限公司分别在湖北、陕西、福建、重庆等地先后设立家居用品有限公司，充分开发当地三四线城市， 推动渠道下沉，推动公司品牌。

二、智能制造业务方面

公司自2016年9月收购浙江钱江机器人有限公司以来，不断深耕智能制造板块业务，通过兼并收购，设立上海爱仕达机器 人有限公司，先后收购了上海松盛机器人系统有限公司、劳博物流（上海）有限公司、上海索鲁馨自动化有限公司，并且参 股了宁波江宸智能装备股份有限公司。2018年上半年，公司智能制造板块业务突飞猛进，销售收入大幅增长，共计实现近1 亿元销售收入，同比增长超过1300%。钱江机器人在应用领域上，新开发了电镀领域、木工拼版领域、笔电打磨领域、冲压 领域等方面，并获得了客户的一致好评。松盛机器人及劳博物流先后在机器人上下料、码垛、机器人搬运、智能仓储等应用 上获得大量订单，为京东、唯品会、比亚迪、今天国际物流、福莱特玻璃等公司完成自动化的应用。

另一方面，在智能制造研发上，公司设立上海机器人研究院，打造智能制造研发中心、示范体验中心、培训中心、高端精 密加工测试中心等等，引进先进设备建设机器人检测中心和机器人装配、涂装生产线等，继续做好本体研发，丰富产品线， 保持控制器和减速机的领先优势。

二、主营业务分析

概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 主要财务数据同比变动情况

单位：元

	本报告期	上年同期	同比增减	变动原因
营业收入	1,530,236,219.18	1,418,283,801.12	7.89%
营业成本	954,536,325.77	839,652,469.86	13.68%
销售费用	279,175,179.04	321,275,548.10	-13.10%
管理费用	147,801,233.56	130,748,517.63	13.04%
财务费用	16,665,421.44	17,164,361.71	-2.91%
所得税费用	12,032,087.62	16,897,387.62	-28.79%
研发投入	65,756,949.22	54,162,149.70	21.41%

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经营活动产生的现金流	-37,334,216.34	45,923,352.21		支付的各项税费增加所
			-181.30%
量净额				致
投资活动产生的现金流	-69,668,774.37	-299,216,884.85		公司用闲置资金购买理
			-76.72%
量净额				财收回金额增加所致
筹资活动产生的现金流	175,320,196.28	221,247,175.43
			-20.76%
量净额
	67,838,566.13	-35,916,096.19		主要系上述经营活动、
现金及现金等价物净增				投资活动、筹资活动产
			288.88%
加额				生的现金净流量综合所
				致。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

营业收入构成

单位：元

	本报告期	本报告期	上年同期	上年同期
					同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	1,530,236,219.18	100%	1,418,283,801.12	100%	7.89%
分行业
工业	1,498,676,127.41	97.94%	1,394,048,228.60	98.29%	7.51%
其他	31,560,091.77	2.06%	24,235,572.52	1.71%	30.22%
分产品
炊具	1,220,527,101.16	79.76%	1,228,717,073.56	86.63%	-0.67%
家电	182,423,442.81	11.92%	158,673,719.14	11.19%	14.97%
机器人	95,725,583.44	6.26%	6,657,435.90	0.47%	1,337.87%
其他	31,560,091.77	2.06%	24,235,572.52	1.71%	30.22%
分地区
内销	1,040,939,494.98	68.02%	899,306,718.10	63.41%	15.75%
外销	457,736,632.43	29.91%	494,741,510.50	34.88%	-7.48%
其他	31,560,091.77	2.06%	24,235,572.52	1.71%	30.22%

占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用

单位：元

				营业收入比上年	营业成本比上年	毛利率比上年同
	营业收入	营业成本	毛利率
				同期增减	同期增减	期增减
分行业
工业	1,498,676,127.41	925,606,326.80	38.24%	7.51%	13.06%	-3.03%

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分产品
炊具	1,220,527,101.16	708,145,121.42	41.98%	-0.67%	2.09%	-1.57%
家电	182,423,442.81	141,288,102.93	22.55%	14.97%	18.32%	-2.19%
分地区
内销	1,040,939,494.98	561,071,047.86	46.10%	15.75%	21.31%	-2.47%
外销	457,736,632.43	364,535,278.94	20.36%	-7.48%	2.35%	-7.65%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司其他业务收入同比去年同期增长30.22%，主要系公司材料销售、废料出售上升所致。 报告期内，公司机器人业务同比去年同期增长1337.87%，主要系公司于2016年9月收购钱江机器人，收购完成后，其销售开 始逐步增长，且2017年公司收购了索鲁馨、松盛机器人及劳博物流等应用公司，因此本年度报告期机器人相关业务收入大幅 增长。

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况分析

1 、资产构成重大变动情况

单位：元

	本报告期末	本报告期末	上年同期末	上年同期末
		占总资产比		占总资产比	比重增减	重大变动说明
	金额		金额
		例		例
	620,094,468.7 3
货币资金		13.38%	382,876,660.40	10.41%	2.97%
	679,261,263.0 4
应收账款		14.66%	495,139,379.95	13.46%	1.20%
	777,270,581.4 2
存货		16.77%	583,627,135.06	15.86%	0.91%
投资性房地产	28,767,407.83	0.62%	32,542,962.37	0.88%	-0.26%
	574,733,215.2 5
长期股权投资		12.40%	498,203,842.51	13.54%	-1.14%
	638,419,781.6 6
固定资产		13.78%	604,177,819.15	16.42%	-2.64%
在建工程	271,551,072.3	5.86%	207,792,748.20	5.65%	0.21%

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

13

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

	5
	759,939,920.0 0	16.40%
短期借款			388,000,000.00	10.54%	5.86%
	502,120,000.0 0	10.83%
长期借款					10.83%

2 、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

==> picture [483 x 261] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位：元
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额 本期出售金额 期末数
变动损益 值
动
金融资产
1.以公允价值
计量且其变动
计入当期损益
406,510.76
的金融资产
（不含衍生金
融资产）
2.衍生金融资
0.00 283,931,880.00 44,795,800.00 0.00
产
上述合计 406,510.76 283,931,880.00 44,795,800.00 0.00
金融负债 0.00 6,616,691.58 6,616,691.58
----- End of picture text -----

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3 、截至报告期末的资产权利受限情况

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	57,772,139.48	保证金
应收票据	3,900,000.00	用于开立票据
固定资产	20,404,379.17	用于抵押借款
无形资产	169,058,199.56	用于抵押借款
合计	251,134,718.21

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

14

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

五、投资状况分析

1 、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
0.00	50,000,000.00	-100.00%

2 、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3 、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4 、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位：元

			计入权益的累
	初始投资	本期公允价		报告期内购入	报告期内售	累计投资收
资产类别			计公允价值变				期末金额	资金来源
	成本	值变动损益		金额	出金额	益
			动
					51,279,800.
金融衍生工具	0.00	-6,616,691.58	0.00	283,931,880.00		576,900.00	0.00	自有资金
					00
					51,279,800.
合计	0.00	-6,616,691.58	0.00	283,931,880.00		576,900.00	0.00	--
					00

5 、证券投资情况

√ 适用 □ 不适用

							计入权
						本期公
							益的累
证券品	证券代	证券简	最初投	会计计	期初账	允价值		本期购	本期出	报告期	期末账	会计核	资金来
							计公允
种	码	称	资成本	量模式	面价值	变动损		买金额	售金额	损益	面价值	算科目	源
							价值变
						益
							动
境内外		江宸智	81,607,	成本法	81,607,						81,607,	其他资	自有资
	835027					0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
股票		能	800.00	计量	800.00						800.00	产	金
												可供出
境内外			9,000,0	成本法	9,000,0						9,000,0		自有资
	831758	意欧斯				0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		售金融
股票			00.00	计量	00.00						00.00		金
												资产

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

15

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

境内外 股票 8												可供出
		曼恒数	36,720,	成本法	36,720,						36,720,		自有资
	34534					0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		售金融
		字	000.00	计量	000.00						000.00		金
												资产
			127,327		127,327						127,327
合计				--		0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		--	--
			,800.00		,800.00						,800.00
			2018年03月21日
证券投资审批董事会公告
			2017年09月16日
披露日期
			2016年07月29日
证券投资审批股东会公告
披露日期（如有)

6 、衍生品投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

										期末投资
衍生品投				衍生品投				计提减值		金额占公	报告期实
		是否关联	衍生品投				期初投资		期末投资
资操作方	关联关系			资初始投	起始日期	终止日期		准备金额		司报告期	际损益金
		交易	资类型				金额		金额
名称				资金额				（如有）		末净资产	额
										比例
浙江爱仕
					2018年	2018年
达电器股			远期结售
	无	否		2,003.06	03月20	03月20	2,003.06	0	1,894.8	0.86%	108.26
份有限公			汇
					日	日
司
浙江爱仕
					2018年	2018年
达电器股			远期结售
	无	否		1,271.22	05月07	05月31	1,271.22	0	1,265.9	0.58%	5.32
份有限公			汇
					日	日
司
浙江爱仕
					2018年	2018年
达电器股			远期结售
	无	否		1,272.14	06月01	06月29	1,272.14	0	1,318.88	0.60%	-46.74
份有限公			汇
					日	日
司
浙江爱仕
					2018年	2018年
达电器股			远期结售
	无	否		1,273.34	07月02	07月31	1,273.34	0
份有限公			汇
					日	日
司
浙江爱仕
					2018年	2018年
达电器股			远期结售
	无	否		1,274.48	08月01	08月31	1,274.48	0
份有限公			汇
					日	日
司

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

16

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

浙江爱仕
					2018年	2018年
达电器股			远期结售
	无	否		1,275.64	09月03	09月28	1,275.64	0
份有限公			汇
					日	日
司
浙江爱仕
					2018年	2018年
达电器股			远期结售
	无	否		1,276.88	10月08	10月31	1,276.88	0
份有限公			汇
					日	日
司
浙江爱仕
					2018年	2018年
达电器股			远期结售
	无	否		1,277.66	11月01	11月30	1,277.66	0
份有限公			汇
					日	日
司
浙江爱仕
					2018年	2018年
达电器股			远期结售
	无	否		1,278.76	12月03	12月31	1,278.76	0
份有限公			汇
					日	日
司
浙江爱仕
					2018年	2018年
达电器股			远期结售
	无	否		639.25	06月22	06月22	639.25	0	648.4	0.30%	-9.15
份有限公			汇
					日	日
司
浙江爱仕
					2018年	2018年
达电器股			远期结售
	无	否		640	07月23	07月23	640	0
份有限公			汇
					日	日
司
浙江爱仕
					2018年	2018年
达电器股			远期结售
	无	否		640.73	08月23	08月23	640.73	0
份有限公			汇
					日	日
司
浙江爱仕
					2018年	2018年
达电器股			远期结售
	无	否		641.19	09月21	09月21	641.19	0
份有限公			汇
					日	日
司
浙江爱仕
					2018年	2018年
达电器股			远期结售
	无	否		641.79	10月23	10月23	641.79	0
份有限公			汇
					日	日
司
浙江爱仕
					2018年	2018年
达电器股			远期结售
	无	否		642.36	11月23	11月23	642.36	0
份有限公			汇
					日	日
司
浙江爱仕	无	否	远期结售	642.78	2018年	2018年	642.78	0

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

17

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

达电器股			汇		12月21	12月21
份有限公					日	日
司
浙江爱仕
					2018年	2018年
达电器股			远期结售
	无	否		645.25	07月19	07月19	645.25	0
份有限公			汇
					日	日
司
浙江爱仕
					2018年	2018年
达电器股			远期结售
	无	否		645.92	08月17	08月17	645.92	0
份有限公			汇
					日	日
司
浙江爱仕
					2018年	2018年
达电器股			远期结售
	无	否		646.62	09月19	09月19	646.62	0
份有限公			汇
					日	日
司
浙江爱仕
					2018年	2018年
达电器股			远期结售
	无	否		647.21	10月19	10月19	647.21	0
份有限公			汇
					日	日
司
浙江爱仕
					2018年	2018年
达电器股			远期结售
	无	否		647.83	11月19	11月19	647.83	0
份有限公			汇
					日	日
司
浙江爱仕
					2018年	2018年
达电器股			远期结售
	无	否		648.42	12月19	12月19	648.42	0
份有限公			汇
					日	日
司
浙江爱仕
					2018年	2018年
达电器股			远期结售
	无	否		654.14	07月27	07月27	654.14	0
份有限公			汇
					日	日
司
浙江爱仕
					2018年	2018年
达电器股			远期结售
	无	否		654.59	08月27	08月27	654.59	0
份有限公			汇
					日	日
司
浙江爱仕
					2018年	2018年
达电器股			远期结售
	无	否		654.99	09月27	09月27	654.99	0
份有限公			汇
					日	日
司
浙江爱仕			远期结售		2018年	2018年
	无	否		655.47			655.47	0
达电器股			汇		10月29	10月29

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

18

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

份有限公					日	日
司
浙江爱仕
					2018年	2018年
达电器股			远期结售
	无	否		655.95	11月27	11月27	655.95	0
份有限公			汇
					日	日
司
浙江爱仕
					2018年	2018年
达电器股			远期结售
	无	否		656.49	12月27	12月27	656.49	0
份有限公			汇
					日	日
司
湖北爱仕
					2018年	2018年
达电器股			远期结售
	无	否		646.67	07月02	09月28	646.67	0
份有限公			汇
					日	日
司
湖北爱仕
					2018年	2018年
达电器股			远期结售
	无	否		647.24	08月01	09月28	647.24	0
份有限公			汇
					日	日
司
湖北爱仕
					2018年	2018年
达电器股			远期结售
	无	否		647.86	09月03	09月28	647.86	0
份有限公			汇
					日	日
司
湖北爱仕
					2018年	2018年
达电器股			远期结售
	无	否		648.54	10月08	12月28	648.54	0
份有限公			汇
					日	日
司
湖北爱仕
					2018年	2018年
达电器股			远期结售
	无	否		649.05	11月01	12月28	649.05	0
份有限公			汇
					日	日
司
湖北爱仕
					2018年	2018年
达电器股			远期结售
	无	否		649.68	12月03	12月28	649.68	0
份有限公			汇
					日	日
司
合计				28,393.2	--	--	28,393.2	0	5,127.98	2.34%	57.69
衍生品投资资金来源				自有资金
涉诉情况（如适用）				无
衍生品投资审批董事会公告披露日期
				2018年04月25日
（如有)
衍生品投资审批股东会公告披露日期

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

19

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

（如有)
	（一）远期结售汇的风险公司进行的远期结售汇业务遵循的是锁定汇率风险、套
	期保值的原则，不做投机性、套利性的交易操作，因此在签定远期结售汇合约时
	进行严格的风险控制，完全依据公司与客户报价所采用的汇率的情况，严格与回
	款时间配比进行交易。 远期结售汇操作可以熨平汇率波动对公司的影响，使公司
	专注于生产经营，在汇率发生大幅波动时，公司仍保持一个稳定的利润水平，但
	同时远期结售汇操作也会存在一定风险：1、汇率波动风险：在汇率行情变动较
	大的情况下，银行远期结汇汇率报价可能低于公司对客户报价汇率，使公司无法
	按照对客户报价汇率进行锁定，造成汇兑损失。2、内部控制风险：远期结售汇
	交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。3、
	客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，会造
	成远期结汇延期交割导致公司损失。4、回款预测风险：营销部门根据客户订单
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措	和预计订单进行回款预测，实际执行过程中，客户可能会调整自身订单和预测，
施说明（包括但不限于市场风险、流动	造成公司回款预测不准，导致远期结汇延期交割风险。 （二）公司采取的风险控
性风险、信用风险、操作风险、法律风	制措施1、营销部门采用财务部提供的银行远期结汇汇率向客户报价，以便确定
险等）	订单后，公司能够以对客户报价汇率进行锁定；当汇率发生巨幅波动，如果远期
	结汇汇率已经远低于对客户报价汇率，公司会提出要求，与客户协商调整价格。2、
	公司第二届董事会第四次会议已审议批准了《远期结售汇业务内控管理制度》，规
	定公司限于从事外汇套期保值业务，以规避风险为主要目的，禁止投机和套利交
	易。制度就公司套期保值额度、套期品种范围、审批权限、内部审核流程、责任
	部门及责任人、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等做出了明确
	规定，该制度符合监管部门的有关要求，满足实际操作的需要，所制定的风险控
	制措施是切实有效的。3、为防止远期结售汇延期交割，公司高度重视应收账款
	的管理，积极催收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象，同时公司为出口货
	款购买信用保险，从而降低客户拖欠、违约风险。4、公司进行远期结售汇交易
	必须基于公司的出口业务收入，远期结汇合约的外币金额不得超过出口业务收入
	预测量。
	公司投资的金融衍生品主要为管理未来可预测期间的外汇交易，市场透明度大，
已投资衍生品报告期内市场价格或产品
	成交价格和当日结算单价能充分反映衍生品的公允价值。公司外汇套期保值业务
公允价值变动的情况，对衍生品公允价
	将按照《企业会计准则第22号--金融工具确认和计量》、《企业会计准则第24号--
值的分析应披露具体使用的方法及相关
	套期保值》、《企业会计准则第37号--金融工具列报》等相关会计政策及核算原则
假设与参数的设定
	及披露要求执行。
报告期公司衍生品的会计政策及会计核
算具体原则与上一报告期相比是否发生	否
重大变化的说明
	公司远期结汇业务遵循的是锁定汇率风险、套期保值的原则，不做投机性、套利
	性的交易操作；公司《远期结售汇业务内控管理制度》就公司套期保值额度、套
独立董事对公司衍生品投资及风险控制	期品种范围、审批权限、内部审核流程、责任部门及责任人、信息隔离措施、内
情况的专项意见	部风险报告制度及风险处理程序等做出了明确规定，该制度符合监管部门的有关
	要求和公司利益，必须严格遵守；在签定远期结汇合约时，应在董事会授权范围
	内，依据公司与客户报价所采用的汇率的情况，严格与回款时间、金额配比。

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

20

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

7 、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（ 1 ）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

	单位：万元
募集资金总额	139,289.54
报告期投入募集资金总额	233.48
已累计投入募集资金总额	119,280.09
报告期内变更用途的募集资金总额	15,314
累计变更用途的募集资金总额	48,057
累计变更用途的募集资金总额比例	34.50%
募集资金总体使用情况说明
（一）经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕439号文核准，本公司于2010年5月4日由主承销商宏源证券股份有
限公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A股）6,000万股，每股面值1元，
发行价格为每股人民币18.80元，募集资金总额为人民币112,800万元，扣除应支付的主承销商承销佣金及保荐费2,820万
元后，于2010年5月4日存入本公司募集资金专用账户109,980万元；另扣减其他上市发行费用1,718.20万元后，实际募
集资金净额为108,261.80万元。上述募集资金业经立信会计师事务所有限公司审验，并由其出具信会师报字（2010）第24026
号《验资报告》。根据财政部财会〔2010〕25号文的相关规定，发行权益性证券过程中的广告费、路演及财经公关费、
上市酒会等其他费用应在发生时计入当时损益，本公司将首次公开发行股票时的广告费、路演及财经公关费等费用894.85
万元计入当期损益，相应调增募集资金净额894.85万元，调增后募集资金净额为109,156.65万元。经中国证券监督管理
委员会《关于核准浙江爱仕达电器股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]3112号）核准，浙江爱仕达电
器股份有限公司（以下简称“公司”）以非公开发行的方式发行38,320,801股，每股发行价格为人民币8元，募集资金总
额为人民币306,566,408.00元，扣除发行费用及承销保荐费用人民币5,237,458.90元后，募集资金净额为人民币
301,328,949.10元。募集资金已于2016年4月29日到达公司募集资金专项账户。2016年5月6日，立信会计师事
务所（特殊普通合伙）对本次非公开发行募集资金到账情况进行审验并出具了信会师报字[2016]610509号验资报告。截至
2018年6月30日募集资金净额为139,289.54万元。(二)2018年1-6月募集资金使用情况及结余情况2018年1-6月公司
募集资金实际使用情况为：承诺投资项目募集资金专户支出233.48万元，其中：直接投入募投项目3.48万元；超募资金
专户支出230.00万元。截止2018年6月30日，公司剩余募集资金25,839.55万元（含募集资金存放银行利息及现金管
理投资收益净额5,833.96万元），其中公司购买保本型银行理财产品余额为19,400.00万元，募集资金账户余额为6,439.55
万元。

（ 2 ）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

	是否已	募集资金	调整后投		截至期末	截至期末	项目达到	本报告期		项目可行
承诺投资项目和超募				本报告期					是否达到
	变更项	承诺投资	资总额		累计投入	投资进度	预定可使	实现的效		性是否发
资金投向				投入金额					预计效益
	目(含部	总额	(1)		金额(2)	(3)＝	用状态日	益		生重大变

