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亞諾法生技股份有限公司 105 年度股東常會議事錄

時間：中華民國105年6月20日（星期一）上午9時整

地點：台北市內湖區堤頂大道2段207號1樓 (學學文創志業大樓)
出席：出席股東連同股東委託代理人代表股份總數37,435,180股，佔本公司已發行股份總數 58,046,897股之出席比率64.49%。
列席：Wilber Huang董事長、邱琦晶董事(昆睦投資股份有限公司法人代表)、蘇勝義董事、黎奕廷董事(容浩投資股份有限公司法人代表)、陳鶴原董事(中華電線電纜股份有限公司法人代表) 、陳瑞麟獨立董事、陳昱瑞獨立董事、王鶴松獨立董事、楊式銘監察人(博泓投資股份有限公司法人代表)、朱兆營監察人、劉世林監察人、鄧聖偉會計師(資誠聯合會計師。
事務所代表)

主席：Wilber Huang 記錄：董怡伶

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一、宣佈開會：出席股東及股東代理人之持有股數，已達法定開會股數，依法宣布開會。
二、主席致詞：略。

三、討論事項 ( 一 )

第一案（董事會提）

案由：本公司「公司章程」修訂案，提請討論。
說明：一、配合104年5月20日總統華總一義字第10400058161號令公司法修訂，擬修訂本公司之「公司章程」部份條文，章程修訂條文業經105年3月18日本公司第二屆第六次薪資報酬委員會核議。
二、本公司「公司章程」修正條文對照表，請參閱附件。
三、敬請討論。
決議：經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。

四、報告事項

第一案：104年度營運報告（請參閱附件）。

第二案：監察人審查本公司104年度決算表冊報告（請參閱附件）。

第三案：本公司104年度董監事酬勞及員工酬勞分配情形報告（請參閱議事手冊）。

五、承認事項

第一案（董事會提）

案由：本公司104年度營業報告書及財務報表案，提請承認。
說明：一、本公司104年度營業報告書及財務報表(含個體及合併報表)，業經資誠聯合會計師事務所鄧聖偉及曾惠瑾會計師，依照我國一般公認審計準則暨會計師查核簽證財務報表規則查核完竣，連同營業報告書並送請監察人審查完竣。
二、104年度營業報告書、監察人審查報告書、財務報表及會計師查核報告，請參閱附件。
三、敬請承認。
決議：經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。

第二案（董事會提）

案由：本公司104年度盈餘分配案，提請承認。
說明：一、本公司104年度期初累積未分配盈餘為201,984元，扣除民國104年度保留盈餘調整數20,908,495元後之累積虧損為20,706,511元，並加計民國104 年度稅後淨利44,910,777元，並提列法定盈餘公積4,491,078元後之可供分配盈餘為19,713,188元，擬分配股東紅利18,575,000元。上開分配股東紅利擬自104年度盈餘中優先分派。有關104年度盈餘分配表，請參閱附件。
二、本次現金股利按除息基準日股東名簿記載之持有股份比例計算，配發至元為止（元以下全捨），配發不足1元之畸零款合計數，授權董事長洽特定人調整之。
三、本案俟股東常會通過後，由董事會訂定除權、息基準日及其他相關事宜。
四、本次盈餘分配於配股、配息基準日前，若因本公司買回公司股份或將庫藏股轉讓、註銷或減資等其他因素，造成流通在外股數發生變動，致發放之現金配息比率發生變動，授權董事長全權處理。
五、敬請承認。
決議：經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。

六、討論事項 ( 二 )

第一案（董事會提）

案由：104年度盈餘轉增資發行新股案，提請討論。
說明：一、本公司為考量未來長期業務發展需要，擬以盈餘轉增資發行新股。截至目前為止已發行流通在外普通股為58,046,897股，擬自民國104年度可分配盈餘中提撥股東紅利新台幣 7,430,000 元轉增資發行新股，計發行新股 743,000股，發行新股每股面額為新台幣10元。

