AC S.A. — Audit Report / Information 2017

Apr 12, 2018

sprawozdanie Rady Nadzorczei Ac s.A. ^zwynik6w oceny sprawozdania finansowego Sp6lki za rok obrotowy 2017 oraz z wynik6w ^1fi IilZfl oceny sprawozdania Zarz4du z dzialalno6ci Sp6lki tl tL ^wroku obrotowym 2017 orazwniosku Zarz4dudotycz4cego podzialu zyskuzarok2DlT ..>

Stosownie do postanowiefi art. 382 5 3 Kodeksu sp6lek handlowych oraz art. 13 ust. 2. litery d), e), f) Statutu AC Sp6lka Akcyjna w dniu 15 marca 2077 roku Rada Nadzorcza AC S.A. po uprzednim zapoznaniu siq z przedfo2onymi jej przez Sp6lkq:

• a) sprawozdaniem finansowym za rok obrotowy 2017,
• b) sprawozdaniem Zarzqdu z dzialalno6ciSp6lkiw roku obrotowym 2017,
• c) opiniq i raportem z badania sprawozdania finansowego Sp6lki za rok 2017 wydanymi przez bieglego rewidenta,
• d) ocenE sprawozdania finansowego Sp6lki za rok obrotowy 2017 dokonana przez Komitet Audytu,

dokonafa oceny sprawozdania finansowego AC S.A. za rok obrotowV 2OL7 oraz sprawozdania Zarzqdu ^zdziafalnoSci Sp6fki w roku obrotowym 2O17, kt6rej wyniki przedstawia poni2ej, jak r6wnie2 wyrazifa opiniq w przedmiocie oceny rekomendacjiZarzqdu dotyczqcej podzialu zysku.

l. Ocena sprawozdania Zarzqdu z dziafalno6ciSp6lki w roku obrotowym 2017.

Sprawozdanie Tarzqdu z dzialalnoici sp6fki w roku obrotowym 2017 zostafo sporzqdzone zgodnie ^z obowiqzujqcymi przepisami prawa, w tym ustawy o rachunkowoSci oraz rozporzqdzenia Ministra Finans6w w sprawie informacji bie2qcych i okresowych przekazywanych przez emitent6w papier6w wartoiciowych oraz warunk6w uznawania za r6wnowa2ne informacjiwymaganych przepisami prawa pafistwa niebqdqcego paistwem czlonkowskim.

Sprawozdanie Zarzqdu zostalo sporzqdzone zgodnie ze stanem faktycznym, odzwierciedla prawidlowo i rzetelnie wyniki dzialalnoSci gospodarczej za rok 2OL7 oraz sytuacjq finansowq ⁱ majqtkowq Sp6fki na dzief 31 grudnia 20L7 r., co zostafo potwierdzone przez bieglego rewidenta.

W zwiqzku z powy2szym Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia sprawozdanie Tarzqdu z dziafalno6ci Sp6lki w roku obrotowym 2077 i rekomenduje Walnemu Zgromadzeniu jego zatwierdzenie oraz udzief enie wszystkim czlonkom Zarzqdu Sp6lki pelniqcym tq funkcjq w roku obrotowym 2017, ti. Pani Katarzynie Rutkowskiej i Panu Piotrowi Marcinkowskiemu, absolutorium z wykonania obowiqzk6w za ten rok.

lf . Ocena sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2OL7

Sprawozdanie finansowe Sp6lki przedlo2one do oceny Radzie Nadzorczej obejmuje:

• a) wprowadzenie do sprawozdania finansowego,
• b) bifans sporzqdzony na dzieri 31 grudnia 20L7 roku, kt6ry po stronie aktyw6w i pasyw6w zamyka siq sumq LiO.LL7 tys. zl,
• c) rachunek zysk6w istrat za rok obrotowy od l stycznia do 31 grudnia 20L7 roku wykazujqcy zysk netto w wysokoSci 30.698 tys. zl,
• d) zestawienie zmian w kapitale wlasnym za rok obrotowy od L stycznia do 31 grudnia ²⁰¹⁷ roku wykazujqce wzrost kapitalu wlasnego o kwotq 6.523 tys. zl,
• e) rachunek przeplyw6w pieniq2nych za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia ²⁰¹⁷ wykazujqcy zwiqkszenie stanu Srodk6w pieniqinych o kwotq 74.750 tys. zf, roku
• f) dodatkowe informacje i obja5nienia.

.- . . -t I fr^ ,ft'':

Ponadto, Rada Nadzorcza Sp6lki zapoznala siq z wynikami badania przedstawionymi przez bieglego rewidenta, tj. UHY ECA Audyt sp. z o.o. sp. k., kt6ry z dniem 14 marca 2077 r. wydal opiniq bez zastrzeiefi z badania tego sprawozdania. Zgodnie z opiniq sprawozdanie we wszystkich istotnych aspektach przedstawia rzetelnie ijasno informacje istotne dla oceny sytuacji majqtkowej i finansowej jednostki na dzief 31.L2.20L7 r, jak te2 jej wyniku finansowego za rok obrotowy 20L7, zostalo sporzqdzone, zgodnie z wymagajqcymi zastosowania zasadami rachunkowoici oraz na podstawie prawidfowo prowadzonych ksiqg rachunkowych, jest zgodne z zapisami Rozporzqdzenia Ministra Finans6w w sprawie informacji bie2qcych i okresowych przekazywanych przez emitent6w papier6w wartoSciowych oraz warunk6w uznawania za r6wnowa2ne informacjiwymaganych przepisami prawa pafstwa niebqdqcego padstwem czlonkowskim i wptywajqcymi na tre66 sprawozdania finansowego przepisami prawa i postanowieniami Statutu Sp6lki.

W zwiqzku z powy2szym Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia przedstawione sprawozdanie finansowe Sp6lki za rok obrotowy 2Ot7 | rekomenduje Walnemu Zgromadzeniu jego zatwierdzenie.

lfl. Opinia w przedmiocie oceny rekomendaciiZarzqdu dotyczqcej podzialu zysku za rok2Ot7.

Ponadto Rada Nadzorcza r6wnie2 pozytywnie ocenia rekomendacjq Zarzqdu Sp6lki o przeznaczeniu czq6ci zysku netto za 2OI7 rok na wypfatq dywidendy w wysoko6ci 2,5O zl na jednq akcjq, a pozostalq czqSi zysku na kapital zapasowy.

Bialystok, dnia 15 marca 2018 r.

/"\ 1t ,,l,/ --/ {

lry -hr v{ hq c'/