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

21

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

	分变更)					(2)/(1)	期			化
承诺投资项目
							2012年
年新增750万只无油
	是	15,314	15,314	2.23	14,815.02	96.74%	06月30	574.59	否	否
烟锅、改性铁锅项目
							日
年新增500万只不锈							2019年
钢及复合板炊具技改	是	14,266	14,266		5,885.55	41.26%	12月31		不适用	否
项目							日
年新增650万只智能							2016年
型节能厨房系列小家	是	16,412	16,412	1.25	16,777.94	102.23%	06月30	327.23	否	否
电建设项目							日
							2019年
技术研发中心技改项
	是	2,936	2,936		1,398.82	47.64%	12月31		不适用	否
目
							日
							2019年
国内外营销网络建设
	否	4,751	4,751		3,919.32	82.49%	12月31		不适用	否
项目
							日
补充流动资金	否	30,132.89	30,132.89		30,132.89	100.00%			不适用	否
承诺投资项目小计	--	83,811.89	83,811.89	3.48	72,929.54	--	--	901.82	--	--
超募资金投向
							2019年
年增1000万口新型不
	是	16,331	16,331	230	11,391.91	69.76%	12月31		不适用	否
粘炊具项目
							日
在浙江嘉善经济开发							2019年
区购买小家电项目发	否	7,800	7,800		4,558.64	58.44%	12月31		不适用	否
展用地项目							日
归还银行贷款（如有）	--	30,400	30,400		30,400	100.00%	--	--	--	--
超募资金投向小计	--	54,531	54,531	230	46,350.55	--	--		--	--
		138,342.8	138,342.8		119,280.0
合计	--			233.48		--	--	901.82	--	--
		9	9		9
	①“年新增500万只不锈钢及复合板炊具技改项目” “年增1000万口新型不粘炊具项目”和“技术研发
	中心技改项目”，由于项目用地位于浙江省温岭市“退二进三”（退出第二产业，发展第三产业）规划
	之中，项目实施地点由浙江省台州市温岭市经济开发区产学研园区变更为浙江省温岭市东部产业聚
	集区，实施地点的改变使项目进度受到一定的影响，受整体施工进度影响，预计2019年底完工，目
未达到计划进度或预
	前项目仍处于建设中，尚未产生效益；②“年增1,000万口新型不粘炊具项目系超募项目”，原项目
计收益的情况和原因
	实施地点位于浙江省温岭市“退二进三”（退出第二产业，发展第三产业）规划之中，为此公司于2012
（分具体项目）
	年12月13日召开第二届董事会第二十二次会议，同意该项目的实施地点由原温岭经济开发区学研
	园区变更为温岭市东部产业集聚区；实施地点的变更影响了项目的建设周期，该生产基地尚在建设
	中，项目尚未达到预定可使用状态，无法比较是否达到预计效益的情况；③由于政府土地指标尚未
	落实，“在浙江嘉善经济开发区购买发展用地项目”的完成时间延期至2019年底；④“国内外营销网

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浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

络建设项目”，由于受美国金融危机和欧洲债务危机影响，国际消费需求趋缓，公司自主品牌国际销 售情况低于预期，为避免不必要的投资浪费，公司适度地减缓了项目的投资进度；⑤“年新增 750 万只无油烟锅、改性铁锅项目”已建成，因受金融危机及次贷危机的影响，市场需求疲软，市场销售 未达到预计，导致相关产能未得到充分释放，同时受市场疲软的影响，产品销售价格均未达到项目 预期价格，导致实际效益未达到预计收益；⑥“年新增 650 万只智能型节能厨房系列小家电建设项目” 上期初步建成，本期产量有所上升，但相关产能仍未得到充分释放，导致实际效益未达到预计收益。

	络建设项目”，由于受美国金融危机和欧洲债务危机影响，国际消费需求趋缓，公司自主品牌国际销 售情况低于预期，为避免不必要的投资浪费，公司适度地减缓了项目的投资进度；⑤“年新增750 万只无油烟锅、改性铁锅项目”已建成，因受金融危机及次贷危机的影响，市场需求疲软，市场销售 未达到预计，导致相关产能未得到充分释放，同时受市场疲软的影响，产品销售价格均未达到项目 预期价格，导致实际效益未达到预计收益；⑥“年新增650万只智能型节能厨房系列小家电建设项目” 上期初步建成，本期产量有所上升，但相关产能仍未得到充分释放，导致实际效益未达到预计收益。	络建设项目”，由于受美国金融危机和欧洲债务危机影响，国际消费需求趋缓，公司自主品牌国际销 售情况低于预期，为避免不必要的投资浪费，公司适度地减缓了项目的投资进度；⑤“年新增750 万只无油烟锅、改性铁锅项目”已建成，因受金融危机及次贷危机的影响，市场需求疲软，市场销售 未达到预计，导致相关产能未得到充分释放，同时受市场疲软的影响，产品销售价格均未达到项目 预期价格，导致实际效益未达到预计收益；⑥“年新增650万只智能型节能厨房系列小家电建设项目” 上期初步建成，本期产量有所上升，但相关产能仍未得到充分释放，导致实际效益未达到预计收益。
项目可行性发生重大
	无
变化的情况说明
	适用
	1、使用超募资金购买在浙江嘉善经济开发区的土地项目公司第一届董事会第二十五次会议以及公 司2010年第二次临时股东大会审议通过了《关于设立浙江爱仕达生活电器有限公司的议案》、《关于 浙江爱仕达生活电器有限公司使用募集资金在浙江嘉善经济开发区购买发展用地的议案》，公司以超 募资金7,800万元在浙江嘉善经济开发区购置公司小家电产业园项目用地；截止2018年6月30日， 公司实际使用超募资金购买在浙江嘉善经济开发区的土地项目金额为4,558.64万元。2、使用超募 资金建设年增1,000万口新型不粘炊具项目公司第一届董事会第二十五次会议以及公司2010年第 二次临时股东大会审议通过了《关于使用超募资金建设年增1,000万口新型不粘炊具项目的议案》， 同意公司使用超募资金16,331万元，投资建设年增1,000万口新型不粘炊具项目。该项目的实施主 体为浙江爱仕达电器股份有限公司；项目建设地点为浙江省温岭市东部产业聚集区内，拟利用公司 原计划“年新增650万只智能型节能厨房系列小家电建设项目”的土41,511m2（合62.26亩），新增 建筑面积23,386 m2；项目建设期为3年；项目总投资16,331万元全部使用超募资金，包含前期“年 新增650万只智能型节能厨房系列小家电建设项目”的土地购买及厂房建设资金2,505.56万元。截止 2018年6月30日，公司实际使用超募资金建设年增1,000万口新型不粘锅炊具项目金额为11,391.91 万元。3、超募资金账户手续费支出公司在中国农业银行温岭支行的超募资金账户发生手续费支 出0.005万元；在中国工商银行嘉善支行的超募资金账户发生手续费支出0.018万元,计入当期损益。
超募资金的金额、用
途及使用进展情况
	适用
	报告期内发生
	1、根据2012年12月14日第二届董事会第二十二次会议，公司将募投项目：“年新增500万只不锈 钢及复合板炊具技改项目”、“技术研发中心技改项目”以及超募项目“年增1000万口新型不粘炊具 项目”的建设地点由原计划总部厂区（温岭市经济开发区产学研园区）内变更为公司新建厂区（温岭 市东部产业聚集区），项目实施地点变更后项目的总投资、主要建设内容不变；2、根据2010年11 月26日第一届董事会第二十五次会议，公司将“年新增650万只智能型节能厨房系列小家电建设项 目”的实施地由由温岭市经济开发区产学研园区内变更为浙江省嘉善经济开发区四期实施。同时实施 主体由本公司变更为浙江爱仕达生活电器有限公司。项目实施地点变更后项目的总投资、主要建设 内容不变。3、2017年9月28日，公司第四届董事会第七次会议审议通过《关于全资子公司之间 吸收合并的议案》，公司全资子公司湖北爱仕达电器有限公司（以下简称“湖北爱仕达电器”）对公司 全资子公司湖北爱仕达炊具有限公司（以下简称“湖北爱仕达炊具”）实施整体吸收合并。2018年1 月，湖北爱仕达电器取得了安陆市工商行政管理局颁发的《营业执照》，至此吸收合并工作已经完成。 因湖北爱仕达炊具已注销，故湖北爱仕达炊具承建年新增750万只无油烟锅、改性铁锅项目将由 湖北爱仕达电器承接。“年新增750万只无油烟锅、改性铁锅项目”的实施主体由公司全资子公司湖 北爱仕达炊具变更为公司全资子公司湖北爱仕达，该事项已经2018年3月20日召开的第四届董事 会第十一次会议及2018年4月10日召开的2018年第二次临时股东大会决议审议通过。
募集资金投资项目实
施地点变更情况

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23

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

	不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
	适用
	为满足公司生产经营需求，在首次公开发行股票募集资金到位前，募投项目已由公司以自筹资金先 行投入，截止2010年6月21日，募集资金投资项目先期使用自筹共计人民币13,156.60万元，其中 “年新增750万只无油烟锅、改性铁锅项目”投资7,874.02万元、“年新增500万只不锈钢及复合板炊 具技改项目”投资1,485.90万元、“年新增650万只智能型节能厨房系列小家电建设项目”投资3,313.13 万元、“技术研发中心技改项目”投资456.36万元、“国内外营销网络建设项目”投资207.19万元；募 集资金到位后，经2010年7月8日第一届董事会第二十一次会议通过，以募集资金13,156.60万元 置换募集资金投资项目先期自筹资金。
募集资金投资项目先
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时	不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资	不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金	截止2018年6月30日，尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户及用于购买银行保本型短
用途及去向	期理财产品。
	2013年8月27日，公司与地方政府就原东厂厂区的搬迁事项正式签订协议；2013年9月18日
募集资金使用及披露	收到收储土地补偿及地面建筑物、附属物补偿。2013年12月26日，公司将因厂区搬迁而调整实
中存在的问题或其他	施地点的三个募集资金投资项目前期的土地及建筑物投资共计33,796,832.90元归还至相应的募集资
情况	金专户，其中：“年新增500万只不锈钢及其复合板炊具技改项目”6,247,308.00元，“年增1000万口
	新型不粘炊具项目”25,055,568.10元，“技术研发中心技改项目”2,493,956.80元。

（ 3 ）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

（ 4 ）募集资金项目情况

募集资金项目概述	披露日期	披露索引
关于公司募集资金存放与实际使用情况
	2018年08月28日	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
的专项报告

8 、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

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浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

六、重大资产和股权出售

1 、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。

2 、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
湖北爱仕达		炊具及炊具
				484,667,375.	294,891,173.	381,889,742.	16,509,497.2	16,656,922.2
电器有限公	子公司	配件的制	175,300,000
				33	32	11	9	6
司		造、销售
		日用电器及
浙江爱仕达
		厨房小家电		490,026,614.	266,584,810.	186,437,346.
生活电器有	子公司		200,000,000				3,727,545.39	3,936,263.94
		产品的制		89	98	14
限公司
		造、销售
浙江爱仕达		炊具及小家
				151,761,289.	86,907,095.3	206,750,306.	15,836,289.0	11,992,064.0
炊具销售有	子公司	电产品的销	50,000,000
				57	6	28	4	4
限公司		售
		计算机网络
		技术开发、
		咨询、推广
		服务；信息
		系统集成服
浙江爱仕达		务；软件开
				77,847,452.2	31,155,812.5	119,451,946.	13,099,026.3	10,046,682.9
网络科技有	子公司	发；利用互	50,000,000
				3	0	85	5	3
限公司		联网经营厨
		房用具、其
		他日用品、
		家用电器、
		五金产品、
		金属材料；
浙江钱江机		工业机器人		246,268,693.	65,505,955.4	68,719,176.8	-13,852,564.	-11,611,960.
	子公司		165,000,000
器人有限公		的研发、制		72	9	9	04	75

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25

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

司		造、销售。
爱仕达（香
	子公司	投资、贸易	100,000	962,523.84	-87,116.92		-81,540.61	-81,540.61
港）有限公司
		新能源领域
		的技术开
浙江爱仕达		发、技术服
				54,235,147.9	10,358,940.0
新能源科技	子公司	务、技术咨	10,000,000			2,026,891.03	556,221.85	562,626.50
				9	9
有限公司		询、管道工
		程、水利水
		电工程
		机器人、计	50,000,000
		算机软硬
		件、网络自
		动化设备、
		物联网、新
		能源科技领
		域内的技术
上海爱仕达
		开发、技术		205,867,004.	59,675,341.6	51,122,052.1
机器人有限	子公司						4,011,796.75	3,863,024.13
		服务、技术		86	4	6
公司
		咨询、计算
		机系统集
		成，销售工
		业机器人及
		其配件、工
		业自动化设
		备等

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
湖北爱仕达家居用品有限公司	新设	无
陕西爱仕达家居用品有限公司	新设	无
重庆爱仕达家居用品有限公司	新设	无
福建爱仕达家居用品有限公司	新设	无
上海松盛机器人系统有限公司	新设	无
上海索鲁馨自动化有限公司	新设	无
湖北爱仕达炊具有限公司	注销	无

主要控股参股公司情况说明

1、湖北爱仕达电器有限公司2018半年度营业利润较去年同期增长115.78%，2018半年度净利润较去年同期增长79.74%，2018 半年度总资产较去年同期增长147.10%，2018半年度净资产较去年同期增长168.11%。上述主要系湖北爱仕达电器有限公司 对公司全资子公司湖北爱仕达炊具有限公司进行吸收合并所致。

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浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

• 2、浙江爱仕达生活电器有限公司2018半年度营业利润较去年同期下降83.86%，2018半年度净利润较去年同期下降80.64%。 主要原因系浙江爱仕达生活电器有限公司销售费用、管理费用、财务费用增加所致。

• 3、浙江爱仕达炊具销售有限公司2018半年度营业利润较去年同期增长159.33%，2018半年度净利润较去年同期增长145.84%。 主要原因系浙江爱仕达炊具销售公司销售收入增长所致。

• 4、浙江爱仕达网络科技有限公司2018半年度总资产较去年同期增长116.52%，2018半年度净资产较去年同期增长174.68%。 主要原因系浙江爱仕达网络科技有限公司成立于2016年，公司新设收入利润不断上升所致。

5、浙江钱江机器人有限公司2018半年度营业收入较去年同期增长688.76%，2018半年度总资产较去年同期增长84.82%。主 要原因系公司于2016年10月收购了钱江机器人公司，2017年上半年初步面对市场进行销售，2018年针对市场，钱江机器人已 有一定的品牌及应用成果，因此销售收入增加。总资产增加主要系公司向钱江机器人提供财务资助所致。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计

2018 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变
	0.00%	至	30.00%
动幅度
2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变
	11,316.71	至	14,711.72
动区间（万元）
2017年1-9月归属于上市公司股东的净利润（万
	11,316.71
元）
业绩变动的原因说明	内外销收入增长等综合因素，导致营业利润、利润总额、净利润等增加。

十、公司面临的风险和应对措施

可能面对的风险

• （一）劳动力成本持续上涨风险。劳动力成本的持续上升给公司未来的盈利能力及市场竞争力带来压力。

• （二）人民币汇率波动风险。人民币的升值为公司出口业务的增长带来压力，贬值虽然有助于出口业务，但也可能会给

• 公司的远期结售汇业务带来不确定性。

（三）小家电市场竞争加剧风险。公司小家电业务经多年积累仍未进入主流企业行列，主要产品的市场占有率不高，产 销量尚未达到经济规模，随着小家电市场竞争加剧，面临较大的市场压力。 应对措施：

• 1、面对劳动力成本持续上涨的风险，公司积极进行生产自动化改造，通过自动化的生产来降低人工成本。为此公司于2016 年9月收购了浙江钱江机器人有限公司，全面提升公司自动化设备。

• 2、人民币汇率波动风险方面，为了降低汇率波动对公司利润的影响，使公司保持一个稳定的利润水平，并专注于生产经 营，公司持续与银行开展远期结售汇业务。公司进行的远期结售汇业务遵循的是锁定汇率风险、套期保值的原则，不做投机 性、套利性的交易操作，因此在签定远期结售汇合约时进行严格的风险控制，完全依据公司与客户报价所采用的汇率的情况， 严格与回款时间配比进行交易。

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27

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1 、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	披露索引
					《证券时报》、巨潮
2018年第一次临时
	临时股东大会	53.50%	2018年03月01日	2018年03月02日	资讯网http://
股东大会
					ww.cninfo.com.cn
					《证券时报》、巨潮
2018年第二次临时
	临时股东大会	52.62%	2018年04月10日	2018年04月11日	资讯网http://
股东大会
					ww.cninfo.com.cn
					《证券时报》、巨潮
2017年年度股东大
	年度股东大会	52.32%	2018年05月18日	2018年05月19日	资讯网http://
会
					ww.cninfo.com.cn

2 、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及 截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超 期未履行完毕的承诺事项。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

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28

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期 “ 非标准审计报告 ” 的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度 “ 非标准审计报告 ” 相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

2015年3月5日，公司第三届第十次董事会，审议通过了《浙江爱仕达电器股份有限公司第一期员工 持股计划（草案）》及《关于公司非公开发行A股股票方案的议案》等议案。本次非公开发行的认购对象 为陈合林、陈灵巧、林菊香、兴证资管鑫众—爱仕达1号定向资产管理计划（以下简称“爱仕达 1 号计划”）、 兴证资管鑫众 12 号集合资产管理计划、王相荣、林彦等 7名特定对象，公司拟非公开发行不超过 3,000 万 股（含 3000 万股），募集资金总额不超过 32,550 万元；并经公司2015年第二次临时股东大会审议通过。 其中爱仕达1号计划为公司员工持股计划，具体内容详见公司2015年3月6日披露于《证券时报》和巨潮资

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29

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

讯网http://www.cninfo.com.cn的相关公告。

2015年12月30日，本次非公开发行已经中国证监会证监许可[2015]3112号文核准。具体内容详见公 司2015年12月31日披露于《证券时报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn的相关公告。

2016年6月2日，公司完成本次非公开发行，发行数量：38,320,801股，募集资金总额为306,566,408 元。具体内容详见公司2016年6月2日披露于巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn的相关公告。

2018年2月8日，公司第四届第十次董事会，审议通过了《关于公司回购股份的预案》。拟使用自有资 金以集中竞价交易方式回购公司股份，用于后期实施股权激励计划、员工持股计划等。回购总金额不超过 1.56亿元，回购价格不超过13元/股，回购股份数不超过1200万股，回购股份期限为自股东大会审议通过回 购股份方案之日起不超过12个月。并经公司2018年第一次临时股东大会审议通过，于2018年3月15日披露 了《回购报告书》、《上海市锦天城律师事务所关于浙江爱仕达电器股份有限公司回购股份的法律意见书》。 上述事项具体内容详见2018年2月8日、2018年3月2日、2018 年3月15日在《证券时报》和巨潮资讯网

（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。截至本报告期，公司累计回购股份数量 5,064,280 股，占公司总 股本的 1.45%，最高成交价为 11.90 元/股，最低成交价为 10.15 元/股，支付的总金额为 56,329,191.45 元 （含交易费用）。具体详见2018年7月3日在《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关 于回购公司股份的进展公告》。

十三、重大关联交易

1 、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

							占同类	获批的			可获得
			关联			关联交			是否超	关联交
关联交	关联关	关联交		关联交易	关联交		交易金	交易额			的同类	披露日	披露
			交易			易金额			过获批	易结算
易方	系	易类型		定价原则	易价格		额的比	度（万			交易市	期	索引
			内容			（万元）			额度	方式
							例	元）			价
温岭爱
	控股股
仕达房
	东之控		出售		按照市
地产开		出售		市场价		2.27	32.34%	100	否	现金	2.27
	股子公		商品		场价
发有限
	司
公司
湖北爱
	控股股
仕达房
	东之控		出售		按照市
地产开		出售		市场价		4.75	67.66%	100	否	现金	4.75
	股子公		商品		场价
发有限
	司
公司
合计				--	--	7.02	--	200	--	--	--	--	--
大额销货退回的详细情况				无
按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的，在报告				无
期内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较
				无
大的原因（如适用）

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30

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

2 、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3 、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4 、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5 、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

本公司作为承租方：

名称	承租资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
爱仕达集团有限公司	房屋租赁	2,055,000.00	2,055,000.00
陈合林	房屋租赁	253,937.32	253,937.32
陈文君	房屋租赁	266,666.97	266,666.97
陈灵巧	房屋租赁	132,951.81	132,951.81
上海爱仕达汽车零部件有限 公司	房屋租赁	0	0

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称	临时公告披露日期	临时公告披露网站名称
关于向控股股股东租用厂房及办公用房的 公告
	2017年02月25日	巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
关于向实际控制人租用办公用房的公告	2017年02月25日	巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
关于关联租赁的公告	2018年03月21日	巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn

十四、重大合同及其履行情况

1 、托管、承包、租赁事项情况

（ 1 ）托管情况

□ 适用 √ 不适用

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31

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

公司报告期不存在托管情况。

（ 2 ）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（ 3 ）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

• 1、2012年8月28日，公司与温岭市城东街道下岙严村村民委员会签署《土地租赁协议》，公司向其租赁位于下岙严村的17 亩集体用地，租赁期暂定为7年，自2012年7月1日起至2019年6月30日止。第1年租金为90万元，第2-5年年租金为85万元，第 6年开始租金每年递增10%。

• 2、2017年4月30日，公司与钱江集团有限公司签署《租赁合同》，公司向其租赁坐落于浙江省温岭市三星大道1028号厂区内 的14736平方厂房，租赁期限自2017年5月1日至2018年4月30日止，租金为2974380元。