二、發行條件：

  - 1.配股係按除權基準日股東名簿記載之股東及其持有股份比例，每仟股無 償配發12.8股，配發不足1股之畸零股，由股東自除權基準日起5日內， 辦理自行合併湊成1股之登記，其拼湊不足部份，按面額以現金分派之， 計算至元止(元以下捨去)，其股份授權董事長洽特定人按面額認購。

  - 2.本次增資發行新股，其權利與義務與原已發行股份相同。

  - 3.配股基準日，俟呈報主管機關核准後由董事會另訂定之。

  - 4.於配股基準日前，若因本公司買回公司股份或將庫藏股轉讓、註銷或減 資等其他因素，造成流通在外股數發生變動，致股東配股比率發生變動 而需修正時，授權董事長全權處理。

  - 5.本增資案所訂各項，如因事實需要或經主管機關核示必要變更時，授權 董事長辦理。

三、敬請討論。
決議：經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。

第二案（董事會提）

案由：資本公積發放現金案，提請討論。
說明：一、本公司擬將超過票面金額發行股票所得溢價之資本公積新台幣27,862,511元發放現金，按分配基準日股東名簿記載之股東持有股份，每股配發0.48元現金。本次配發現金按分配比例計算至元為止，元以下捨去，分配未滿1元之畸零款合計數，授權董事長洽特定人調整之。
- 二、本案俟股東常會通過後，授權董事長另訂分配基準日、發放日及其他相關事宜。
- 三、本案如嗣後因本公司股本發生變動，致配發現金比率因此發生變動時，授權董事長全權處理之。
- 四、本案所訂各項，如因事實需要或經主管機關核示必要變更時，授權董事長辦理。
- 五、敬請討論。
決議：經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。
七、臨時動議：無
八、上午 9 時 23 分散會

主席： Wilber Huang 記錄：董怡伶

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亞諾法生技股份有限公司公司章程修正條文對照表

現行條文	修正後條文	說明
第二十四條本公司每年度決算如有盈餘，於完納稅捐、彌補以往年度虧損後，分派盈餘時，應先提列百分之十為法定盈餘公積，並依法令或主管機關規定提列或迴轉特別盈餘公積後，其餘額應分派員工紅利至少百分之一及董監酬勞不超過百分之三。如尚有盈餘，加計以前年度累積之盈餘後，應由董事會擬具股東股息或紅利分配方案經股東會決議。	第二十四條本公司年度如有獲利(所謂獲利係指稅前利益扣除分派員工酬勞及董監事酬勞前之利益)，應提撥不低於1%為員工酬勞及不高於3%為董監事酬勞。但公司尚有累積虧損(包括調整未分配盈餘金額)時，應預先保留彌補數額。前項員工酬勞得以股票或現金為之，其發放對象得包括符合董事會所訂條件之從屬公司員工。前項董監事酬勞僅得以現金為之。前兩項應由董事會決議行之，並報告股東會。	1.爰依公司法增訂第235 條之1 及修訂第235 條及第240 條，本公司配合修訂本條文。 2.原第二十四條條文調整為第二十四條之一，原第二十四條之二併入本條文。
第二十四條之一本公司股東股息或紅利發放之方式係由董事會擬定盈餘分派議案，並視本公司當時之股本、財務結構、營運狀況及盈餘之考量，採股票股利或現金股利搭配，經股東會決議後辦理，以達成平衡穩定股利政策，其中現金股利發放比例不得低於當年度股東股息或紅利總額之百分之六十。	第二十四條之一本公司年度決算如有本期稅後淨利，應先彌補累積虧損(包括調整未分配盈餘金額)，依法提撥10%為法定盈餘公積；但法定盈餘公積累積已達本公司實收資本總額時，不在此限。次依法令或主管機關規定提撥或迴轉特別盈餘公積。如尚有餘額，併同期初未分配盈餘 (包括調整未分配盈餘金額)，由董事會擬具盈餘分配議案，提請股東會決議分派股東股息紅利。本公司股利政策，係配合目前及未來之發展計畫、考量投資環境、資金需求及國內外競爭狀況，並兼顧股東利益等因素，每年就可供分配盈餘提撥不低於 30%分配股東股息紅利，惟累積可供分配盈餘低於實收股本3%時，得不予分配；分配股東股息紅利時，得以現金或	爰依公司法增訂第 235條之1及修訂第 235 條及第 240 條，本公司配合修訂本條文。