• 3、公司于2017年4月30日与钱江集团有限公司签署《租赁合同》，公司向其租赁坐落在浙江省温岭市三星大道1028号厂区内

• 的14736平方厂房，租赁期限自2018年5月1日起到2018年12月31日止，租赁价格为厂房每月每平方米22元，场地部分每月每 平方米8.08元，租金总计283.26万元。

• 4、2017年2月24日召开了第三届董事会第二十六次会议，审议通过爱仕达集团将位于温峤镇梅溪村、岭脚村的土地与房产租 赁给本公司使用，租赁房产土地面积为56023.22㎡,房产面积为27025.63㎡,租期自2017年1月1日至2019年12月31日，租金总计 为1,233万元。

• 5、公司于2015年5月与浙江钢泰钢结构工程有限公司签署《租赁合同》，公司向其租赁坐落在浙江省温岭市经济开发区百丈 路西侧厂区内12461平方厂房，租赁期限自2015年6月1日起至2020年5月31日止，租赁价格为每月每平米22.8元，前2年价格 不变，第三个完整年度7起开始每年递增3%。2017年5月22日，公司与浙江钢泰钢结构工程有限公司签署《补充合同》，公 司向其支付4164988元作为2017年6月1日至2018年5月31日租金，同时同意将4845.6平米厂房于2017年12月31日前归还。

6、公司全资子公司爱仕达机器人因经营需要，租赁爱仕达汽零位于上海市青浦区外青松公路 4508 号的部分土地及房产， 租赁厂房建筑面积为 4300 平方米（含展厅 1 层、2 层面积）。租赁办公室建筑面积为 1500 平方米（包含办公室 3 楼部 分、4 楼）。爱仕达机器人与爱仕达汽零于 2018年 3 月 20 日在上海签署了《工业厂房及办公室租赁合同》，厂房、办公 室租赁自 2018年 03 月 20 日起，至 2021 年 03 月 19 日止。租赁期 3 年。该厂房及办公室租赁租金为人民币 1.2 元/平/ 天。每年应付厂房及办公室租金共 254.04 万元整（贰佰伍拾肆万零肆佰元整），三年合计 762.12 万。元，截止报告期， 公司未开展实际租赁。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

2 、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（ 1 ）担保情况

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单位：万元

32

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
	担保额度相
			实际发生日期				是否履行	是否为关
担保对象名称	关公告披露	担保额度		实际担保金额	担保类型	担保期
			（协议签署日）				完毕	联方担保
	日期
浙江钱江摩托股	2017年12				连带责任保
		1,170		0		1年	否	否
份有限公司	月19日				证
浙江钱江摩托股	2017年08				连带责任保
		1,950		0		1年	否	否
份有限公司	月30日				证
报告期内审批的对外担保额度				报告期内对外担保实际发生
		0				0
合计（A1）				额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额				报告期末实际对外担保余额
		3,120				0
度合计（A3）				合计（A4）
公司对子公司的担保情况
	担保额度
			实际发生日期				是否履行	是否为关
担保对象名称	相关公告	担保额度		实际担保金额	担保类型	担保期
			（协议签署日）				完毕	联方担保
	披露日期
浙江钱江机器人	2017年08		2017年09月22		连带责任保
		3,050		3,050		1年	否	否
有限公司	月30日		日		证
浙江爱仕达新能	2017年09		2017年12月07		连带责任保
		10,000		3,213		1年	否	否
源科技有限公司	月29日		日		证
浙江钱江机器人	2017年12		2017年12月14		连带责任保
		1,830		1,830		1年	否	否
有限公司	月19日		日		证
报告期内审批对子公司担保额				报告期内对子公司担保实际
		0				0
度合计（B1）				发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担				报告期末对子公司实际担保
		14,880				8,093
保额度合计（B3）				余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
	担保额度
			实际发生日期				是否履行	是否为关
担保对象名称	相关公告	担保额度		实际担保金额	担保类型	担保期
			（协议签署日）				完毕	联方担保
	披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计				报告期内担保实际发生额合
		0				0
（A1+B1+C1）				计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合				报告期末实际担保余额合计
		18,000				8,093
计（A3+B3+C3）				（A4+B4+C4）
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例				3.69%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）				0

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浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债
	0
务担保余额（E）
担保总额超过净资产50%部分的金额（F）	0
上述三项担保金额合计（D+E+F）	0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）	无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）	无

采用复合方式担保的具体情况说明

（ 2 ）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3 、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1 、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

是

	主要污染物
公司或子公				排放口分布		执行的污染		核定的排放	超标排放情
	及特征污染	排放方式	排放口数量		排放浓度		排放总量
司名称				情况		物排放标准		总量	况
	物的名称
浙江爱仕达						GB8979-19
		经处理达标		污水处理站
电器股份有	COD		1		≤500ml	96污水综	14.137吨	27.11吨/年	无
		后纳管		南侧
限公司						合排放标准
						GB33/887-2
浙江爱仕达						013工业企
		经处理达标		污水处理站
电器股份有	氨氮		1		≤35ml	业废水氮，	0.786吨	1.61吨/年	无
		后纳管		南侧
限公司						磷污染物间
						接排放限值

防治污染设施的建设和运行情况

公司建有专门的污水处理站，处理能力为1000吨/天。公司产生的废水主要有酸碱工业废 水及生活污水两类，具体工艺如下：

— — — — 酸碱废水 调节池调节 加药混凝 气浮 达标排放；

• — — —

• 生活污水 调节池调节 加药协管沉淀 接触氧化 达标排放；

废水均经处理后达到三级排放标准，纳入城市污水管网。报告期内经环保在线监控，污

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浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

水站运行正常，各类污染物指标达标排放。

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

无

突发环境事件应急预案

公司已针对突发事件制定了详细的应急预案。

环境自行监测方案

公司对废水、废气等污染物建立了严格的监测系统，定期巡查安全生产有关情况 其他应当公开的环境信息

无

其他环保相关信息

无

2 、履行精准扶贫社会责任情况

（ 1 ）精准扶贫规划

公司报告半年度未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划

（ 2 ）半年度精准扶贫概要

（ 3 ）精准扶贫成效

指标	计量单位	数量/开展情况
一、总体情况	——	——
二、分项投入	——	——
1.产业发展脱贫	——	——
2.转移就业脱贫	——	——
3.易地搬迁脱贫	——	——
4.教育扶贫	——	——
5.健康扶贫	——	——
6.生态保护扶贫	——	——
7.兜底保障	——	——
8.社会扶贫	——	——
9.其他项目	——	——
三、所获奖项（内容、级别）	——	——

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浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

（ 4 ）后续精准扶贫计划

十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

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36

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1 、股份变动情况

单位：股

	本次变动前	本次变动前		本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动后	本次变动后
					公积金转
	数量	比例	发行新股	送股		其他	小计	数量	比例
					股
	61,223,55							57,290,42
一、有限售条件股份		17.48%				-3,933,125	-3,933,125		16.35%
	1							6
	61,223,55							57,290,42
3、其他内资持股		17.48%				-3,933,125	-3,933,125		16.35%
	1							6
	13,094,55							13,094,55
其中：境内法人持股		3.74%							3.74%
	1							1
	48,129,00							44,195,87
境内自然人持股		13.74%				-3,933,125	-3,933,125		12.61%
	0							5
	289,097,2							293,030,3
二、无限售条件股份		82.52%				3,933,125	3,933,125		83.65%
	50							75
	289,097,2							293,030,3
1、人民币普通股		82.52%				3,933,125	3,933,125		83.65%
	50							75
	350,320,8							350,320,8
三、股份总数		100.00%							100.00%
	01							01

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

公司于2016年6月2日完成非公开发行股份，公司股东陈合林认购1085万股，陈灵巧认购488.25万股，同时陈合林先生和陈灵 巧女士均为公司董事。根据相关规则，董事当年可出售股份数为持有总数的25%，因此其限售股数有所变化。 股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

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37

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

2 、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

		本期解除限售股	本期增加限售股
股东名称	期初限售股数			期末限售股数	限售原因	解除限售日期
		数	数
						2019年6月2日
					高管锁定股、非
陈合林	22,345,250	2,712,500	0	19,632,750		（非公开发行股
					公开发行股份
						份）
						2019年6月2日
					高管锁定股、非
陈灵巧	13,657,500	1,220,625	0	12,436,875		（非公开发行股
					公开发行股份
						份）
合计	36,002,750	3,933,125	0	32,069,625	--	--

3 、证券发行与上市情况

二、公司股东数量及持股情况

单位：股

						报告期末表决权恢复的优先股	报告期末表决权恢复的优先股	报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数		16,919							0
						股东总数（如有）（参见注8）
	持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
							持有有限	持有无限	质押或冻结情况
				报告期末	报告期内
股东名称	股东性质		持股比例	持有的普	增减变动 情况		售条件的	售条件的
							普通股数	普通股数	股份状态	数量
				通股数量
							量	量
爱仕达集团有 限公司	境内非国有法人		35.07%	122,850,0 00				122,850,00 0
									质押	77,800,000
陈合林	境内自然人		7.47%	26,177,00 0			19,632,75 0	6,544,250
									质押	22,550,000
陈灵巧	境内自然人		4.73%	16,582,50 0			12,436,87 5	4,145,625
									质押	16,582,500
陈文君	境内自然人		3.34%	11,700,00 0				11,700,000
									质押	11,700,000
台州市富创投 资有限公司	境内非国有法人		3.07%	10,764,00 0				10,764,000
浙江爱仕达电 器股份有限公 司－第一期员 工持股计划	其他		2.63%	9,215,676			9,215,676

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38

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

林菊香	境内自然人	1.94%	6,781,250		6,781,250			质押	6,781,250
林仁平	境外自然人	1.53%	5,360,000	1260000		5,360,000		质押	1,090,000
浙江爱仕达电 器股份有限公 司回购专用证 券账户	境内非国有法人	1.45%	5,064,280	5,064,280		5,064,280
陈素芬	境内自然人	1.27%	4,435,602			4,435,602
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前10名普通股股东的情况		无
（如有）（参见注3）
		前10名股东中爱仕达集团有限公司持有公司35.07%的股份，是公司的控股股东；陈合
		林先生、陈文君先生、陈灵巧女士、林菊香女士分别持有公司7.47%、3.34%、4.73%、
		1.94%股份，陈合林先生、陈文君先生、陈灵巧女士、林菊香女士又同时分别持有爱仕
上述股东关联关系或一致行动的
		达集团60%、20%、10%和10%的股份，陈文君先生、陈灵巧女士为陈合林先生及林菊
说明
		香女士子女，四人为公司的实际控制人；陈合林先生持有台州市富创投资有限公司23.6%
		的股份，为富创投资第一大股东；陈素芬女士持有公司1.27%的股份，为陈合林先生的
		妹妹。未知其他股东是否存在关联关系。
		前10名无限售条件普通股股东持股情况
							股份种类
股东名称		报告期末持有无限售条件普通股股份数量
							股份种类		数量
爱仕达集团有限公司		122,850,000					人民币普通股		122,850,000
陈文君		11,700,000					人民币普通股		11,700,000
台州市富创投资有限公司		10,764,000					人民币普通股		10,764,000
陈合林		6,544,250					人民币普通股		6,544,250
林仁平		5,360,000					人民币普通股		5,360,000
浙江爱仕达电器股份有限公司回 购专用证券账户		5,064,280
							人民币普通股		5,064,280
陈素芬		4,435,602					人民币普通股		4,435,602
陈灵巧		4,145,625					人民币普通股		4,145,625
李宏宇		1,979,691					人民币普通股		1,979,691
苏连香		1,951,900					人民币普通股		1,951,900
		前10名股东中爱仕达集团有限公司持有公司35.07%的股份，是公司的控股股东；陈合
		林先生、陈文君先生、陈灵巧女士分别持有公司7.47%、3.34%、4.73%股份，陈合林先
前10名无限售条件普通股股东之
		生、陈文君先生、陈灵巧女士、林菊香女士又同时分别持有爱仕达集团60%、20%和、
间，以及前10名无限售条件普通
		10%和10%的股份，陈文君先生、陈灵巧女士为陈合林先生子女，为公司的实际控制人；
股股东和前10名普通股股东之间
		陈文君先生、陈灵巧女士为陈合林先生及林菊香女士子女，四人为公司的实际控制人；
关联关系或一致行动的说明
		陈合林先生持有台州市富创投资有限公司23.6%的股份，为富创投资第一大股东；陈素
		芬女士持有公司1.27%的股份，为陈合林先生的妹妹。未知其他股东是否存在关联关系。

		前10名无限售条件普通股股东持股情况
		股份种类
	股东名称	报告期末持有无限售条件普通股股份数量
		股份种类 数量
	爱仕达集团有限公司	122,850,000 人民币普通股 122,850,000
	陈文君	11,700,000 人民币普通股 11,700,000
	台州市富创投资有限公司	10,764,000 人民币普通股 10,764,000
	陈合林	6,544,250 人民币普通股 6,544,250
	林仁平	5,360,000 人民币普通股 5,360,000
	浙江爱仕达电器股份有限公司回 购专用证券账户	5,064,280 人民币普通股 5,064,280
	陈素芬	4,435,602 人民币普通股 4,435,602
	陈灵巧	4,145,625 人民币普通股 4,145,625
	李宏宇	1,979,691 人民币普通股 1,979,691
	苏连香	1,951,900 人民币普通股 1,951,900
		前10名股东中爱仕达集团有限公司持有公司35.07%的股份，是公司的控股股东；陈合
	前10名无限售条件普通股股东之 间，以及前10名无限售条件普通 股股东和前10名普通股股东之间 关联关系或一致行动的说明	林先生、陈文君先生、陈灵巧女士分别持有公司7.47%、3.34%、4.73%股份，陈合林先 生、陈文君先生、陈灵巧女士、林菊香女士又同时分别持有爱仕达集团60%、20%和、 10%和10%的股份，陈文君先生、陈灵巧女士为陈合林先生子女，为公司的实际控制人； 陈文君先生、陈灵巧女士为陈合林先生及林菊香女士子女，四人为公司的实际控制人； 陈合林先生持有台州市富创投资有限公司23.6%的股份，为富创投资第一大股东；陈素
		芬女士持有公司1.27%的股份，为陈合林先生的妹妹。未知其他股东是否存在关联关系。

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39

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

林仁平除通过普通证券帐户持有 1,100,000 股外，还通过浙商证券股份有限公司客户信 前 10 名普通股股东参与融资融券 用交易担保证券账户持有公司股票 4,260,000 股。李宏宇除通过普通证券账户持有 100 业务股东情况说明（如有）（参见 股外，还通过山西证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 1,979,591 注 4） 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

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40

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第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

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41

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第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
	副总经理、财务		2018年05月22
汤湧		离任		个人原因
	总监		日
			2018年05月21
陈灵巧	董事、副总经理	聘任		第四届董事会第十三次会议聘任其为副总经理
			日

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42

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第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否

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43

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第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1 、合并资产负债表

编制单位：浙江爱仕达电器股份有限公司

2018 年 06 月 30 日

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	620,094,468.73	528,635,816.68
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
		406,510.76
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	35,789,802.84	80,772,384.98
应收账款	679,261,263.04	609,098,945.48
预付款项	48,948,916.15	48,554,343.33
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息	930,868.46	395,374.91
应收股利
其他应收款	24,008,591.07	10,899,333.31
买入返售金融资产
存货	777,270,581.42	710,503,523.89

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44

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	341,564,664.15	343,481,925.67
流动资产合计	2,527,869,155.86	2,332,748,159.01
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产	45,727,425.12	36,720,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	574,733,215.25	577,523,086.02
投资性房地产	28,767,407.83	31,707,792.64
固定资产	638,419,781.66	634,786,410.06
在建工程	271,551,072.35	253,197,518.12
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	268,578,475.14	272,016,509.20
开发支出
商誉	104,530,070.21	47,183,081.34
长期待摊费用	33,382,921.13	30,750,323.97
递延所得税资产	65,412,079.94	60,161,836.44
其他非流动资产	75,436,668.72	58,466,949.61
非流动资产合计	2,106,539,117.35	2,002,513,507.40
资产总计	4,634,408,273.21	4,335,261,666.41
流动负债：
短期借款	759,939,920.00	694,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
	6,616,691.58
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	96,830,127.35	59,360,462.84

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45

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

应付账款	518,003,609.13	509,685,928.13
预收款项	73,947,433.33	71,274,139.78
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	51,454,492.64	70,652,016.07
应交税费	23,903,863.86	63,838,488.59
应付利息	1,525,225.20	1,236,021.57
应付股利	51,788,478.15
其他应付款	41,801,302.15	52,905,361.00
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债		8,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计	1,625,811,143.39	1,530,952,417.98
非流动负债：
长期借款	502,120,000.00	278,560,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款	18,059,628.44	24,241,007.15
预计负债
递延收益	258,844,146.73	259,891,747.61
递延所得税负债	59,305.68	156,448.49
其他非流动负债
非流动负债合计	779,083,080.85	562,849,203.25
负债合计	2,404,894,224.24	2,093,801,621.23
所有者权益：
股本	350,320,801.00	350,320,801.00
其他权益工具

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46

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

其中：优先股
永续债
资本公积	1,245,427,048.47	1,245,427,048.47
减：库存股	56,309,710.83
其他综合收益	-1,829.31	-640.99
专项储备
盈余公积	67,164,814.04	67,164,814.04
一般风险准备
未分配利润	586,176,879.38	545,901,943.49
归属于母公司所有者权益合计	2,192,778,002.75	2,208,813,966.01
少数股东权益	36,736,046.22	32,646,079.17
所有者权益合计	2,229,514,048.97	2,241,460,045.18
负债和所有者权益总计	4,634,408,273.21	4,335,261,666.41

法定代表人：陈合林 主管会计工作负责人：陈合林 会计机构负责人：林联方

2 、母公司资产负债表

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	502,369,278.89	336,676,024.83
以公允价值计量且其变动计入当
		406,510.76
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	15,530,332.43	10,259,035.91
应收账款	463,326,253.72	488,710,964.27
预付款项	34,305,535.57	26,640,751.42
应收利息	930,868.46	395,374.91
应收股利
其他应收款	84,421,897.84	16,541,398.33
存货	391,840,141.22	409,983,253.51
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	269,513,775.37	290,711,284.60
流动资产合计	1,762,238,083.50	1,580,324,598.54

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47

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

非流动资产：
可供出售金融资产	36,720,000.00	36,720,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	1,204,968,099.56	1,193,320,525.86
投资性房地产	27,552,187.81	30,444,016.60
固定资产	214,593,188.38	211,716,825.36
在建工程	244,231,846.98	235,557,941.83
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	172,537,520.46	174,400,009.22
开发支出
商誉
长期待摊费用	2,011,408.13	1,615,156.28
递延所得税资产	49,677,657.60	49,114,353.34
其他非流动资产	62,975,426.57	29,790,153.13
非流动资产合计	2,015,267,335.49	1,962,678,981.62
资产总计	3,777,505,418.99	3,543,003,580.16
流动负债：
短期借款	638,000,000.00	584,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
	5,574,791.58
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	53,091,845.03	8,246,233.20
应付账款	244,528,307.28	311,799,085.87
预收款项	14,242,137.60	16,858,178.81
应付职工薪酬	17,905,979.81	25,492,366.39
应交税费	3,921,229.51	54,042,990.31
应付利息	1,280,161.52	1,046,399.74
应付股利	51,788,478.15
其他应付款	20,499,434.75	37,075,844.22
持有待售的负债

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48

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	1,050,832,365.23	1,038,561,098.54
非流动负债：
长期借款	430,000,000.00	230,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款	18,059,628.44	24,241,007.15
预计负债
递延收益	257,836,477.82	258,528,994.44
递延所得税负债		60,976.61
其他非流动负债
非流动负债合计	705,896,106.26	512,830,978.20
负债合计	1,756,728,471.49	1,551,392,076.74
所有者权益：
股本	350,320,801.00	350,320,801.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,243,693,217.27	1,243,693,217.27
减：库存股	56,309,710.83
其他综合收益
专项储备
盈余公积	67,164,814.04	67,164,814.04
未分配利润	415,907,826.02	330,432,671.11
所有者权益合计	2,020,776,947.50	1,991,611,503.42
负债和所有者权益总计	3,777,505,418.99	3,543,003,580.16

3 、合并利润表

单位：元

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项目 本期发生额 上期发生额

49

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

一、营业总收入	1,530,236,219.18	1,418,283,801.12
其中：营业收入	1,530,236,219.18	1,418,283,801.12
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	1,429,819,315.80	1,337,374,701.14
其中：营业成本	954,536,325.77	839,652,469.86
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	19,334,483.47	17,254,190.01
销售费用	279,175,179.04	321,275,548.10
管理费用	147,801,233.56	130,748,517.63
财务费用	16,665,421.44	17,164,361.71
资产减值损失	12,306,672.52	11,279,613.83
加：公允价值变动收益（损失以
	-7,023,202.34	1,192,720.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
	4,481,004.51	6,011,803.20
列）
其中：对联营企业和合营企业
	-3,789,870.77	422,914.70
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
	-12,616.74	-224,631.23
列）
其他收益	2,527,168.88	2,361,838.30
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	100,389,257.69	90,250,830.25
加：营业外收入	3,333,468.11	13,997,657.56
减：营业外支出	2,975,798.79	7,178,913.31
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	100,746,927.01	97,069,574.50
减：所得税费用	12,032,087.62	16,897,387.62
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	88,714,839.39	80,172,186.88