現行條文	修正後條文	說明
	股票方式為之，其中現金股利不低於股利總額之50%。
第二十四條之二本公司員工股票紅利發放對象除本公司員工外，得包括授權董事會所訂符合一定條件之從屬公司員工。	第二十四條之二 (刪除)	本條文刪除，併至第二十四條條文。
第二十九條本章程經發起人同意於民國九十年十二月十九日訂立。第一次修正於民國九十一年四月二十九日。第二次修正於民國九十一年七月四日。第三次修正於民國九十二年十一月二十八日。第四次修正於民國九十三年三月一日。第五次修正於民國九十三年三月一日。第六次修正於民國九十六年六月二十九日。第七次修正於民國九十七年二月二十九日。第八次修正於民國九十七年六月三十日。第九次修正於民國九十九年六月十七日。第十次修正於民國一O 一年六月十五日。第十一次修正於民國一O 三年六月二十三日。	第二十九條本章程經發起人同意於民國九十年十二月十九日訂立。第一次修正於民國九十一年四月二十九日。第二次修正於民國九十一年七月四日。第三次修正於民國九十二年十一月二十八日。第四次修正於民國九十三年三月一日。第五次修正於民國九十三年三月一日。第六次修正於民國九十六年六月二十九日。第七次修正於民國九十七年二月二十九日。第八次修正於民國九十七年六月三十日。第九次修正於民國九十九年六月十七日。第十次修正於民國一O 一年六月十五日。第十一次修正於民國一O 三年六月二十三日。第十二次修正於民國一O 五年六月二	新增修訂日期。
	十日。

亞諾法生技股份有限公司 104 年度營業報告書

以下是亞諾法的 104 年營運成果及 105 年的營業計畫報告：

一、104 年度營運報告(合併)

實施概況及營業計畫實施成果

104 年度營業收入為 451,367 仟元，與 103 年度的 438,112 仟元相較，增加 3.03%。在稅後淨利方面，104 年度稅後淨利為 44,911 仟元，較 103 年度的 65,643 仟元，減少 31.58%，104 年度每股盈餘為 0.77 元。

財務收支及獲利能力分析
104 年度財務概況請參閱所附之財務報表。
研究發展概況
亞諾法各項研發項目，依據進度持續開發中。104 年度所投入之研發費用為新台幣 48,858 千元，較 103 年度的新台幣 42,744 千元，成長 14.3 %，主要著重於系統設備及檢驗試劑類產品的開發。

二、105 年度營業計畫

1. 業務面

(1) 檢測系統儀器

A. 經銷體系

CytoQuest™ CR 系統主要應用於臨床研究的市場，亞諾法在 104 年已完成簽署中國華東的 CytoQuest™ CR 系統經銷合約，在歐洲地區也同步與 BioVendor 集團簽署了年度銷售合作契約。於 104 年已成功銷售 11 台 CytoQuest™ CR 檢測系統儀器，與超過 10 組 cell kits 和超過 12 種螢光原位雜交分析法 (FISH) 生物試劑等可應用於 CytoQuest™ CR 系統的商業化產品，包括循環上皮細胞檢測試劑組、多種循環腫瘤細胞檢測試劑組與循環腫瘤幹細胞檢測試劑組等。105 年初已完成簽署中國華北的 CytoQuest™ CR 系統經銷合約，今年度預定持續擴展 cell kits 與試劑類產品的銷售，並再增加中國華南、華中與日本及美國地區的經銷商。