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50

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

（一）持续经营净利润（净亏损以
	88,714,839.39	80,172,186.88
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润	92,063,414.04	85,869,492.64
少数股东损益	-3,348,574.65	-5,697,305.76
六、其他综合收益的税后净额	-1,188.32	168.42
归属母公司所有者的其他综合收益
	-1,188.32	168.42
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
	-1,188.32	168.42
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额	-1,188.32	168.42
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额	88,713,651.07	80,172,355.30
归属于母公司所有者的综合收益
	92,062,225.72	85,869,661.06
总额
归属于少数股东的综合收益总额	-3,348,574.65	-5,697,305.76
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.26	0.25
（二）稀释每股收益	0.26	0.25

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51

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：陈合林 主管会计工作负责人：陈合林 会计机构负责人：林联方

4 、母公司利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	984,143,389.97	1,036,020,313.93
减：营业成本	643,823,311.20	638,902,731.86
税金及附加	11,109,333.39	10,279,103.45
销售费用	158,759,875.55	252,596,679.82
管理费用	78,317,107.98	81,361,317.58
财务费用	13,826,623.80	14,449,606.86
资产减值损失	12,091,400.51	8,057,876.30
加：公允价值变动收益（损失以
	-5,981,302.34	1,192,720.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
	83,614,816.54	5,192,634.72
列）
其中：对联营企业和合营企
	-3,788,771.39	422,914.70
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
	92,509.47	-163,960.41
填列）
其他收益	1,694,516.62	1,743,523.04
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	145,636,277.83	38,337,915.41
加：营业外收入	1,014,149.85	10,745,031.05
减：营业外支出	2,891,151.31	7,088,805.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
	143,759,276.37	41,994,141.46
列）
减：所得税费用	6,495,643.31	4,345,527.96
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	137,263,633.06	37,648,613.50
（一）持续经营净利润（净亏损
	137,263,633.06	37,648,613.50
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益

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52

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额	137,263,633.06	37,648,613.50
七、每股收益：
（一）基本每股收益	0.39	0.11
（二）稀释每股收益	0.39	0.11

5 、合并现金流量表

	单位：元	单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,505,043,241.89	1,513,304,177.46
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额

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53

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	5,561,362.93	6,927,502.87
收到其他与经营活动有关的现金	23,499,670.28	14,498,952.65
经营活动现金流入小计	1,534,104,275.10	1,534,730,632.98
购买商品、接受劳务支付的现金	897,655,186.99	895,911,069.18
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
	275,629,361.71	263,154,957.52
金
支付的各项税费	146,796,700.83	90,594,555.27
支付其他与经营活动有关的现金	251,357,241.91	239,146,698.80
经营活动现金流出小计	1,571,438,491.44	1,488,807,280.77
经营活动产生的现金流量净额	-37,334,216.34	45,923,352.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	705,093,564.82	502,343,288.50
取得投资收益收到的现金	1,382,215.07	245,600.00
处置固定资产、无形资产和其他
	2,739,521.60	377,011.50
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		164,934.00
投资活动现金流入小计	709,215,301.49	503,130,834.00
购建固定资产、无形资产和其他
	77,008,682.28	63,599,538.73
长期资产支付的现金
投资支付的现金	678,007,425.12	730,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
	14,973,724.03
的现金净额

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

54

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

支付其他与投资活动有关的现金	8,894,244.43	8,748,180.12
投资活动现金流出小计	778,884,075.86	802,347,718.85
投资活动产生的现金流量净额	-69,668,774.37	-299,216,884.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金	617,210,400.00	378,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	25,962,967.21	8,114,290.65
筹资活动现金流入小计	643,173,367.21	386,114,290.65
偿还债务支付的现金	343,010,000.00	80,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
	20,876,267.27	78,733,154.27
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	103,966,903.66	6,133,960.95
筹资活动现金流出小计	467,853,170.93	164,867,115.22
筹资活动产生的现金流量净额	175,320,196.28	221,247,175.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	-478,639.44	-3,869,738.98
影响
五、现金及现金等价物净增加额	67,838,566.13	-35,916,096.19
加：期初现金及现金等价物余额	494,483,763.12	396,360,667.90
六、期末现金及现金等价物余额	562,322,329.25	360,444,571.71

6 、母公司现金流量表

	单位：元	单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,006,665,485.60	1,111,662,528.63
收到的税费返还	1,057,154.77	313,533.48
收到其他与经营活动有关的现金	9,204,323.31	9,878,594.44
经营活动现金流入小计	1,016,926,963.68	1,121,854,656.55
购买商品、接受劳务支付的现金	649,248,795.79	619,265,365.05
支付给职工以及为职工支付的现	124,189,408.37	180,171,743.53

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

55

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

金
支付的各项税费	88,294,015.02	47,678,172.67
支付其他与经营活动有关的现金	150,932,980.13	185,385,853.86
经营活动现金流出小计	1,012,665,199.31	1,032,501,135.11
经营活动产生的现金流量净额	4,261,764.37	89,353,521.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	705,093,564.82	501,514,585.77
取得投资收益收到的现金	80,576,900.00	245,600.00
处置固定资产、无形资产和其他
	12,306,525.12	1,687,343.94
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		164,934.00
投资活动现金流入小计	797,976,989.94	503,612,463.71
购建固定资产、无形资产和其他
	59,014,933.53	61,161,284.73
长期资产支付的现金
投资支付的现金	683,436,345.09	747,009,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	7,534,746.43	8,748,180.12
投资活动现金流出小计	749,986,025.05	816,918,464.85
投资活动产生的现金流量净额	47,990,964.89	-313,306,001.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	594,000,000.00	358,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	2,905,891.06	4,108,122.24
筹资活动现金流入小计	596,905,891.06	362,108,122.24
偿还债务支付的现金	340,000,000.00	80,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
	17,357,239.89	78,304,274.57
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金	154,970,648.40	4,845,460.95
筹资活动现金流出小计	512,327,888.29	163,149,735.52
筹资活动产生的现金流量净额	84,578,002.77	198,958,386.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	1,216,506.43	-3,540,313.83
影响

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56

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

五、现金及现金等价物净增加额	138,047,238.46	-28,534,406.81
加：期初现金及现金等价物余额	333,734,123.93	243,485,674.38
六、期末现金及现金等价物余额	471,781,362.39	214,951,267.57

7 、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

					本期	本期	本期	本期
					归属于母公司所有者权益
													所有者
项目		其他权益工具										少数股
													权益合
	股本	优先	永续		资本公	减：库	其他综	专项储	盈余公	一般风	未分配	东权益
				其他	积	存股	合收益	备	积	险准备	利润		计
		股	债
	350,32				1,245,4								2,241,4
									67,164,		545,901	32,646,
一、上年期末余额	0,801.				27,048.		-640.99						60,045.
									814.04		,943.49	079.17
	00				47								18
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
	350,32				1,245,4								2,241,4
									67,164,		545,901	32,646,
二、本年期初余额	0,801.				27,048.		-640.99						60,045.
									814.04		,943.49	079.17
	00				47								18
三、本期增减变动
						56,309,	-1,188.3				40,274,	4,089,9	-11,945,
金额（减少以“－”
						710.83	2				935.89	67.05	996.21
号填列）
（一）综合收益总							-1,188.3				92,063,	-3,348,5	88,713,
额							2				414.04	74.65	651.07
（二）所有者投入						56,309,							-56,309,
和减少资本						710.83							710.83
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

57

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

额
						56,309,							-56,309,
4．其他
						710.83							710.83
											-51,788,		-51,788,
（三）利润分配
											478.15		478.15
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或											-51,788,		-51,788,
股东）的分配											478.15		478.15
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
												7,438,5	7,438,5
（六）其他
												41.70	41.70
	350,32				1,245,4								2,229,5 14,048. 97
						56,309,	-1,829.3		67,164,		586,176	36,736,
四、本期期末余额	0,801.				27,048.
						710.83	1		814.04		,879.38	046.22
	00				47

上年金额

单位：元

					上期	上期	上期	上期
					归属于母公司所有者权益
													所有者
项目		其他权益工具										少数股
													权益合
	股本	优先	永续		资本公	减：库	其他综	专项储	盈余公	一般风	未分配	东权益
				其他	积	存股	合收益	备	积	险准备	利润		计
		股	债
	350,32				1,245,4								2,145,6
									52,042,		458,349	39,473,
一、上年期末余额	0,801.				27,048.								13,795.
									504.30		,484.38	957.25
	00				47								40

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

58

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
	350,32				1,245,4								2,145,6
									52,042,		458,349	39,473,
二、本年期初余额	0,801.				27,048.								13,795.
									504.30		,484.38	957.25
	00				47								40
三、本期增减变动
									15,122,		87,552,	-6,827,	95,846,
金额（减少以“－”							-640.99
									309.74		459.11	878.08	249.78
号填列）
（一）综合收益总											172,738	-10,851	161,886
							-640.99
额											,929.05	,969.19	,318.87
（二）所有者投入												100,000	100,000
和减少资本												.00	.00
1．股东投入的普												100,000	100,000
通股												.00	.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
									15,122,		-85,186,		-70,064,
（三）利润分配
									309.74		469.94		160.20
									15,122,		-15,122,
1．提取盈余公积
									309.74		309.74
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或											-70,064,		-70,064,
股东）的分配											160.20		160.20
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

59

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
												3,924,0	3,924,0
（六）其他
												91.11	91.11
	350,32				1,245,4								2,241,4
									67,164,		545,901	32,646,
四、本期期末余额	0,801.				27,048.		-640.99						60,045.
									814.04		,943.49	079.17
	00				47								18

8 、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

					本期	本期	本期
项目		其他权益工具				减：库存	其他综合			未分配	所有者权
	股本				资本公积			专项储备	盈余公积
		优先股	永续债	其他		股	收益			利润	益合计
	350,320,				1,243,693				67,164,81	330,432	1,991,611
一、上年期末余额
	801.00				,217.27				4.04	,671.11	,503.42
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
	350,320,				1,243,693				67,164,81	330,432	1,991,611
二、本年期初余额
	801.00				,217.27				4.04	,671.11	,503.42
三、本期增减变动
						56,309,71				85,475,	29,165,44
金额（减少以“－”
						0.83				154.91	4.08
号填列）
（一）综合收益总										137,263	137,263,6
额										,633.06	33.06
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

60

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
										-51,788,	-51,788,4
（三）利润分配
										478.15	78.15
1．提取盈余公积
2．对所有者（或										-51,788,	-51,788,4
股东）的分配										478.15	78.15
3．其他
（四）所有者权益						56,309,71					-56,309,7
内部结转						0.83					10.83
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
						56,309,71					-56,309,7
4．其他
						0.83					10.83
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	350,320,				1,243,693	56,309,71			67,164,81	415,907	2,020,776 ,947.50
四、本期期末余额
	801.00				,217.27	0.83			4.04	,826.02

上年金额

单位：元

					上期	上期
项目		其他权益工具				减：库存	其他综合			未分配	所有者权
	股本				资本公积			专项储备	盈余公积
		优先股	永续债	其他		股	收益			利润	益合计
	350,320,				1,243,693				52,042,50	264,396	1,910,452
一、上年期末余额
	801.00				,217.27				4.30	,043.63	,566.20
加：会计政策

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

61

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

变更
前期差
错更正
其他
	350,320,				1,243,693				52,042,50	264,396	1,910,452
二、本年期初余额
	801.00				,217.27				4.30	,043.63	,566.20
三、本期增减变动
									15,122,30	66,036,	81,158,93
金额（减少以“－”
									9.74	627.48	7.22
号填列）
（一）综合收益总										151,223	151,223,0
额										,097.42	97.42
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
									15,122,30	-85,186,	-70,064,1
（三）利润分配
									9.74	469.94	60.20
									15,122,30	-15,122,
1．提取盈余公积
									9.74	309.74
2．对所有者（或										-70,064,	-70,064,1
股东）的分配										160.20	60.20
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

62

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	350,320,				1,243,693				67,164,81	330,432	1,991,611
四、本期期末余额
	801.00				,217.27				4.04	,671.11	,503.42

三、公司基本情况

浙江爱仕达电器股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由爱仕达集团有限公司、上海复星 平鑫投资有限公司、台州市富创投资有限公司和叶林富、陈合林、陈文君、陈灵巧等8名自然人共 同发起设立的股份有限公司。公司的统一社会信用代码号：91330000610004375Y。2010年4月在深 圳证券交易所上市。所属行业为金属制品业。

截至2018年06月30日止，本公司累计发行股本总数35,032.08万股，注册资本为35,032.08万元，注 册地：浙江温岭市经济开发区科技路2号，总部地址：浙江温岭市经济开发区科技路2号。 经营范围：炊具及配件、餐具及配件制造，销售；日用电器、玻璃制品、金属模具、非金属模具 的设计，制造；金属复合材料、化工产品（不含危险化学品、易制毒化学品及监控化学品）的销 售；货运（普通货运）、货物进出口、技术进出口（法律、行政法规禁止和限制的项目除外）； 货运（范围详见《中华人民共和国道路运输经营许可证》，有效期至2019年5月14日）。 本公司的母公司为爱仕达集团有限公司，本公司的实际控制人为陈氏家族。 本财务报表业经公司全体董事（董事会）于2018年8月27日批准报出。 截至2018年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称

浙江爱仕达炊具销售有限公司 海南爱仕达销售有限公司 四川爱仕达家居用品有限公司 河南爱仕达家居用品有限公司 湖北爱仕达家居用品有限公司 陕西爱仕达家居用品有限公司 重庆爱仕达家居用品有限公司 福建爱仕达家居用品有限公司 浙江爱仕达网络科技有限公司 湖北爱仕达电器有限公司 浙江爱仕达生活电器有限公司 爱仕达（香港）有限公司 浙江爱仕达新能源科技有限公司 浙江钱江机器人有限公司 杭州钱江机器人有限公司 上海三佑科技发展有限公司 上海爱仕达机器人有限公司 北京钱江机器人科技有限公司

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

63

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

上海松盛机器人系统有限公司

昆山意松自动化设备有限公司

浙江松盛机器人系统有限公司

上海索鲁馨自动化有限公司

劳博（上海）物流科技有限公司

“ ” “ ” 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注 六、合并范围的变更 和 七、在其他主体中的权益 。

四、财务报表的编制基础

1 、编制基础

—— 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则 基 本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以 下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则 第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2 、持续经营

本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附 “ ” “ ” 注 三、（十二）存货 、 三、（二十二）收入 等。

1 、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、

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经营成果、现金流量等有关信息。

2 、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3 、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4 、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债 （包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调 整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按 照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中 取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被 购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入 当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

6 、合并财务报表的编制方法

1. 合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投 资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。

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1. 合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公 司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、 计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流 量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子 公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会 计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可 辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公 司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表 中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债 表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公 司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形 成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初 数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公 司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关 项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控 制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投 资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确 认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或 当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期 初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公 司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购 买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值 的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合 收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其 他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设 定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利 润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资， 本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公 允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净 资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相

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关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧 失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而 产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进 行会计处理。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项 交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为 一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作 为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置 价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合 收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之 前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧 失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购 买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公 积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长 期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调 整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留 存收益。

7 、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处 理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

• （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

• （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

• （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 “ ”

• 本公司对合营企业投资的会计政策见本附注 三、（十三）长期股权投资 。

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8 、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备 期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个 条件的投资，确定为现金等价物。

9 、外币业务和外币报表折算

1. 外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除 属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本 化的原则处理外，均计入当期损益。

1. 外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未 分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采 用交易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处 置当期损益。

10 、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1. 金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金 融负债等。

1. 金融工具的确认依据和计量方法

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利 息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损 益。

（2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始 确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确 定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

（3）应收款项

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公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市 场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协 议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利 息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动 计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投 资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接 计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

1. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方， 则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确 认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公 司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条 件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

• （1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的 金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计 入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确 认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融 负债。

1. 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若 与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负 债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部 分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非 现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价 值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价

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（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

1. 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

2. 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工 具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可 利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑 的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入 值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

3. 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产 的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值 下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确 认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11 、应收款项

（ 1 ）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准	单项金额重大是指应收款项余额前五名；
	单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减
	值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。

（ 2 ）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称	坏账准备计提方法
账龄分析法组合	账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √适用□不适用

账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
1年以内（含1年）	5.00%	5.00%
1－2年	10.00%	10.00%
2－3年	30.00%	30.00%

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3 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应 单项计提坏账准备的理由 收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价 坏账准备的计提方法 值的差额计提坏账准备，计入当期损益。

12 、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

1. 存货的分类

存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资 等。

1. 发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。

1. 不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经 过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估 计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售 合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量 多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类 别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途 或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市 场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

1. 存货的盘存制度 采用永续盘存制。

1. 低值易耗品和包装物的摊销方法

• （1）低值易耗品采用一次转销法；

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（2）包装物采用一次转销法。

13 、持有待售资产

14 、长期股权投资

1. 共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分 享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控 制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位 为本公司联营企业。

1. 初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益 性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表 中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制 下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的 初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对 价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成 本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投 资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成 本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定 其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非 货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始 投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

1. 后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包 含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利 或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有

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被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始 投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资 收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润 或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损 益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并 计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价 值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在 持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收 益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公 司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失， 属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交 易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会 计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权 投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投 资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价 值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的 义务确认预计负债，计入当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位 除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比 例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他 综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股 权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面 价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终 止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者 权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了 对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制 或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整； 剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则 的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损 益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩 余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的 其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准 则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

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15 、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用 权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于 出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑 物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

16 、固定资产

（ 1 ）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

（ 2 ）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20	5或10	4.75或4.50
机器设备	年限平均法	10	5或10	9.50或9.00
运输设备	年限平均法	5	5或10	19.00或18.00
电子及其他设备	年限平均法	5	5或10	19.00或18.00

（ 3 ）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

17 、在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价 值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使 用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本 公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估 价值，但不调整原已计提的折旧额。

18 、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

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借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

• （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现 金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

1. 借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化 的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资 本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借 款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的， 在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

1. 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月 的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定 可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费 用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

1. 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的 借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资 收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资 本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

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19 、生物资产

20 、油气资产

21 、无形资产

（ 1 ）计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产的计价方法

1. （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所 发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的， 无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价 值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非 有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换 出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无 形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

1. 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项目	预计使用寿命
软件	2年、5年
专有技术	10年
土地使用权	土地证登记使用年限

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

3. 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。

（ 2 ）内部研究开发支出会计政策

1. 划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的 阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以 生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

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2. 开发阶段支出资本化的具体条件

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

• （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

• （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产；

• （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生 时计入当期损益。

22 、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形 资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可 收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允 价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按 单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资 产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法 分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的 账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相 关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产 组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组 组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额， 并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减 值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分） 与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减 值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

23 、长期待摊费用

• 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 1. 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。

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24 、职工薪酬

（ 1 ）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经 费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的 职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

（ 2 ）离职后福利的会计处理方法

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服 务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期 损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划

无

（ 3 ）辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉 及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负 债，并计入当期损益。

（ 4 ）其他长期职工福利的会计处理方法

无

25 、预计负债

26 、股份支付

27 、优先股、永续债等其他金融工具

28 、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

1. 销售商品收入确认的一般原则：

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• （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

• （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有 效控制；

• （3）收入的金额能够可靠地计量；

• （4）相关的经济利益很可能流入本公司；

• （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

1. 具体原则

• 公司主要销售炊具、电器等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定 将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关 的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条 件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经 收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计 量。

29 、政府补助

（ 1 ）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补 助。

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在 相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的， 计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

（ 2 ）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收 益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入 其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于 补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的， 计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的， 本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算 相关借款费用。

• （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

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30 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差 异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵 扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的 发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得 税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得 税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关， 但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结 算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以 抵销后的净额列报。

31 、租赁

（ 1 ）经营租赁的会计处理方法

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣 除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额 较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当 期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣 除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

（ 2 ）融资租赁的会计处理方法

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者 中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额 作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销， 计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的 差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出 租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收 益金额。

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32 、其他重要的会计政策和会计估计

33 、重要会计政策和会计估计变更

（ 1 ）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 执行《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、《企业会计 准则第16号——政府补助》和《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》。 财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止 经营》，自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终 止经营，要求采用未来适用法处理。

财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6 月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年 1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。

财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企 业财务报表格式进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。

本公司执行上述三项规定的主要影响如下：

本公司执行上述三项规定的主要影响如下：
会计政策变更的内容和原因	受影响的报表项目名称和金额
（1）在利润表比较数据中分别列示“持续经营净利润”和 “终止经营净利润”。	列示持续经营净利润上期金额 80,172,186.88元；列示终止经营净利 润上期金额0.00元。
（2）调整利润表比较数据中本公司日常活动相关的政府补 助，计入其他收益，不再计入营业外收入。	调增其他收益2,361,838.30元，调减 营业外收入2,361,838.30元。
（3）调整利润表比较数据中原列示为“营业外收入”或“营 业外支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。	上期营业外收入减少35,404.06元， 营业外支出减少260,035.29元，重分 类至资产处置收益。

（ 2 ）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

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34 、其他

六、税项

1 、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
	按税法规定计算的销售货物和应税劳务
	收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税		17%
	允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
	交增值税
城市维护建设税	按实际缴纳的增值税及消费税计缴	7%、5%
企业所得税	按应纳税所得额计缴	15%、16.5%、25%
教育费附加	按实际缴纳的增值税及消费税计缴	3%
地方教育费附加	按实际缴纳的增值税及消费税计缴	2%
房产税	按租金收入额或房产原值计缴	12%、1.2%
环境保护税	按污染物排放量及排放当量值计缴	1.2、1.4、2.4、2.8、25

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
本公司	15%
浙江爱仕达炊具销售有限公司	25%
海南爱仕达销售有限公司	25%
四川爱仕达家居用品有限公司	25%
河南爱仕达家居用品有限公司	25%
湖北爱仕达家居用品有限公司	25%
陕西爱仕达家居用品有限公司	25%
重庆爱仕达家居用品有限公司	25%
福建爱仕达家居用品有限公司	25%
浙江爱仕达网络科技有限公司	25%
湖北爱仕达电器有限公司	15%
浙江爱仕达生活电器有限公司	15%
爱仕达（香港）有限公司	16.5%
浙江爱仕达新能源科技有限公司	25%
浙江钱江机器人有限公司	15%
杭州钱江机器人有限公司	25%
上海三佑科技发展有限公司	25%

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上海爱仕达机器人有限公司	25%
北京钱江机器人科技有限公司	25%
上海松盛机器人系统有限公司	15%
昆山意松自动化设备有限公司	25%
浙江松盛机器人系统有限公司	25%
上海索鲁馨自动化有限公司	25%
劳博（上海）物流科技有限公司	25%

2 、税收优惠

• 1、公司2015年通过高新技术企业重新认定，根据国税函[2009]203号《国家税务总局关于实施高新 技术企业所得税优惠有关问题的通知》，公司2018年度企业所得税按应纳税所得额的15%计缴。

2、子公司湖北爱仕达电器有限公司2015年通过高新技术企业重新认定，根据国税函[2009]203号《国 家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》，子公司湖北爱仕达电器有限公 司2018年度企业所得税按应纳税所得额的15%计缴。

• 3、子公司浙江爱仕达生活电器有限公司2015年通过高新技术企业认定，根据国税函[2009]203号《国 家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》，子公司浙江爱仕达生活电器有 限公司2018年度企业所得税按应纳税所得额的15%计缴。

• 4、子公司浙江钱江机器人有限公司2017年通过高新技术企业认定，根据国税函[2009]203号《国家 税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》，子公司浙江钱江机器人有限公司 2018年度企业所得税按应纳税所得额的15%计缴。

• 5、子公司上海松盛机器人系统有限公司2017年通过高新技术企业认定，根据国税函[2009]203号《国 家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》，子公司上海松盛机器人系统有 限公司2018年度企业所得税按应纳税所得额的15%计缴。

3 、其他

七、合并财务报表项目注释

1 、货币资金

单位： 元

项目	项目	期末余额	期末余额	期初余额
库存现金		99,234.60		39,324.83
银行存款		562,220,484.65		494,441,828.29
其他货币资金		57,774,749.48		34,154,663.56
合计		620,094,468.73		528,635,816.68
其他说明 其中受限制的货币资金明细如下				年初余额
项目	期末余额			年初余额

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银行承兑汇票保证金	42,474,904.98	32,411,503.56
信用证保证金		107,000.00
远期结汇保证金	14,592,698.00	1,633,550.00
合计	57,067,602.98	34,152,053.56

2 、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
交易性金融资产		406,510.76
衍生金融资产		406,510.76
合计		406,510.76

其他说明：

3 、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4 、应收票据

（ 1 ）应收票据分类列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	35,789,802.84	56,908,730.07
商业承兑票据		23,863,654.91
合计	35,789,802.84	80,772,384.98

（ 2 ）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目	期末已质押金额
银行承兑票据	3,900,000.00
合计	3,900,000.00

（ 3 ）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

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银行承兑票据	98,664,995.68
合计	98,664,995.68

（ 4 ）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元

项目

期末转应收账款金额

其他说明

5 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组				6.22%
	724,320,		45,059,6		679,261,2	645,363		36,264,99		609,098,94
合计提坏账准备的		100.00%					100.00%		5.62%
	897.43		34.39		63.04	,942.41		6.93		5.48
应收账款
	724,320,		45,059,6	6.22%	679,261,2 63.04	645,363		36,264,99		609,098,94 5.48
合计		100.00%					100.00%		5.62%
	897.43		34.39			,942.41		6.93

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	692,688,360.30	34,634,418.07	5.00%
1至2年	18,216,056.25	1,821,605.63	10.00%
2至3年	6,875,528.83	2,062,658.64	30.00%
3年以上	6,540,952.05	6,540,952.05	100.00%
合计	724,320,897.43	45,059,634.39

确定该组合依据的说明：

期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

85

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 8,794,637.46 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

==> picture [483 x 199] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位名称 收回或转回金额 收回方式
（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 0.00
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
----- End of picture text -----

应收账款核销说明：

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称	期末余额	期末余额	期末余额
	应收账款	占应收账款合计数 的比例(%)	坏账准备
第一名	27,297,544.66	3.77	1,364,877.23
第二名	19,343,958.06	2.67	967,197.90
第三名	18,707,356.79	2.59	935,367,84
第四名	16,985,099.26	2.34	856,255.92
第五名	16,166,914.03	2.23	808,345.70
合计	98,500,872.80	13.60	4,932,044.59

（ 5 ）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（ 6 ）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

86

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

6 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
账龄
	金额	比例	金额	比例
1年以内	40,851,702.28	83.46%	47,084,480.43	96.97%
1至2年	7,239,302.03	14.79%	202,425.15	0.42%
2至3年	524,103.09	1.07%	126,436.43	0.26%
3年以上	333,808.75	0.68%	1,141,001.32	2.35%
合计	48,948,916.15	--	48,554,343.33	--

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

期末无账龄超过一年且金额重大的预付款项。

（ 2 ）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象	期末余额	占预付款项期末余额 合计数的比例
浙江清华长三角研究院	9,300,000.00	19.00
上海ABB工程有限公司	1,967,497.12	4.02
钱江集团有限公司	1,166,314.12	2.38
揭阳市恒丰钢业有限公司	1,097,324.78	2.24
安川电机(中国)有限公司	705,000.00	1.44
合计	14,236,136.02	29.08

其他说明：

7 、应收利息

（ 1 ）应收利息分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
定期存款	930,868.46
委托贷款		395,374.91
合计	930,868.46	395,374.91

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

87

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

（ 2 ）重要逾期利息

				是否发生减值及其判断
借款单位	期末余额	逾期时间	逾期原因
				依据

其他说明：

8 、应收股利

（ 1 ）应收股利

		单位： 元
项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额

（ 2 ）重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位： 元

				是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位)	期末余额	账龄	未收回的原因
				依据

其他说明：

9 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比 例	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
按信用风险特征组
	30,774,1		6,765,60		24,008,59	16,627,		5,728,620		10,899,333.
合计提坏账准备的		100.00%		21.98%			100.00%		34.45%
	94.25		3.18		1.07	954.13		.82		31
其他应收款
	30,774,1		6,765,60		24,008,59 1.07	16,627,		5,728,620		10,899,333. 31
合计		100.00%		21.98%			100.00%		34.45%
	94.25		3.18			954.13		.82

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

账龄 期末余额

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88

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	22,199,768.75	1,109,988.45	5.00%
1至2年	1,075,283.56	107,528.36	10.00%
2至3年	2,787,222.25	836,166.68	30.00%
3年以上	4,711,919.69	4,711,919.69	100.00%
合计	30,774,194.25	6,765,603.18

确定该组合依据的说明：

期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,036,982.36 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

==> picture [480 x 22] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位名称 转回或收回金额 收回方式
----- End of picture text -----

（ 3 ）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目	项目			核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：					单位： 元
					款项是否由关联交
单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序
					易产生

其他应收款核销说明：

（ 4 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
单位往来	15,881,285.08	4,905,478.04
保证金	4,456,368.66	5,740,092.58

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

89

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

出口退税	868,107.42	1,041,046.80
个人往来	8,620,435.44	2,527,940.82
其他	947,997.65	2,413,395.89
合计	30,774,194.25	16,627,954.13

（ 5 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例
安陆国家税务局(出
	出口退税款	3,932,366.38	1年以内	12.78%	196,618.32
口退税)
重庆京东海嘉电子
	单位往来	934,805.52	1年以内	3.04%	46,740.28
商务有限公司
			1年以内694,213.77
郭楚平	个人往来	926,270.13	元，1-2年	3.00%	57,916.32
			232,056.36元
嘉善国家税务局(出
	出口退税款	868,107.42	1年以内	2.82%	43,405.37
口退税)
欧尚（中国）投资有
	保证金	750,000.00	1年内	2.44%	37,500.00
限公司
合计	--	7,411,549.45	--	24.08%	382,180.29

（ 6 ）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

				预计收取的时间、金额
单位名称	政府补助项目名称	期末余额	期末账龄
				及依据

（ 7 ）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（ 8 ）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

10 、存货

（ 1 ）存货分类

单位： 元

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90

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	203,249,841.70		203,249,841.70	170,183,817.31		170,183,817.31
在产品	138,354,079.81		138,354,079.81	56,070,791.89		56,070,791.89
库存商品	356,224,618.19	12,519,603.31	343,705,014.88	360,923,362.45	13,018,284.26	347,905,078.19
周转材料	9,117,194.13		9,117,194.13	9,730,074.45		9,730,074.45
委托加工物资	26,039,265.49		26,039,265.49	33,098,753.68		33,098,753.68
发出商品	56,805,185.41		56,805,185.41	93,515,008.37		93,515,008.37
合计	789,790,184.73	12,519,603.31	777,270,581.42	723,521,808.15	13,018,284.26	710,503,523.89

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求

否

（ 2 ）存货跌价准备

单位： 元

		本期增加金额	本期增加金额	本期减少金额	本期减少金额
项目	期初余额					期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
库存商品	13,018,284.26	7,397,971.59		7,896,652.54		12,519,603.31
合计	13,018,284.26	7,397,971.59		7,896,652.54		12,519,603.31

（ 3 ）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（ 4 ）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元

项目	项目	项目			金额	金额
其他说明： 11、持有待售的资产							单位： 元
项目	期末账面价值		公允价值		预计处置费用		预计处置时间
其他说明： 12、一年内到期的非流动资产							单位： 元
项目			期末余额			期初余额

其他说明：

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

91

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

13 、其他流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
待抵扣进项税	35,942,622.39	14,329,250.81
待认证进项税	2,956,600.30	366,512.45
预缴企业所得税	1,791,975.25	3,986,162.41
理财产品	300,873,466.21	324,800,000.00
合计	341,564,664.15	343,481,925.67

其他说明：

14 、可供出售金融资产

（ 1 ）可供出售金融资产情况

单位： 元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
可供出售权益工具：	45,727,425.12		45,727,425.12	36,720,000.00		36,720,000.00
按成本计量的	45,727,425.12		45,727,425.12	36,720,000.00		36,720,000.00
合计	45,727,425.12		45,727,425.12	36,720,000.00		36,720,000.00

（ 2 ）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

（ 3 ）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

	账面余额	账面余额	账面余额			减值准备	减值准备		在被投资
被投资单										本期现金
									单位持股
位	期初	本期增加	本期减少	期末	期初	本期增加	本期减少	期末		红利
									比例
上海曼恒
数字科技	36,720,000			36,720,000
									3.00%
股份有限	.00			.00
公司
意欧斯智
		9,007,425.		9,007,425.
能科技股									2.53%
		12		12
份有限公

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92

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

司
	36,720,000	9,007,425.		45,727,425
合计									--
	.00	12		.12

（ 4 ）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

• （ 5 ）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

						单位： 元
可供出售权益工			公允价值相对于	持续下跌时间
	投资成本	期末公允价值			已计提减值金额	未计提减值原因
具项目			成本的下跌幅度	（个月）

其他说明

15 、持有至到期投资

• （ 1 ）持有至到期投资情况

										单位： 元
			期末余额					期初余额
项目	账面余额		减值准备		账面价值		账面余额	减值准备		账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资										单位： 元
债券项目		面值			票面利率		实际利率			到期日

• （ 3 ）本期重分类的持有至到期投资

其他说明

16 、长期应收款

• （ 1 ）长期应收款情况

							单位： 元
		期末余额			期初余额
项目							折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

93

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（ 2 ）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（ 3 ）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17 、长期股权投资

单位： 元

				本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动
被投资单				权益法下			宣告发放				减值准备
	期初余额				其他综合	其他权益		计提减值		期末余额
位		追加投资	减少投资	确认的投			现金股利		其他		期末余额
					收益调整	变动		准备
				资损益			或利润
一、合营企业
二、联营企业
前海再保
	422,186,4			-8,318,38						413,868,0
险股份有
	59.90			4.35						75.55
限公司
浙江嘉特
保温科技	72,749,58			3,735,866						76,485,45
股份有限	9.78			.92						6.70
公司
中企商标
	979,236.3									977,392.2
交易服务				-1,844.05
	4									9
有限公司
宁波江宸
智能装备	81,607,80			795,590.0						82,403,39
股份有限	0.00			9						0.09
公司
广州爱仕
达家居用										998,900.6
品有限公										2
司
		1,000,000
				-1,099.38
		.00
	577,523,0	1,000,000		-3,789,87						574,733,2
小计
	86.02	.00		0.77						15.25
	577,523,0	1,000,000		-3,789,87						574,733,2
合计
	86.02	.00		0.77						15.25

其他说明

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94

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18 、投资性房地产

（ 1 ）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

				单位： 元 合计 34,439,177.73 2,238,296.12 32,200,881.61 2,731,385.09 702,088.69 702,088.69 3,433,473.78
项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	34,439,177.73			34,439,177.73
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	2,238,296.12			2,238,296.12
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	32,200,881.61			32,200,881.61
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额	2,731,385.09			2,731,385.09
2.本期增加金额	702,088.69			702,088.69
（1）计提或摊销	702,088.69			702,088.69
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	3,433,473.78			3,433,473.78
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提

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95

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	28,767,407.83			28,767,407.83
2.期初账面价值	31,707,792.64			31,707,792.64

（ 2 ）采用公允价值计量模式的投资性房地产

• 适用 √ 不适用

（ 3 ）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

其他说明

19 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

单位： 元

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输设备	电子设备及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	466,836,195.97	544,356,199.83	23,366,776.86	45,851,249.95	1,080,410,422.61
2.本期增加金额	2,238,296.12	45,913,317.40	2,840,581.02	3,812,480.59	54,804,675.13
（1）购置		10,226,551.49	2,014,719.48	3,132,989.92	15,374,260.89
（2）在建工程
		34,311,065.93		156,643.50	34,467,709.43
转入
（3）企业合并
		1,375,699.98	825,861.54	522,847.17	2,724,408.69
增加
（4）投资性
	2,238,296.12				2,238,296.12
房地产转入
3.本期减少金额	1,552,374.37	21,201,564.51	530,826.00	379,376.68	23,664,141.56
（1）处置或报
		20,163,456.05	530,826.00	379,376.68	21,073,658.73
废

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96

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（2）转入在
		1,038,108.46			1,038,108.46
建工程
4.期末余额	467,522,117.72	569,067,952.72	25,676,531.88	49,284,353.86	1,111,550,956.18
二、累计折旧
1.期初余额	108,083,795.72	294,611,889.47	16,439,065.70	26,489,261.66	445,624,012.55
2.本期增加金额	11,223,109.73	20,962,504.37	1,602,650.16	3,118,745.87	36,907,010.13
（1）计提	11,223,109.73	20,280,984.18	1,196,704.45	2,759,552.08	35,460,350.44
（2）企业合
		681,520.19	405,945.71	359,193.79	1,446,659.69
并增加
3.本期减少金额	215,331.30	8,567,237.18	504,284.70	112,994.98	9,399,848.16
（1）处置或报
	215,331.30	7,962,405.23	504,284.70	112,994.98	8,795,016.21
废
（2）转入在
		604,831.95			604,831.95
建工程
4.期末余额	119,091,574.15	307,007,156.66	17,537,431.16	29,495,012.55	473,131,174.52
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	348,430,543.57	262,060,796.06	8,139,100.72	19,789,341.31	638,419,781.66
2.期初账面价值	358,752,400.25	249,744,310.36	6,927,711.16	19,361,988.29	634,786,410.06

（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

（ 3 ）通过融资租赁租入的固定资产情况

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单位： 元

97

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

账面价值

项目

账面原值 累计折旧 减值准备

（ 4 ）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目

期末账面价值

（ 5 ）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
德思勤城市广场A4栋7层703	2,035,177.02	房屋已交付，权证正在办理中
德思勤城市广场A4栋7层704	2,037,777.31	房屋已交付，权证正在办理中
德思勤城市广场A4栋7层705	2,036,945.16	房屋已交付，权证正在办理中
德思勤城市广场A4栋7层706	1,538,423.81	房屋已交付，权证正在办理中
德思勤城市广场A4栋7层707	1,387,370.14	房屋已交付，权证正在办理中
德思勤城市广场A4栋7层708	747,678.34	房屋已交付，权证正在办理中
德思勤城市广场A4栋7层709	746,636.75	房屋已交付，权证正在办理中
德思勤城市广场A4栋7层710	746,636.75	房屋已交付，权证正在办理中
大连中山区长江东路56号1单元20层6
	1,381,211.42	房屋已交付，权证正在办理中
号
大连中山区长江东路56号1单元20层7
	1,775,844.45	房屋已交付，权证正在办理中
号
大连中山区长江东路56号1单元20层8
	1,340,388.13	房屋已交付，权证正在办理中
号
嘉善2号厂房	18,823,738.31	房屋已交付，权证正在办理中
安陆1#宿舍楼	7,187,041.32	房屋已交付，权证正在办理中
安陆2#宿舍楼	7,187,041.32	房屋已交付，权证正在办理中
安陆4#厂房	10,787,541.58	房屋已交付，权证正在办理中
安陆10#厂房	3,436,708.12	房屋已交付，权证正在办理中
安陆9＃厂房	9,479,273.54	房屋已交付，权证正在办理中
安陆15、16#厂房	21,412,356.33	房屋已交付，权证正在办理中
安陆18#厂房	6,795,309.72	房屋已交付，权证正在办理中

其他说明

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98

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

20 、在建工程

（ 1 ）在建工程情况

单位： 元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
设备及安装工程	24,152,330.94		24,152,330.94	31,143,053.18		31,143,053.18
总部东部新区工
	226,717,005.53		226,717,005.53	206,689,733.80		206,689,733.80
程
NC系统(用友)	5,265,620.85		5,265,620.85	5,265,620.85		5,265,620.85
厂房装修	5,547,020.43		5,547,020.43	1,285,685.69		1,285,685.69
湖北工厂光伏电
	9,869,094.60		9,869,094.60	8,813,424.60		8,813,424.60
站建设工程
合计	271,551,072.35		271,551,072.35	253,197,518.12		253,197,518.12

（ 2 ）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

		期初余 额		本期转			工程累			其中：本
					本期其				利息资		本期利
项目名			本期增	入固定		期末余	计投入	工程进		期利息		资金来
	预算数				他减少				本化累		息资本
称			加金额	资产金		额	占预算	度		资本化		源
					金额				计金额		化率
				额			比例			金额
总部东
	231,663	, 206,689,	20,027,2			226,717,			6,346,28	4,553,07		金融机
部新区							97.86%	97.86			4.62%
	264.80	733.80	71.73			005.53			8.00	5.75		构贷款
工程
NC系统	11,180,0	5,265,62				5,265,62						金融机
							47.10%	47.10
(用友)	00.00	0.85				0.85						构贷款
	242,843	, 211,955,	20,027,2			231,982,			6,346,28	4,553,07
合计							--	--				--
	264.80	354.65	71.73			626.38			8.00	5.75

（ 3 ）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元

项目 本期计提金额 计提原因

其他说明

21 、工程物资

单位： 元

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99

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

项目 期末余额

期初余额

其他说明：

22 、固定资产清理

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

23 、生产性生物资产

• （ 1 ）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

• （ 2 ）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24 、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位： 元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件	专有技术	软件著作权	合计
一、账面原值
1.期初余
	300,345,840.36			10,164,919.68	4,366,500.00	3,900,000.00	318,777,260.04
额
2.本期增
				335,794.87			335,794.87
加金额
（1）购
				335,794.87			335,794.87
置
（2）内
部研发
（3）企
业合并增加

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100

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余
	300,345,840.36			10,500,714.55	4,366,500.00	3,900,000.00	319,113,054.91
额
二、累计摊销
1.期初余
	37,533,271.05			6,635,423.59	1,779,556.20	812,500.00	46,760,750.84
额
2.本期增
	3,024,929.82			264,614.85	256,784.26	227,500.00	3,773,828.93
加金额
（1）计
	3,024,929.82			264,614.85	256,784.26	227,500.00	3,773,828.93
提
3.本期减
少金额
（1）处
置
4.期末余
	40,558,200.87			6,900,038.44	2,036,340.46	1,040,000.00	50,534,579.77
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
额
四、账面价值