B. 直銷體系

亞諾法在檢測儀器系統及試劑產品的直銷，將著重在提供專業研究領域的終端客戶、一般生技公司及製藥產業等客群的客製化服務，以滿足客戶對於專業及品質上需求，並提升其未來使用亞諾法產品及服務之意願。這些服務包括優化等級儀器系統及 GMP 等級試劑，可為客戶整合其臨床試驗之需求及後續體外診斷檢驗試劑 (IVD)之應用，以取得美國 FDA 認證核可。

(2) 醫學檢驗服務

亞諾法的檢測服務策略合作夥伴懷慷醫事檢驗所目前提供醫學臨床研究服務，服務，
範圍涵蓋循環腫瘤細胞檢測(CTC circulating tumor cell)、循環胎兒細胞檢測 (CFC，circulating fetal cell) 及組織生物標記分析的多樣性檢測項目。預計 105 年將持續擴大在台灣及大陸專業醫師研究者臨床研究的服務範圍，同時也將評估在美國及香港設立 CLIA (Clinical Laboratory Improvement Amendments)認證實驗室的可能性。

2. 行銷面

(1) AbVideo
亞諾法將運用線上影音串流平台—“AbVideo”的行銷方式推廣 CytoQuest™ CR、、、
CytoQuest™ Dx CytoBot™ CytoAmp™ 等檢測儀器、相關試劑及其應用的介紹與實際操作說明。而 CytoQuest™ Dx、 CytoBot™與 CytoAmp™預計在 105 年申請台灣(TFDA)與中國(CFDA)醫療器材的認證。

(2) 實點示範

在 104 年亞諾法透過選擇具市場潛力之 CytoQuest™ CR 終端客戶，以實機實地模式前往客戶端進行儀器的實際操作示範解說，並收到良好之成效。亞諾法預計 105 年將在亞太地區持續維持此模式進行產品推廣；而在歐美地區，主要將透過合作經銷商為終端客戶進行儀器的展示活動來擴大推廣範圍。

(3) 海外參展

105 年亞諾法將會參與多場國際級大型展會來推廣展售檢測系統儀器、試劑產品與檢測服務。上述展會包含：美國舉辦的 American Association of Clinical Research (AACR) Annual Meeting 與德國漢堡舉辦的 ISMRC: Liquid Biopsy in Cancer Diagnostics and Treatment 會議與台灣舉辦的 Select Biosciences Exosomes and Liquid Biopsies Asia 會議。

3. 產品開發面

(1) 生物試劑

在 105 年所有單株抗體、螢光原位雜交分析法 (FISH) 探針產品及試劑組的開發，將持續配合及支援檢測系統的多方面應用，尤其是與臨床試驗以及體外診斷相關之生物試劑，以此所選出來的生物試劑，將會以 GMP 等級標準生產，並提供亞諾法內部或外部客戶做臨床測試或診斷醫療器材使用。

(2) 檢測系統儀器

CytoQuest™ CR 為一套開放式臨床研究檢測系統儀器，可讓客戶針對欲發展的主題，有效率地進行循環腫瘤細胞分析方法與並驗證結果。在 104 年亞諾法已運用

CytoQuest™ CR 之分析原理、專用晶片與試劑，研發出新一代全自動的 CytoQuest™ Dx。此系統整合了循環腫瘤細胞分析與定性之功能，提供一站式解決方案，讓客戶可利用同一系統，從研究開發階段，能無縫接軌至臨床驗證，以滿足大規模的臨床 - 測試需求。 CytoQuest™ Dx 的儀器、晶片與試劑將分別在亞諾法與亞諾法子公司東莞上元生物科技進行組裝以符合在台灣食品藥物管理局(TFDA)與中國食品藥物管理局(CFDA)申請體外診斷(IVD)與醫療器材許可前臨床試驗的要求。

亞諾法的 CytoBot™ 為一個多功能自動化離析儀器平台，可同時鑑定包含 EMT 型 (Epithelial-mesenchymal transition)癌細胞、抗藥型癌細胞與腫瘤幹細胞在內的多種循環腫瘤細胞。此系統是利用陰性富集(negative enrichment)的原理分離循環腫瘤細胞，而非使用細胞表面分子標誌。該機械手臂設置也能應用在複雜的循環胎兒細胞分離之操作流程，其相關應用及功效將在 105 年同步進行驗證。