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101

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

1.期末账
	259,787,639.49			3,600,676.11	2,330,159.54	2,860,000.00	268,578,475.14
面价值
2.期初账
	262,812,569.31			3,529,496.09	2,586,943.80	3,087,500.00	272,016,509.20
面价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（ 2 ）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明：

26 、开发支出

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

其他说明

27 、商誉

（ 1 ）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称		本期增加	本期增加	本期减少	本期减少
或形成商誉的事	期初余额					期末余额
		企业合并形成的	其他	处置	其他
项
浙江钱江机器人
	46,063,078.41					46,063,078.41
有限公司
上海三佑机器人
	873,096.95					873,096.95
有限公司
劳博（上海）物
	246,905.98					246,905.98
流科技有限公司
上海松盛机器人
		42,735,313.58				42,735,313.58
系统有限公司
上海索鲁馨自动
		14,611,675.29				14,611,675.29
化有限公司
合计	47,183,081.34	57,346,988.87				104,530,070.21

（ 2 ）商誉减值准备

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单位： 元

102

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

被投资单位名称
或形成商誉的事	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
项

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

公司聘请评估公司对所收购公司产生的商誉进行减值测试，采用分段法对公司的收 益进行预测，根据管理层预期，对 2018 年至 2022 年采用详细预测，对超过预测期 的现金流量假设将保持在 2022 年水平。采用现金流量预测法对资产组和资产组组合 的可收回金额进行评估，减值测试中采用的其他关键假设包括：业务量增长率、毛 利率及其他相关费用，管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定相关关键假设。 根据上述评估，浙江钱江机器人有限公司本期商誉未发生减值。

其他说明

28 、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
上海陈蔚租房装修	30,340.83		30,340.83		0.00
下岙岩货棚工程款	639,766.01		213,256.02		426,509.99
广东领晟租房装修	324,224.24		259,379.40		64,844.84
企业多媒体展厅	620,825.20		88,689.30		532,135.90
塑料托盘费	394,195.42	438,862.06	141,747.43		691,310.05
塑料架	878,962.68		213,314.27		665,648.41
苗木款	1,328,324.50		153,433.50		1,174,891.00
模具	16,312,037.46	5,552,798.05	5,534,499.77		16,330,335.74
宿舍区景观	1,725,748.47		110,040.30		1,615,708.17
新品设计费	2,549,490.84		428,297.46		2,121,193.38
产品认证费	948,146.07		260,453.28		687,692.79
污水入网费	421,403.81		26,850.12		394,553.69
排污权	42,585.00		21,292.50		21,292.50
蒸汽入网费	177,749.85		7,900.02		169,849.83
精益管	31,008.84		23,383.40		7,625.44
租赁厂房	40,089.67		21,638.52		18,451.15
设备安装工程	1,720,724.53		445,348.44		1,275,376.09
钱江达机器人展示
	1,696,358.51		176,960.29		1,519,398.22
线
办公室装修费	565,998.10	4,044,080.90	1,858,301.28		2,751,777.72

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103

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

工博会展览设备	268,846.83	5,801.35	91,892.45		182,755.73
展厅装修		2,758,156.23	239,730.12		2,518,426.11
其他	33,497.11	279,040.04	99,171.41	221.36	213,144.38
合计	30,750,323.97	13,078,738.63	10,445,920.11	221.36	33,382,921.13

其他说明

29 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（ 1 ）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
减值准备	64,344,840.88	10,988,739.02	54,981,581.45	8,537,088.52
递延收益形成	258,844,146.73	38,826,622.01	259,891,747.61	38,983,762.14
未弥补亏损形成	35,991,380.07	5,398,707.01	23,675,661.77	3,551,349.27
未实现内部收益形成	36,504,248.89	6,496,563.90	29,987,532.14	5,453,485.44
专项应付款形成	18,059,628.44	2,708,944.26	24,241,007.15	3,636,151.07
交易性金融资产公允价
	6,616,691.58	992,503.74
值变动
合计	420,360,936.59	65,412,079.94	392,777,530.12	60,161,836.44

（ 2 ）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制企业合并资
	237,222.72	59,305.68	381,887.51	95,471.88
产评估增值
交易性金融资产公允价
			406,510.76	60,976.61
值变动
合计	237,222.72	59,305.68	788,398.27	156,448.49

（ 3 ）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

	递延所得税资产和负债	抵销后递延所得税资产	递延所得税资产和负债	抵销后递延所得税资产
项目
	期末互抵金额	或负债期末余额	期初互抵金额	或负债期初余额

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104

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

递延所得税资产		65,412,079.94		60,161,836.44
递延所得税负债		59,305.68		156,448.49

（ 4 ）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
资产减值准备	0.00	30,320.60
合计	0.00	30,320.60

（ 5 ）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份 期末金额 期初金额 备注

其他说明：

30 、其他非流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预付设备款	25,229,482.79	10,209,825.38
预付工程款	26,708,333.31	8,780,373.63
预付购房款	23,498,852.62	20,726,750.60
预付投资款		18,750,000.00
合计	75,436,668.72	58,466,949.61

其他说明：

31 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
抵押借款	39,999,000.00	40,000,000.00
保证借款	589,940,920.00	538,000,000.00
信用借款	130,000,000.00	116,000,000.00
合计	759,939,920.00	694,000,000.00

短期借款分类的说明：

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105

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

（ 2 ）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元

借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

其他说明：

32 、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
交易性金融负债	6,616,691.58
衍生金融负债	6,616,691.58
合计	6,616,691.58

其他说明：

33 、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34 、应付票据

单位： 元

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票		2,063,654.91
银行承兑汇票	96,830,127.35	57,296,807.93
合计	96,830,127.35	59,360,462.84

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

35 、应付账款

（ 1 ）应付账款列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
材料款	449,577,114.50	432,115,010.22
设备款	9,787,308.10	16,482,235.45
工程款	38,618,797.68	44,874,490.28
费用类	20,020,388.85	16,214,192.18

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106

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合计 518,003,609.13 509,685,928.13

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明：

36 、预收款项

（ 1 ）预收款项列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
货款	73,947,433.33	71,274,139.78
合计	73,947,433.33	71,274,139.78

• （ 2 ）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因

• （ 3 ）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元 项目 金额

其他说明：

37 、应付职工薪酬

（ 1 ）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	69,054,688.58	245,460,273.51	264,464,122.61	50,050,839.48
二、离职后福利-设定提
	1,597,327.49	11,596,482.06	11,790,156.39	1,403,653.16
存计划
三、辞退福利		419,693.60	419,693.60
合计	70,652,016.07	257,476,449.17	276,673,972.60	51,454,492.64

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（ 2 ）短期薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和
	41,264,678.47	162,909,117.51	176,330,294.14	27,843,501.84
补贴
2、职工福利费	65,202.40	4,963,615.91	5,028,818.31	0.00
3、社会保险费	1,175,681.07	7,928,006.84	8,171,632.10	932,055.81
其中：医疗保险费	855,577.97	5,995,909.54	6,135,603.04	715,884.47
工伤保险费	236,982.02	1,407,697.49	1,496,886.09	147,793.42
生育保险费	83,121.08	524,399.82	539,142.98	68,377.92
4、住房公积金	53,681.00	2,607,788.89	2,577,712.79	83,757.10
5、工会经费和职工教育
	13,356,287.99	3,934,262.13	2,254,478.45	15,036,071.67
经费
8、其他短期薪酬	13,139,157.65	63,117,482.23	70,101,186.82	6,155,453.06
合计	69,054,688.58	245,460,273.51	264,464,122.61	50,050,839.48

（ 3 ）设定提存计划列示

单位： 元

项目	项目	期初余额	期初余额	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末余额
1、基本养老保险		1,563,454.02		11,204,466.28		11,411,875.20		1,356,045.10
2、失业保险费		33,873.47		392,015.78		378,281.19		47,608.06
合计		1,597,327.49		11,596,482.06		11,790,156.39		1,403,653.16
其他说明： 辞退福利
项目		年初余额		本期增加	本期减少		期末余额
辞退福利				419,693.60	419,693.60
合计				419,693.60	419,693.60

38 、应交税费

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
增值税	8,921,069.05	9,525,375.38

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企业所得税	6,713,681.98	44,974,060.90
个人所得税	981,871.37	952,680.62
城市维护建设税	1,173,462.60	1,852,745.42
教育费附加	537,537.40	806,361.99
房产税	1,785,479.16	1,541,257.32
地方教育费附加	315,598.86	536,491.86
印花税	104,922.66	178,517.20
土地使用税	3,253,872.30	3,366,857.70
残保金	112,968.42	104,140.20
环保税	3,110.97
水利基金	289.09
合计	23,903,863.86	63,838,488.59

其他说明：

39 、应付利息

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息	595,094.03	71,988.50
短期借款应付利息	930,131.17	1,164,033.07
合计	1,525,225.20	1,236,021.57

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元

借款单位 逾期金额 逾期原因

其他说明：

40 、应付股利

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	51,788,478.15
合计	51,788,478.15

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

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41 、其他应付款

（ 1 ）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
单位往来	21,045,038.12	28,826,956.37
个人往来	8,717,773.38	3,967,013.34
保证金	7,655,249.41	7,754,235.16
其他	4,383,241.24	12,357,156.13
合计	41,801,302.15	52,905,361.00

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明

42 、持有待售的负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
其他说明： 43、一年内到期的非流动负债		单位： 元
项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款	0.00	8,000,000.00
合计		8,000,000.00
其他说明：

44 、其他流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 溢折价摊 本期偿还 期末余额

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提利息 销

其他说明：

45 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
抵押借款	469,990,000.00	230,000,000.00
保证借款	32,130,000.00	48,560,000.00
合计	502,120,000.00	278,560,000.00

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

46 、应付债券

（ 1 ）应付债券

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

（ 2 ）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元

（ 3 ）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（ 4 ）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的	期初	期初	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末	期末
金融工具	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明

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47 、长期应付款

• （ 1 ）按款项性质列示长期应付款

单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 48 、长期应付职工薪酬 （ 1 ）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额

（ 2 ）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明：

49 、专项应付款

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
温岭总部东厂厂区
	24,241,007.15		6,181,378.71	18,059,628.44
搬迁补偿款
合计	24,241,007.15		6,181,378.71	18,059,628.44	--

其他说明：

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50 、预计负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额 形成原因

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51 、递延收益

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	259,891,747.61	1,000,000.00	2,047,600.88	258,844,146.73
合计	259,891,747.61	1,000,000.00	2,047,600.88	258,844,146.73	--

涉及政府补助的项目：

单位： 元

			本期计入营
		本期新增补		本期计入其	本期冲减成			与资产相关/
负债项目	期初余额		业外收入金			其他变动	期末余额
		助金额		他收益金额	本费用金额			与收益相关
			额
1、智能节能
电压力锅财	39,999.86		10,000.02				29,999.84	与资产相关
政专项补助
2、浙江省财
政科技经费		1,000,000.00	275,000.00				725,000.00	与资产相关
专项补助
3、年新增
320W只健康
型不粘炊具
	431,250.00		112,500.00				318,750.00	与资产相关
500W只不锈
钢及其复合
板炊具
4、不锈钢及
其复合板炊
	122,500.12		24,499.98				98,000.14	与资产相关
具生产线系
统节能项目
5、年新增
500万只不
锈钢及其复	226,419.90		56,605.02				169,814.88	与资产相关
合板炊具技
改项
6、年新增
	303,690.06		50,614.98				253,075.08	与资产相关
320W只健康

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型不粘炊具
技改项目
7、年产300
万只硬质氧
	1,111,666.64		115,000.02				996,666.62	与资产相关
化炊具技改
项目
8、年产300
万只硬质氧
	820,856.63		80,740.02				740,116.61	与资产相关
化炊具技改
项目
9、年新增
200万只不
	1,088,213.35		102,019.98				986,193.37	与资产相关
粘锅炊具技
改项目
10、炊具生产
线节能改造	125,000.18		12,499.98				112,500.20	与资产相关
项目
11、承接产业
转移专项资	18,648.10		5,035.08				13,613.02	与资产相关
金
12、重点产业
振兴和技改	1,344,105.07		350,049.18				994,055.89	与资产相关
项目
13、温岭总部
东厂厂区搬
	67,209,507.6						66,461,349.8
迁相关的土			748,157.76					与资产相关
	3						7
地搬迁重置
补助
14、温岭总部
东厂厂区搬
	153,260,243.						153,260,243.
迁相关的重								与资产相关
	42						42
置基建相关
支出补助
15、年产50
万只旋压不
	386,294.95		36,790.02				349,504.93	与资产相关
粘锅技改项
目
16、年产150
万只滚涂不
	135,469.97		11,779.98				123,689.99	与资产相关
粘锅技改项
目

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	32,190,000.0						32,190,000.0
17、开工奖励								与资产相关
	0						0
18、年新增
8000万只不
粘锅和3000
	73,333.34		4,999.98				68,333.36	与资产相关
万只不锈钢
锅技术改造
项目
19、炊具自动
化生产线年
产320万只
	273,501.67		16,744.98				256,756.69	与资产相关
健康型不粘
炊具技改项
目
20、年产30
万只超高压
	318,328.69		18,725.22				299,603.47	与资产相关
节能压力锅
技改项目
21、购买楼宇
	162,118.03		2,413.68				159,704.35	与资产相关
补助
22、工业机器
	250,600.00		13,425.00				237,175.00	与资产相关
人购置项目
	259,891,747. 61						258,844,146. 73
合计		1,000,000.00	2,047,600.88					--

其他说明：

52 、其他非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

53 、股本

单位：元

			本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）
	期初余额						期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	350,320,801.00						350,320,801.00

其他说明：

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54 、其他权益工具

• （ 1 ）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

• （ 2 ）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的	期初	期初	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末	期末
金融工具	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55 、资本公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	1,245,427,048.47			1,245,427,048.47
合计	1,245,427,048.47			1,245,427,048.47

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

56 、库存股

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		56,309,710.83		56,309,710.83
合计		56,309,710.83		56,309,710.83

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57 、其他综合收益

单位： 元

		本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额
		本期所得	减：前期计入			税后归属
项目	期初余额			减：所得税	税后归属		期末余额
		税前发生	其他综合收益			于少数股
				费用	于母公司
		额	当期转入损益			东
二、以后将重分类进损益的其他综					-1,188.32
	-640.99	-1,188.32					-1,829.31
合收益
外币财务报表折算差额	-640.99	-1,188.32			-1,188.32		-1,829.31
其他综合收益合计	-640.99	-1,188.32			-1,188.32		-1,829.31

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

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116

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58 、专项储备

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59 、盈余公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	67,164,814.04			67,164,814.04
合计	67,164,814.04			67,164,814.04

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60 、未分配利润

单位： 元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	545,901,943.49	458,349,484.38
调整后期初未分配利润	545,901,943.49	458,349,484.38
加：本期归属于母公司所有者的净利润	92,063,414.04	172,738,929.05
减：提取法定盈余公积		15,122,309.74
应付普通股股利	51,788,478.15	70,064,160.20
期末未分配利润	586,176,879.38	545,901,943.49

调整期初未分配利润明细：

• 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

61 、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,498,676,127.41	925,606,326.80	1,394,048,228.60	818,680,434.80
其他业务	31,560,091.77	28,929,998.97	24,235,572.52	20,972,035.06

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117

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合计 1,530,236,219.18 954,536,325.77 1,418,283,801.12 839,652,469.86

62 、税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	7,761,475.65	6,310,823.56
教育费附加	3,379,061.07	2,787,317.57
房产税	1,792,074.30	2,151,000.53
土地使用税	3,657,234.32	3,657,234.36
车船使用税	9,222.90	15,911.40
印花税	574,677.56	566,149.32
地方教育费附加	2,143,614.92	1,765,753.27
环保税	16,833.66
水利基金	289.09
合计	19,334,483.47	17,254,190.01

其他说明：

63 、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	109,714,856.85	123,806,527.20
广告宣传费	26,201,508.30	21,727,762.54
运杂费	51,328,196.01	52,430,248.00
促销费	8,123,889.66	21,920,384.13
销售服务费	35,322,036.96	34,148,120.19
展览费	10,695,697.43	26,755,925.76
折旧费	3,409,490.19	1,533,507.31
差旅费	7,690,821.02	8,240,623.13
租赁费	6,210,981.66	7,390,881.48
机物料消耗	1,763,739.91	1,922,256.95
邮寄费	3,495,168.71	4,090,418.21
会务费	1,415,944.37	2,396,597.98
业务招待费	3,496,841.26	3,898,681.71
修理费	1,898,209.85	3,935,916.41

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通讯费	877,049.80	1,043,637.77
其他费用	7,530,747.06	6,034,059.33
合计	279,175,179.04	321,275,548.10

其他说明：

64 、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	37,663,400.12	30,726,937.52
技术开发费	65,756,949.22	54,162,149.70
修理费	2,092,643.57	1,661,388.90
租赁费	6,006,274.29	2,820,951.44
机物料消耗	2,586,460.77	3,315,251.34
业务招待费	1,878,437.90	1,447,544.49
通讯费	908,024.42	698,726.63
办公费	1,058,005.11	936,693.48
差旅费	2,837,908.52	2,735,838.77
汽车费用	372,150.97	408,369.73
无形资产摊销	3,661,880.84	3,755,209.22
折旧费	7,899,172.90	7,965,147.74
保险费	214,088.31	370,343.30
绿化卫生费	669,887.91	680,732.97
咨询费	1,485,750.79	2,632,884.79
其他费用	12,710,197.92	16,430,347.61
合计	147,801,233.56	130,748,517.63

其他说明：

65 、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	20,327,412.59	9,984,421.03
票据贴现支出	715,942.03	613,645.05
减：利息收入	4,553,449.40	1,316,262.20
汇兑损益	-380,026.82	7,375,580.58

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119

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

金融机构手续费	555,543.04	506,977.25
合计	16,665,421.44	17,164,361.71

其他说明：

66 、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	5,936,410.47	1,416,526.24
二、存货跌价损失	6,370,262.05	9,863,087.59
合计	12,306,672.52	11,279,613.83

其他说明：

67 、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
		1,192,720.00
益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
		1,192,720.00
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当期损
	-7,023,202.34
益的金融负债
合计	-7,023,202.34	1,192,720.00

其他说明：

68 、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-3,789,870.77	422,914.70
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
	576,900.00	245,600.00
益的金融资产取得的投资收益
处置理财产品产生的投资收益	7,693,975.28	5,343,288.50
合计	4,481,004.51	6,011,803.20

其他说明：

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120

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69 、资产处置收益

单位： 元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
固定资产处置利得	-12,616.74	-224,631.23
合计	-12,616.74	-224,631.23

70 、其他收益

单位： 元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
1、智能节能电压力锅财政专项补助	10,000.02	10,000.00
2、浙江省财政科技补助经费	275,000.00
3、年新增320W只健康型不粘炊具
	112,500.00	112,500.00
500W只不锈钢及其复合板炊具
4、不锈钢及其复合板炊具生产线系统节
	24,499.98	24,500.00
能项目
5、年新增500万只不锈钢及其复合板炊
	56,605.02	56,605.00
具技改项
6、年新增320W只健康型不粘炊具技改
	50,614.98	50,615.00
项目
7、年产300万只硬质氧化炊具技改项目	115,000.02	115,000.00
8、年产300万只硬质氧化炊具技改项目	80,740.02	80,740.00
9、年新增200万只不粘锅炊具技改项目	102,019.98	102,020.00
10、炊具生产线节能改造项目	12,499.98	12,499.98
11、承接产业转移专项资金	5,035.08	5,032.08
12、重点产业振兴和技改项目	350,049.18	350,049.18
13、温岭总部东厂厂区搬迁相关的土地
	748,157.76	748,157.76
搬迁重置补助
14、年产50万只旋压不粘锅技改项目	36,790.02	36,790.00
15、年产150万只滚涂不粘锅技改项目	11,779.98	11,780.00
16、年新增8000万只不粘锅和3000万
	4,999.98	5,000.00
只不锈钢锅技术改造项目
17、炊具自动化生产线年产320万只健
	16,744.98	16,745.00
康型不粘炊具技改项目
18、年产30万只超高压节能压力锅技改
	18,725.22	18,725.22
项目

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121

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

19、购买楼宇补助	2,413.68	402.28
20、工业机器人购置项目	13,425.00
21、年新增108万只铸造不粘锅、680万
		43,360.00
铸钢手柄技改项目资助资金
22、稳岗补贴	165,568.00	263,234.00
23、嘉善县科学技术局下拨十大创新补
	100,000.00
贴
24、2017年高新技术企业奖励经费	200,000.00
25、2017年第三批企业上云财政补助	2,000.00
26、水利基金返还		298,082.80
27、其他补助项目	12,000.00
合计	2,527,168.88	2,361,838.30

71 、营业外收入

单位： 元

									计入当期非经常性损益的金	计入当期非经常性损益的金	计入当期非经常性损益的金
项目			本期发生额				上期发生额
									额
政府补助				2,670,863.36			11,244,762.48		2,670,863.36
违约金、罚款收入				305,109.84			420,629.62		305,109.84
其他				357,494.91			2,332,265.46		357,494.91
合计				3,333,468.11			13,997,657.56		3,333,468.11
计入当期损益的政府补助：									单位： 元
					补贴是否影		是否特殊补	本期发生金		上期发生金	与资产相关/
补助项目	发放主体	发放原因		性质类型
					响当年盈亏		贴	额		额	与收益相关
与搬迁费用
及资产报废
损失相关的										6,179,478.48	与收益相关
搬迁补偿转
入
其他与收益
相关的政府								2,670,863.36		5,065,284.00	与收益相关
补助
										11,244,762.4
合计	--	--		--	--		--	2,670,863.36			--
										8

单位： 元

其他说明：

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122

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72 、营业外支出

单位： 元

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
对外捐赠	450,000.00	20,000.00	450,000.00
其中：公益性捐赠支出	420,000.00		420,000.00
非公益性捐赠支出	30,000.00	20,000.00	30,000.00
其他	2,525,798.79	979,434.83	2,525,798.79
温岭总部东厂厂区搬迁费用
		6,179,478.48
支出
合计	2,975,798.79	7,178,913.31	2,975,798.79

其他说明：

73 、所得税费用

（ 1 ）所得税费用表

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	17,366,075.18	11,975,193.82
递延所得税费用	-5,333,987.56	4,922,193.80
合计	12,032,087.62	16,897,387.62

（ 2 ）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额
利润总额	100,746,927.01
按法定/适用税率计算的所得税费用	15,112,039.05
子公司适用不同税率的影响	2,338,412.59
非应税收入的影响	-12,000,000.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	10,653,039.09
研发费用加计扣除的影响	-4,071,403.11
所得税费用	12,032,087.62

其他说明

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123

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74 、其他综合收益

详见附注 57。

75 、现金流量表项目

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	3,961,369.65	974,046.93
政府补助	3,120,431.36	5,328,518.00
租赁收入	96,830.00	562,978.30
罚款收入	287,148.15	420,629.62
其他	2,235,200.84	642,582.86
收到的其他垫资款	13,798,690.28	6,570,196.94
合计	23,499,670.28	14,498,952.65

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
运杂费	51,328,196.01	52,430,248.00
广告宣传费	26,201,508.30	21,727,762.54
销售服务费	35,322,036.96	34,148,120.19
促销费	8,123,889.66	21,920,384.13
技术开发费	13,012,462.80	12,436,151.42
展览费	10,695,697.43	26,755,925.76
差旅费	10,528,729.54	10,976,461.90
租赁费	12,217,255.95	10,211,832.92
修理费	3,990,853.42	5,597,305.31
业务招待费	5,375,279.16	5,346,226.20
邮寄费	3,495,168.71	4,090,418.21
会务费	1,415,944.37	2,396,597.98
通讯费	1,785,074.22	1,742,364.40
咨询费	1,485,750.79	3,267,963.89

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124

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专利费	702,557.60	557,743.51
支付的垫支款	29,545,230.21	2,566,237.17
其他	36,131,606.78	22,974,955.27
合计	251,357,241.91	239,146,698.80

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
与资产相关的政府补助	0.00	164,934.00
收回的远期结售汇保证金	0.00
合计		164,934.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
支付温岭总部东厂厂区搬迁费用	7,534,746.43	8,248,267.12
支付温岭总部东厂厂区搬迁工薪支出		499,913.00
支付远期结售汇保证金	1,359,498.00
合计	8,894,244.43	8,748,180.12

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
本期实际收回的票据保证金	25,962,967.21	8,114,290.65
合计	25,962,967.21	8,114,290.65

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
本期支付的票据保证金	47,657,192.83	6,133,960.95

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125

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本期回购股票支付的款项	56,309,710.83
合计	103,966,903.66	6,133,960.95

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

76 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	88,714,839.39	80,172,186.88
加：资产减值准备	4,410,019.98	3,003,231.98
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
	34,204,613.64	31,548,716.72
物资产折旧
无形资产摊销	3,773,828.93	3,495,750.47
长期待摊费用摊销	9,757,469.66	6,667,933.45
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
	-53,611.21	224,631.23
的损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	7,023,202.34	-1,192,720.00
财务费用（收益以“－”号填列）	20,279,660.10	17,936,269.38
投资损失（收益以“－”号填列）	-4,481,004.51	-6,011,803.20
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-4,813,507.68	4,743,285.80
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-97,142.81	178,908.00
存货的减少（增加以“－”号填列）	-8,291,467.79	6,693,569.61
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
	-39,551,067.06	-5,023,794.64
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
	-148,210,049.32	-96,512,813.47
列）
经营活动产生的现金流量净额	-37,334,216.34	45,923,352.21
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
	--	--
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	562,322,329.25	360,444,571.71
减：现金的期初余额	494,483,763.12	396,360,667.90
现金及现金等价物净增加额	67,838,566.13	-35,916,096.19

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126

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（ 2 ）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

	金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	17,808,400.00
其中：	--
上海松盛机器人系统有限公司	15,000,000.00
上海索鲁馨自动化有限公司	2,808,400.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物	2,834,675.97
其中：	--
上海松盛机器人系统有限公司	2,561,037.97
上海索鲁馨自动化有限公司	273,638.00
其中：	--
取得子公司支付的现金净额	14,973,724.03

其他说明：

（ 3 ）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

其他说明：

（ 4 ）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	562,322,329.25	494,483,763.12
其中：库存现金	83,327.01	39,324.83
可随时用于支付的银行存款	562,236,392.24	494,441,828.29
可随时用于支付的其他货币资金	2,610.00	2,610.00
三、期末现金及现金等价物余额	562,322,329.25	494,483,763.12

其他说明：

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127

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77 、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

78 、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	57,772,139.48	保证金
应收票据	3,900,000.00	用于开立票据
固定资产	20,404,379.17	用于抵押借款
无形资产	169,058,199.56	用于抵押借款
合计	251,134,718.21	--

其他说明：

79 、外币货币性项目

（ 1 ）外币货币性项目

单位： 元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--
其中：美元	25,142,699.98	6.6166	166,359,188.68
欧元	6.82	7.6515	52.18
港币	130,843.55	0.8431	110,314.20
应收账款	--	--
其中：美元	15,735,556.71	6.6166	104,115,879.31
欧元
港币
应付账款
其中：美元	401,841.46	6.6166	2,658,824.21
英镑	108.58	8.6551	939.77
预付款项
其中：美元	386,659.03	6.6166	2,558,368.13
欧元	185,563.03	7.6515	1,419,835.53
预收款项

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128

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其中：美元	1,392,279.05	6.6166	9,212,153.56
其他应收款
其中：港币	1,064,005.20	0.8431	897,062.78
其他应付款
其中：港币	17,777.77	0.8431	14,988.44
短期借款
其中：美元	1,200,000.00	6.6166	7,939,920.00
长期借款	--	--
其中：美元
欧元
港币

其他说明：

（ 2 ）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

80 、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

81 、其他

八、合并范围的变更

• 1 、非同一控制下企业合并

（ 1 ）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

							购买日至期	购买日至期
被购买方名	股权取得时	股权取得成	股权取得比	股权取得方		购买日的确
					购买日		末被购买方	末被购买方
称	点	本	例	式		定依据
							的收入	的净利润
上海松盛机 器人系统有 限公司					2018年01月 31日	支付对价大 于50%	32,899,603.8 3	5,815,316.52
	2018年01月	57,500,000.0
			60.53%	股权转让
	31日	0
上海索鲁馨 自动化有限	2018年05月	11,328,000.0			2018年05月 31日	支付对价大 于50%	12,252,868.4 5	-81,355.37
			60.00%	股权转让
	31日	0

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129

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

公司

其他说明：

（ 2 ）合并成本及商誉

单位： 元

合并成本	上海松盛机器人系统有限公司	上海索鲁馨自动化有限公司
--现金	57,500,000.00	11,328,000.00
合并成本合计	57,500,000.00	11,328,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额	14,764,686.42	-3,283,675.29
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产
	42,735,313.58	14,611,675.29
公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明：

（ 3 ）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

	上海松盛机器人系统有限公司	上海松盛机器人系统有限公司	上海索鲁馨自动化有限公司	上海索鲁馨自动化有限公司
	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值
货币资金	2,548,975.56	2,548,975.56	273,638.00	273,638.00
应收款项	9,939,786.05	9,939,786.05	4,251,551.57	4,251,551.57
存货	41,554,683.69	41,554,683.69	12,723,430.47	12,723,430.47
固定资产	373,862.02	373,862.02	850,163.76	850,163.76
应收票据	200,000.00	200,000.00
预付账款	5,690,095.62	5,690,095.62	4,264,606.19	4,264,606.19
其他应收款	21,038,693.01	21,038,693.01	9,712,613.32	9,712,613.32
递延所得税资产	361,460.17	361,460.17
应付款项	13,104,111.28	13,104,111.28	5,879,519.62	5,879,519.62
预收款项	33,684,095.15	33,684,095.15	18,032,320.00	18,032,320.00
其他应付款	4,146,917.07	4,146,917.07	12,270,181.34	12,270,181.34
其他负债	6,380,087.64	6,380,087.64	1,366,774.50	1,366,774.50
净资产	24,392,344.98	24,392,344.98	-5,472,792.15	-5,472,792.15
减：少数股东权益	9,627,658.56	9,627,658.56	-2,189,116.86	-2,189,116.86
取得的净资产	14,764,686.42	14,764,686.42	-3,283,675.29	-3,283,675.29

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

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130

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（ 4 ）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（ 5 ）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（ 6 ）其他说明

2 、同一控制下企业合并

（ 1 ）本期发生的同一控制下企业合并

单位： 元

					合并当期期	合并当期期
	企业合并中	构成同一控					比较期间被	比较期间被
被合并方名				合并日的确	初至合并日	初至合并日
	取得的权益	制下企业合	合并日				合并方的收	合并方的净
称				定依据	被合并方的	被合并方的
	比例	并的依据					入	利润
					收入	净利润

其他说明：

（ 2 ）合并成本

单位： 元

合并成本

或有对价及其变动的说明： 其他说明：

（ 3 ）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位： 元

合并日 上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明：

3 、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算：

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131

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

4 、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

• 是 √ 否

5 、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

• 1、子公司浙江爱仕达炊具销售有限公司于2018年5月3日投资新设控股子公司湖北爱仕达家居用品 有限公司，设立之日起纳入合并范围。

• 2、子公司浙江爱仕达炊具销售有限公司于2018年5月6日投资新设控股子公司陕西爱仕达家居用品 有限公司，设立之日起纳入合并范围。

• 3、子公司浙江爱仕达炊具销售有限公司于2018年5月17日投资新设控股子公司重庆爱仕达家居用 品有限公司，设立之日起纳入合并范围。

• 4、子公司浙江爱仕达炊具销售有限公司于2018年6月12日投资新设控股子公司福建爱仕达家居用 品有限公司，设立之日起纳入合并范围。

6 、其他

九、在其他主体中的权益

1 、在子公司中的权益

（ 1 ）企业集团的构成

				持股比例	持股比例
子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质			取得方式
				直接	间接
湖北爱仕达电器						同一控制下企业
	湖北安陆	湖北安陆	金属制品业	100.00%
有限公司						合并
浙江爱仕达生活
	浙江嘉善	浙江嘉善	金属制品业	100.00%		设立
电器有限公司
浙江爱仕达炊具
	浙江温岭	浙江温岭	销售业	100.00%		设立
销售有限公司
浙江爱仕达网络
	浙江温岭	浙江温岭	销售业	100.00%		设立
科技有限公司
浙江钱江机器人
	浙江温岭	浙江温岭	机器人制造	51.00%		收购股权
有限公司
爱仕达（香港）
	香港	香港	投资	100.00%		设立
有限公司

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132

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

浙江爱仕达新能
	浙江温岭	浙江温岭	新能源技术	100.00%		设立
源科技有限公司
上海爱仕达机器
	上海	上海	工业自动化	100.00%		设立
人有限公司
海南爱仕达销售
	海南海口	海南海口	销售业		51.00%	设立
有限公司
四川爱仕达家居
	四川成都	四川成都	销售业		70.00%	设立
用品有限公司
河南爱仕达家居
	河南郑州	河南郑州	销售业		70.00%	设立
用品有限公司
湖北爱仕达家居
	湖北武汉	湖北武汉	销售业		60.00%	设立
用品有限公司
陕西爱仕达家居
	陕西西安	陕西西安	销售业		60.00%	设立
用品有限公司
重庆爱仕达家居
	重庆	重庆	销售业		70.00%	设立
用品有限公司
福建爱仕达家居
	福建泉州	福建泉州	销售业		70.00%	设立
用品有限公司
杭州钱江机器人
	浙江杭州	浙江杭州	技术开发		100.00%	设立
有限公司
上海三佑科技发
	上海	上海	技术开发		51.00%	收购股权
展有限公司
北京钱江机器人
	北京	北京	技术开发		100.00%	设立
科技有限公司
劳博（上海）物
	上海	上海	物流业		51.00%	收购股权
流科技有限公司
上海松盛机器人
	上海	上海	工业自动化		60.53%	收购股权
系统有限公司
昆山意松自动化
	江苏昆山	江苏昆山	工业自动化		60.53%	收购股权
设备有限公司
浙江松盛机器人
	浙江嘉兴	浙江嘉兴	工业自动化		60.53%	收购股权
系统有限公司
上海索鲁馨自动
	上海	上海	工业自动化		60.00%	收购股权
化有限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明：

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133

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

（ 2 ）重要的非全资子公司

单位： 元

		本期归属于少数股东的	本期向少数股东宣告分
	比			益
子公司名称	少数股东持股例	损益	派的股利	期末少数股东权余额
浙江钱江机器人有限公
	49.00%	-7,138,621.88		28,693,379.57
司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明：

（ 3 ）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

				期末余额	期末余额	期末余额								期初余额	期初余额
子公司	流动资		非流动	资产合	流动负		非流动		负债合	流动资		非流动		资产合	流动负	非流动		负债合
名称
	产		资产	计	债		负债		计		产	资产		计	债	负债		计
																		单位： 元
				本期发生额										上期发生额
子公司名称						综合收益总		经营活动现							综合收益总 额		经营活动现
		营业收入		净利润							营业收入			净利润
						额		金流量									金流量

单位： 元

其他说明：

（ 4 ）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

• （ 5 ）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

• 2 、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

• （ 1 ）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

• （ 2 ）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

其他说明

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134

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

3 、在合营安排或联营企业中的权益

（ 1 ）重要的合营企业或联营企业

				持股比例	持股比例	对合营企业或联
合营企业或联营
	主要经营地	注册地	业务性质			营企业投资的会
企业名称				直接	间接
						计处理方法
前海再保险股份
	深圳	深圳	有限公司	14.50%		权益法
有限公司
浙江嘉特保温科
	平湖	平湖	有限公司	20.00%		权益法
技股份有限公司
中企商标交易服
	温岭	温岭	有限公司	20.00%		权益法
务有限公司
宁波江宸智能装
	宁波	宁波	有限公司	20.00%		权益法
备股份有限公司
广州爱仕达家居
	广州	广州	有限公司		20.00%	权益法
用品有限公司
天津爱仕达家居
	天津	天津	有限公司		30.00%	权益法
用品有限公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

• （1）持有20%以下表决权但具有重大影响的说明：公司派出一名董事列席前海再保险股份有限公司董事会， 故对其产生重大影响。

• （2）2018年5月31日，原“平湖美嘉保温容器工业有限公司”办理工商变更，更名为“浙江嘉特保温科技股份 ”

• 有限公司 。

（ 2 ）重要合营企业的主要财务信息

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其他说明

（ 3 ）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

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135

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

	前海再保险股份有限公	浙江嘉特保温科技股份	宁波江宸智能装备股份
	司	有限公司	有限公司
流动资产	10,726,212,391.77	317,496,836.10	169,440,676.73
非流动资产	2,947,392,673.75	262,812,150.13	68,336,894.07
资产合计	13,673,605,065.52	580,308,986.23	237,777,570.80
流动负债	10,825,264,376.18	223,741,988.92	108,276,311.37
非流动负债	24,509,526.33	6,409,270.74
负债合计	10,849,773,902.51	230,151,259.66	108,276,311.37
归属于母公司股东权益	2,823,831,163.01	350,157,726.57	129,501,259.43
按持股比例计算的净资
	409,455,518.64	70,031,545.31	25,900,251.89
产份额
对联营企业权益投资的
	409,455,518.64	70,031,545.31	25,900,251.89
账面价值
营业收入	993,735,929.30	312,469,595.74	58,297,934.40
净利润	-57,368,167.96	18,679,334.59	3,977,950.45
综合收益总额	-57,368,167.96	18,679,334.59	3,977,950.45

其他说明

（ 4 ）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
联营企业：	--	--
投资账面价值合计	1,976,292.91	979,236.34
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
--净利润	-14,717.13	-49,308.30
--综合收益总额	-14,717.13	-49,308.30

其他说明

（ 5 ）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（ 6 ）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元

合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分 本期末累积未确认的损失

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136

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

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----- Start of picture text -----

失 享的净利润）
----- End of picture text -----

其他说明

（ 7 ）与合营企业投资相关的未确认承诺

• （ 8 ）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4 、重要的共同经营

				持股比例/享有的份额	持股比例/享有的份额
经名称	主经地	地	业务性
共同营	要营	注册	质	直接	间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明

5 、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6 、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负 责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，公司财务部设计和实施 能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过财务部递交的报告来审查已执行程 序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和 程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险 的风险管理政策。

1. 信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊 销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行了解评估。公司 通过对已有客户信用评级以及应收账款账龄分析来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。

1. 市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风 险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 1、汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司 尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还签署远期外汇合约以达到规 避汇率风险的目的。

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137

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融 负债折算成人民币的金额列示如下：

项目	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	美元	其他外币	合计	美元	其他外币	合计
应收账款	104,115,879.31		104,115,879.31	85,177,720.26		85,177,720.26
预付款项	2,558,368.13	1,419,835.53	3,978,203.66	668,034.46	1,268,024.96	1,936,059.42
应付账款	2,658,824.21	939.77	2,659,763.98	2,162,091.38	1,672.44	2,163,763.82
预收款项	9,212,153.56		9,212,153.56	9,412,970.47		9,412,970.47
其他应收款		897,062.78	897,062.78
其他应付款		14,988.44	14,988.44		14,860.44	14,860.44
短期借款	7,939,920.00		7,939,920.00
合计	126,485,145.21	2,332,826.52	128,817,971.73	97,420,816.57	1,284,557.84	98,705,374.41

3. 流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风 险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中 控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预 测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

本公司主要金融负债按到期日列示如下：

项目	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
	1年以内	1-2年	2-3年	3年以上	合计
短期借款	759,939,920.00				759,939,920.00
应付账款	518,003,609.13				518,003,609.13
预收款项	73,947,433.33				73,947,433.33

十一、公允价值的披露

1 、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

		期末公允价值	期末公允价值
项目	第一层次公允价值计
		第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
	量
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
二、非持续的公允价值计
	--	--	--	--
量

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138

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

• 2 、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

• 3 、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

• 4 、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

• 5 、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

• 6 、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

• 7 、本期内发生的估值技术变更及变更原因

• 8 、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9 、其他

十二、关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

				母公司对本企业的	母公司对本企业的
母公司名称	注册地	业务性质	注册资本
				持股比例	表决权比例
爱仕达集团有限公
	温岭	制造业	12,800.00	35.07%	35.07%
司

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是陈氏家族。

其他说明：

2 、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。

3 、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系

其他说明

4 、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

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139

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

温岭市赛科再生资源有限公司	与实际控制人关系密切的家庭成员控制的企业
温岭爱仕达房地产开发有限公司	母公司控制的其他企业
湖北爱仕达房地产开发有限公司	母公司控制的其他企业
陈合林	股东
陈文君	股东
陈灵巧	股东
浙江嘉特保温科技股份有限公司	联营企业

其他说明

5 、关联交易情况

（ 1 ）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
温岭市赛科再生资
	材料采购				7,909.70
源有限公司
温岭爱仕达房地产
	购买商铺				3,000,000.00
开发有限公司
浙江嘉特保温科技
	购买产品	5,254,458.06
股份有限公司

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
温岭爱仕达房地产开发有限公
	销售商品	22,706.95	127,100.00
司
湖北爱仕达房地产开发有限公
	销售商品	47,506.33
司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（ 2 ）关联受托管理 / 承包及委托管理 / 出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名	受托方/承包方名	受托/承包资产类			托管收益/承包收	本期确认的托管
			受托/承包起始日	受托/承包终止日
称	称	型			益定价依据	收益/承包收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

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140

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

单位： 元

委托方/出包方名	受托方/承包方名	委托/出包资产类			托管费/出包费定	本期确认的托管
			委托/出包起始日	委托/出包终止日
称	称	型			价依据	费/出包费

关联管理/出包情况说明

（ 3 ）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位： 元

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
爱仕达集团有限公司	房屋租赁	2,055,000.00	2,055,000.00
陈合林	房屋租赁	253,937.32	253,937.32
陈文君	房屋租赁	266,666.97	266,666.97
陈灵巧	房屋租赁	132,951.81	132,951.81

关联租赁情况说明

（ 4 ）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
浙江钱江摩托股份有限
	19,500,000.00	2017年10月02日	2018年10月01日	否
公司
浙江钱江摩托股份有限
	15,795,000.00	2017年12月28日	2018年12月27日	否
公司

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

（1）2017年9月17日，浙江钱江摩托股份有限公司与中国工商股份有限公司温岭支行签订编 号为2017年保字0065号的《最高额保证合同》（期限为2017/10/2-2018/10/1），为子公司浙 江钱江机器人有限公司提供最高额为19,500,000.00元的保证，截止2017年12月31日，该合同 提供的担保借款余额为19,500,000.00元（期限为2017/10/2-2018/10/1）。

（2）2017年12月14日，浙江钱江摩托股份有限公司与中国农业银行股份有限公司温岭支行 签订编号为33100520170032838的《最高额保证合同》（期限为2017/12/28-2018/12/27），为 子公司浙江钱江机器人有限公司提供最高额为15,795,000.00元的连带责任保证，截止2017年

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浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

12月31日，该合同提供的担保借款余额为30，000,000.00元（期限为2017/12/28-2018/12/27）。

（ 5 ）关联方资金拆借

单位： 元	单位： 元	单位： 元	单位： 元	单位： 元
关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
拆出

（ 6 ）关联方资产转让、债务重组情况

			单位： 元
关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额

（ 7 ）关键管理人员报酬

	单位： 元	单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员薪酬	1,649,611.76	1,608,524.15

（ 8 ）其他关联交易

6 、关联方应收应付款项

（ 1 ）应收项目

单位： 元

		期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款
	温岭爱仕达房地产
		6,080.00	304.00	3,665.00	183.25
	开发有限公司
	湖北爱仕达房地产
		11,880.00	594.00
	开发有限公司
其他非流动资产
	温岭爱仕达房地产
		3,000,000.00		3,000,000.00
	开发有限公司

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142

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

（ 2 ）应付项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款
	浙江嘉特保温科技股份有限
			2,329,939.59
	公司

7 、关联方承诺

8 、其他

十三、股份支付

1 、股份支付总体情况

• 适用 √ 不适用

2 、以权益结算的股份支付情况

• 适用 √ 不适用

3 、以现金结算的股份支付情况

• 适用 √ 不适用

4 、股份支付的修改、终止情况

5 、其他

十四、承诺及或有事项

1 、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

1. 资产负债表日存在的重要承诺

（ 1 ）抵押资产情况

（	1）抵押资产情	况
被担保单位	抵押权人	抵押物	抵押物金额		担保借款 金额	备注
			账面原值	账面净值
浙江爱仕达电器股份 有限公司	中国农业银行	房屋建筑物	52,324,243.30	20,404,379.17	80,000,000.00	注1
		土地使用权	14,969,791.62	11,269,393.51
		土地使用权	177,957,300.00	157,788,806.05	430,000,000.00	注2

注1：浙江爱仕达电器股份有限公司与中国农业银行签订合同号为33100620170005471的《抵

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浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

押合同》，该合同以账面原值为52,324,243.30元，账面净值为20,404,379.17元的房屋建筑物 和账面原值为14,969,791.62元，账面净值为11,269,393.51元的土地使用权作为抵押物，为浙 江爱仕达电器股份有限公司提供最高额为189,260,000.00元的融资担保，截止2018年6月30日， 该合同提供的担保为：

为浙江爱仕达电器股份有限公司80,000,000.00元（期限为2018/1/19-2018/7/18），合同编号为 33140520180000075的流动资金借款提供担保。

注2、浙江爱仕达电器股份有限公司与中国农业银行签订合同号为33100620170025047的《抵 押合同》，该合同以账面原值为177,957,300.00元，账面净值为157,788,806.05元的土地使用 权作为抵押物，为浙江爱仕达电器股份有限公司提供最高额为386,000,000.00元的融资担保， 截止2018年6月30日，该合同给浙江爱仕达电器股份有限公司长期借款提供的担保为：

借款合同编号	起息日	到期日	借款金额
33010420170000789	2017.07.28	2019.06.29	1,000,000.00
		2022.07.26	33,000,000.00
	2017.08.01	2022.01.26	59,000,000.00
		2022.07.26	107,000,000.00
	2017.10.11	2022.01.26	29,000,000.00
		2022.07.26	1,000,000.00
	2018.02.01	2021.01.08	10,000,000.00
		2021.07.20	150,000,000.00
		2022.01.26	2,000,000.00
		2022.07.26	38,000,000.00

（ 2 ）质押资产情况

（2	）质押资产情况
被担保单位	质押权人	抵押物	质押物金额	担保票据	备注
浙江爱仕达电器股份 有限公司	浙商银行台州温岭支行	应收票据	200,000.00	160,000.00	注1
		应收票据	700,000.00	700,000.00	注2
		应收票据	500,000.00	1,120,000.00	注3
		应收票据	500,000.00
		应收票据	400,000.00
		应收票据	1,600,000.00	1,280,000.00	注4

注1、2018年2月2日，公司将编号为131313230027120170912109216429金额为200,000.00元的 应收票据质押给浙商银行台州温岭支行，开立银行承兑汇票160,000.00元。

注2、2018年2月5日，公司将编号为131330101617820180117150027742金额为700,000.00元的 应收票据质押给浙商银行台州温岭支行，开立银行承兑汇票700,000.00元。

注3、2018年2月6日，公司将编号为44690828金额为500,000.00元、编号为44690829金额为 500,000.00元、编号为44690831金额为400,000.00元的应收票据质押给浙商银行台州温岭支 行，开立银行承兑汇票1,120,000.00元。

注4、2018年4月16日，公司将编号为140236101121720180403178737192金额为1,600,000.00 元的应收票据质押给浙商银行台州温岭支行，开立银行承兑汇票1,280,000.00元。

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浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

2 、或有事项

（ 1 ）资产负债表日存在的重要或有事项

（ 2 ）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3 、其他

十五、资产负债表日后事项

1 、重要的非调整事项

单位： 元

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----- Start of picture text -----

对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
----- End of picture text -----

2 、利润分配情况

	单位： 元 51,788,478.15 51,788,478.15
拟分配的利润或股利	51,788,478.15
经审议批准宣告发放的利润或股利	51,788,478.15

3 、销售退回

4 、其他资产负债表日后事项说明

1. 回购股份用于股权激励计划

根据公司第四届董事会第十次会议及2018 年第一次临时股东大会决议，同意公司使用自有 资金以集中竞价交易方式回购公司股份，用于后期实施股权激励计划或员工持股计划。回购 总金额不超过 1.56 亿元，回购价格不超过 13 元/股，回购股份数不超过 1200 万股，回购 股份期限为自股东大会审议通过回购股份方案之日起不超过 12 个月。截至本报告出具日， 公司累计回购股份数量5,993,322股，占公司总股本的1.71%，最高成交价为11.90元/股，最低 成交价为9.08元/股，支付的总金额为64,833,272.28元（含交易费用）。

1. 控股子公司为其子公司提供担保

根据公司第四届董事会第十四次会议决议，同意公司控股子公司浙江钱江机器人有限公司在 其子公司上海三佑科技发展有限公司收到安川通商（上海）实业有限公司的预付款后，不能

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145

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

继续履行合同的情况下，提供最高额为500万元的违约金担保。担保期限自本次董事会审议 通过之日至销售合同履行完毕终止1年后自动失效，最长期限不超过2年。

十六、其他重要事项

• 1 、前期会计差错更正

（ 1 ）追溯重述法

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----- Start of picture text -----

单位： 元
----- End of picture text -----

==> picture [480 x 37] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
----- End of picture text -----

（ 2 ）未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

• 2 、债务重组

3 、资产置换

• （ 1 ）非货币性资产交换

（ 2 ）其他资产置换

• 4 、年金计划

• 5 、终止经营

单位： 元

						归属于母公司所
项目	收入	费用	利润总额	所得税费用	净利润	有者的终止经营
						利润

其他说明

• 6 、分部信息

• （ 1 ）报告分部的确定依据与会计政策

• （ 2 ）报告分部的财务信息

单位： 元

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146

浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

==> picture [480 x 21] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

项目 分部间抵销 合计
----- End of picture text -----

• （ 3 ）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（ 4 ）其他说明

• 7 、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8 、其他

1. 关于公司温岭总部东厂厂区土地收储及拆迁补偿

2. 搬迁所涉及资产及补偿情况

3. 根据[2012]3号《温岭市人民政府市长办公室会议纪要》“关于浙江爱仕达电器股份有限公司 “退二进三”和投资东部新区有关问题会议纪要”，因温岭市城市建设需要，公司温岭总部厂 区纳入温岭市整体“退二进三”规划之中，同时公司温岭厂区总部按东、西厂区分期收储，其 中东厂厂区先行整体搬迁至温岭东部产业集聚区。

4. 此次收储的温岭总部东厂区位于温岭市产学研园区，涉及土地的面积为91,066平方米，由温 岭市城市新区建设办公室（以下简称温岭市新建办）收储。2013年8月27日，公司与温岭市 新建办签订《温岭市产学研园区地块企业搬迁协议书》（以下简称“搬迁协议”）和《温岭市 国有土地使用权收购合同》。

5. 根据搬迁协议，公司东厂搬迁可得到收储土地补偿费、地面建筑物及附属物补偿费；以及土 地经公开出让后，公司可获得按土地出让净收益的60%计算的搬迁奖励款。

1. 公司东厂厂区搬迁结算情况

针对公司温岭总部东厂厂区土地收储获取搬迁补偿结算情况如下：

1. 针对土地补偿以及地面建筑物及附属物补偿费部分：公司于2013年9月18日，收到温岭市新 建办支付的公司搬迁厂区（东厂区）的收储土地补偿费177,907,995.00元、地面建筑物及附属 物补偿费19,940,154.00元，共计197,848,149.00元；

2. 针对土地搬迁腾空补偿部分：已于2013年9月29日在温岭市招投标公开拍卖，并于2013年10 月 23 日拍卖成功，根据经过温岭市人民政府审核确认的《 2013 年 10 月 23 日拍卖的 CD050519/CD050530地块地价结算单》，公司温岭总部东厂搬迁地块土地出让净收益为 308,416,121.03元；按照土地出让净收益的60%计算，公司温岭总部东厂搬迁应得的搬迁奖励 款金额为185,049,672.62元。公司分别于2014年3月24日收到115,000,000.00元，2014年3月31 日收到70,049,672.62元，共计185,049,672.62元。

上述情况汇总如下：

项目	2013年度	2014年度	合计
土地收储补偿费	177,907,995.00		177,907,995.00
地面建筑物及附着物补偿费	19,940,154.00		19,940,154.00
根据拍卖价格计算的搬迁腾空奖励款		185,049,672.62	185,049,672.62
合计	197,848,149.00	185,049,672.62	382,897,821.62

截止 2018 年 6 月 30 日，公司实际收到温岭总部东厂厂区的搬迁补偿款费共计： 382,897,821.62 元。

1. 会计处理情况依据

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浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

按照《企业会计准则解释第3号》和《企业会计准则第16号——政府补助》的规定，公司可 获得的政府搬迁补偿款（包括土地补偿费、地面建筑物及附属补偿、搬迁奖励费（搬迁腾空 停产补偿）），在实际收到时作为专项应付款处理。其中，属于对企业在搬迁和重建过程中 发生的固定资产和无形资产损失、有关费用性支出、停工损失及搬迁后拟新建资产进行补偿 的，自专项应付款转入递延收益，企业取得的搬迁补偿款扣除转入递延收益的金额后如有结 余的，应当作为资本公积处理。

1. 当期会计处理情况

根据公司搬迁计划，本期在搬迁过程中发生的固定资产及无形资产损失、有关费用性支出， 相应等额由专项应付款转入营业外收入；本期发生的搬迁新建重置资产支出，相应等额转入 递延收益中，待资产达到预定可使用状态之后，按资产的受益期限平均摊销确认至营业外收 入。

据此截止2018年6月30日，公司温岭总部东厂厂区搬迁收入及搬迁支出的处理情况如下：

	项目	公式	金额	备注
一	专项应付款	A=B-C-D	18,059,628.44	详见五、（三十二）
1	东厂厂区搬迁奖励	B=B1+B2	382,897,821.62
	2013年度	B1	197,848,149.00
	2014年度	B2	185,049,672.62
2	搬迁损失及支出对应转出	C=C1+C2	137,884,408.20
	以前年度	C1	131,703,029.49
	2018年1-6月	C2	6,181,378.71
3	东厂厂区重置资产支出	D=D1+D2	226,953,784.98
	其中：重置土地支出	D1	73,693,541.56
	2013年度		73,693,541.56
	重置资产支出	D2	153,260,243.42
	以前年度累计		153,260,243.42
二	营业外收入	E=F+G+H	43,705,725.82
1	温岭总部东厂厂区土地及厂房设备搬迁处置利得	F
2	与搬迁费用及资产报废损失相关的其他搬迁补偿转入	G	42,209,410.30
3	与搬迁相关土地重置支出补助本期摊销金额	H	1,496,315.52
三	营业外支出	I=J+K	42,209,410.30
1	温岭总部东厂厂区土地及厂房设备搬迁损失	J
2	温岭总部东厂厂区搬迁费用支出	K	42,209,410.30
四 1	与重置资产相关的递延收益	L=O+P	219,721,593.29	详见五、（三十三）
	土地搬迁重置补助	M	73,693,541.56
	与资产相关的各期摊销额	N	7,232,191.69
	以前年度		6,484,033.93
	2018年1-6月		748,157.76
	与土地相关递延收益余额	0=M-N	66,461,349.87

1. 搬迁补偿所得税汇算清缴情况

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浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

根据相关政策，公司上述搬迁补偿事宜所及的企业所得税适用国家税务总局2012年第40号公 告和国家税务总局2013年第11号公告的规定。根据温岭市中和联合会计师事务所(普通合 伙)2018年04月20日出具的《企业政策性搬迁清算审核报告》（中和专审【2018】221号）， 上述搬迁收入总额382,897,821.62元，扣除搬迁支出131,703,029.49元，公司搬迁应纳税所得 额为251,194,792.13元，按15%的税率应计企业所得税额为37,679,218.82元。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组	494,250, 049.02			6.26%
			30,923,7		463,326,2	516,949		28,238,99		488,710,96
合计提坏账准备的		100.00%					100.00%		5.46%
			95.30		53.72	,958.35		4.08		4.27
应收账款
	494,250, 049.02		30,923,7	6.26%	463,326,2 53.72	516,949		28,238,99		488,710,96 4.27
合计		100.00%					100.00%		5.46%
			95.30			,958.35		4.08

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	472,971,310.94	23,648,565.55	5.00%
1至2年	12,553,018.19	1,255,301.82	10.00%
2至3年	3,865,417.08	1,159,625.12	30.00%
3年以上	4,860,302.81	4,860,302.81	100.00%
合计	494,250,049.02	30,923,795.30

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

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149

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（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 2,684,801.22 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目	项目				核销金额
其中重要的应收账款核销情况：						单位： 元
						款项是否由关联交
单位名称	应收账款性质	核销金额		核销原因	履行的核销程序
						易产生

单位： 元

应收账款核销说明：

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称	期末余额	期末余额	期末余额
	应收账款	占应收账款合计 数的比例(%)	坏账准备
第一名	27,297,544.66	5.52	1,364,877.23
第二名	19,343,958.06	3.91	967,197.90
第三名	18,707,356.79	3.79	935,367.84
第四名	16,985,099.26	3.44	856,255.92
第五名	16,166,914.03	3.27	808,345.70
合计	98,500,872.80	19.93	4,932,044.59

（ 5 ）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（ 6 ）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款分类披露

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单位： 元

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浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组	91,188,6 88.72			7.42%
			6,766,79		84,421,89	20,450,		3,908,694		16,541,398.
合计提坏账准备的		100.00%					100.00%		19.11%
			0.88		7.84	092.83		.50		33
其他应收款
	91,188,6 88.72		6,766,79	7.42%	84,421,89 7.84	20,450,		3,908,694		16,541,398. 33
合计		100.00%					100.00%		19.11%
			0.88			092.83		.50

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	88,045,761.99	4,402,288.10	5.00%
1至2年	690,741.40	69,074.14	10.00%
2至3年	223,938.13	67,181.44	30.00%
3年以上	2,228,247.20	2,228,247.20	100.00%
合计	91,188,688.72	6,766,790.88

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 2,858,096.38 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（ 3 ）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

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浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

					款项是否由关联交
单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序
					易产生

其他应收款核销说明：

（ 4 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
单位往来	82,291,694.90	12,778,123.97
个人往来	4,984,282.86	1,288,857.30
保证金	3,195,018.45	4,750,158.09
其他	717,692.51	1,632,953.47
合计	91,188,688.72	20,450,092.83

（ 5 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例
上海爱仕达机器人有
	往来	45,703,080.91	1年以内	50.12%	2,285,154.05
限公司
浙江钱江机器人有限
	往来	20,201,841.67	1年以内	22.15%	1,010,092.08
公司
浙江爱仕达新能源科
	往来	11,670,000.00	1年以内	12.80%	583,500.00
技有限公司
爱仕达（香港）有限
	往来	1,000,000.00	1年以内	1.10%	50,000.00
公司
欧尚（中国）投资有
	保证金	750,000.00	1年以内	0.82%	37,500.00
限公司
合计	--	79,324,922.58	--	86.99%	3,966,246.13

（ 6 ）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

				预计收取的时间、金额
单位名称	政府补助项目名称	期末余额	期末账龄
				及依据

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浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

（ 7 ）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（ 8 ）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

3 、长期股权投资

单位： 元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	631,233,784.93		631,233,784.93	615,797,439.84		615,797,439.84
对联营、合营企 业投资
	573,734,314.63		573,734,314.63	577,523,086.02		577,523,086.02
合计	1,204,968,099.56		1,204,968,099.56	1,193,320,525.86		1,193,320,525.86

（ 1 ）对子公司投资

单位： 元

					本期计提减值准	减值准备期末余
被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
					备	额
湖北爱仕达电器
	13,044,784.93			181,184,784.93
有限公司
湖北爱仕达炊具
	168,140,000.00			0.00
有限公司
浙江爱仕达生活
	242,120,000.00			242,120,000.00
电器有限公司
浙江爱仕达炊具
	50,000,000.00			50,000,000.00
销售有限公司
浙江钱江机器人
	97,920,000.00			97,920,000.00
有限公司
爱仕达（香港）有
	9,000.00			9,000.00
限公司
上海爱仕达机器
	34,563,654.91	15,436,345.09		50,000,000.00
人有限公司
浙江爱仕达新能
	10,000,000.00			10,000,000.00
源科技有限公司
合计	615,797,439.84	15,436,345.09		631,233,784.93

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浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

（ 2 ）对联营、合营企业投资

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----- Start of picture text -----

单位： 元
----- End of picture text -----

				本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动
				权益法下			宣告发放				减值准备
投资单位	期初余额				其他综合	其他权益		计提减值		期末余额
		追加投资	减少投资	确认的投			现金股利		其他		期末余额
					收益调整	变动		准备
				资损益			或利润
一、合营企业
二、联营企业
前海再保
	422,186,4			-8,318,38						413,868,0
险股份有
	59.90			4.35						75.55
限公司
浙江嘉特
保温科技	72,749,58			3,735,866						76,485,45
股份有限	9.78			.92						6.70
公司
中企商标
	979,236.3									977,392.2
交易服务				-1,844.05
	4									9
有限公司
宁波江宸
智能装备	81,607,80			795,590.0						82,403,39
股份有限	0.00			9						0.09
公司
	577,523,0			-3,788,77						573,734,3
小计
	86.02			1.39						14.63
	577,523,0 86.02			-3,788,77						573,734,3 14.63
合计
				1.39

（ 3 ）其他说明

4 、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	937,712,201.27	597,849,365.42	992,315,223.03	596,424,790.54
其他业务	46,431,188.70	45,973,945.78	43,705,090.90	42,477,941.32
合计	984,143,389.97	643,823,311.20	1,036,020,313.93	638,902,731.86

其他说明：

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浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

5 、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	80,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益	-3,788,771.39	422,914.70
处置理财产品产生的投资收益	6,826,687.93	4,514,585.77
处置衍生金融工具产生的投资收益	576,900.00	245,600.00
委托贷款收益		9,534.25
合计	83,614,816.54	5,192,634.72

6 、其他

十八、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-12,616.74
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享	5,198,032.24	主要系政府补助产生
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
		主要系远期结售汇业务、处置理财产品
金融负债产生的公允价值变动损益，以及	1,247,672.94
		收益产生
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-2,251,021.76
减：所得税影响额	1,741,788.55
少数股东权益影响额	159,601.09
合计	2,280,677.04	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。

□ 适用 √ 不适用

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浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

2 、净资产收益率及每股收益

		每股收益	每股收益
报告期利润	加权平均净资产收益率
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	4.12%	0.26	0.26
扣除非经常性损益后归属于公司
	4.02%	0.26	0.26
普通股股东的净利润

3 、境内外会计准则下会计数据差异

（ 1 ）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

• 适用 √ 不适用

（ 2 ）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

• 适用 √ 不适用

（ 3 ）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称

4 、其他

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浙江爱仕达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文

第十一节 备查文件目录

• 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

• 二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 以上备查文件的备置地点：公司证券部

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