亞諾法的 CytoAmp™為一個單一細胞全基因體定序的自動化操作系統，用以取代傳統易造成細胞汙染風險的手工操作流程。循環腫瘤細胞的鑑定必須將細胞進行固定與染色，此系統也克服了現今無法對已固定或染色的細胞進行全基因體放大擴增之技術障礙。此系統可針對單一的循環腫瘤細胞與循環胎兒細胞的基因體進行擴增以利後續基因分析。

(3) 檢驗試劑

A. 糖尿病快速檢測

亞諾法已於 105 年初提交糖尿病糖化血色素快速檢驗組(Personal A1c)產品的註冊查驗補充說明相關文件，現於台灣食品藥物管理局(TFDA)的複審審查中，同時間正同步等候中國食品藥物管理局(CFDA)註冊許可證的批准。亞諾法預計 105 年將在日本與美國進行以齒間血及血液樣本做為檢驗糖化血色素(HbA1c)的臨床試驗工作，以期擴大產品的適用性。

B. 肺癌檢測

在進行中國臨床試驗前，亞諾法已透過台灣臨床檢驗機構台北病理中心使用日本國家癌症中心提供的組織檢體完成 ACTN4 肺癌生物標記前導試驗。基於此一前導試驗的測試結果，亞諾法計劃於 105 年進行更大規模的測試，作為與中國食品藥物管理局(CFDA)討論並布局中國臨床試驗的基礎。同時日本 Miraca Holding 正在考慮向亞諾法取得 ACTN4 肺腺癌生物標記的全世界授權。

C. 循環腫瘤細胞體外診斷

亞諾法已開發生產出數種可供循環腫瘤細胞體外診斷系統所使用的專利抗體。這些抗體包括了 Arv7、ASGPR、EpCAM 與 plastin-3 單株抗體，分別用來偵測轉移性前列腺癌(metastatic prostate cancer)、肝癌、肺癌與胰臟癌。亞諾法並獨家代理位於美國休士頓的專業癌症研究中心 MD Anderson 的 CSV (cell-surface

vimentin)單株抗體。CSV 具有高度專一性，可用於辨識各種轉移性癌症、抗藥性癌症與癌症幹細胞的癌症，為開發針對各種循環腫瘤細胞體外診斷試劑的理想癌症標記。結合此抗體的特殊應用性與亞諾的抗體技術，將可築起更高的技術進入障礙，增加亞諾法在循環腫瘤細胞偵測市場上的競爭優勢。

D. 非侵入性產前檢測

於 104 年第三季，亞諾法的非侵入性產前檢測專案曾因缺乏可用於將已固定及染色的單一胎兒細胞進行後續基因分析的技術，包括基因型、非整倍體染色體以及變異基因個數之分析，計畫受到阻礙。而現今亞諾法正藉由自行研發技術並透過基因檢測上下游異業合作，逐漸突破技術障礙。

(4) 藥物開發

A. PRDM14 siRNA 與胰腺癌

亞諾法與東京大學合作完成利用 PRDM14 核醣核酸干擾序列用以治療轉移型胰腺癌之臨床前試驗。此臨床前試驗將做為 105 年新藥臨床試驗鋪路之標竿。最終目標在於建立以循環腫瘤細胞技術佐以 PRDM14 表現之診斷方法，以用來鑑別出適用於 PRDM14 核醣核酸干擾序列治療方式的轉移型胰腺癌病人。

B. CSV(Cell-Surface Vimentin)單株抗體

在 105 年，亞諾法預計導入生產人源化的 CSV 單株抗體以進行臨床前研究，深入調查 CSV 治療性抗體在特定癌症適應症的應用。癌症轉移、抗藥性與癌症復發的治療問題一直以來是醫藥界最大的挑戰，此抗體的應用將成為解決這些癌症臨床問題的革命性突破。

亞諾法在生技產業裡，秉持著信守專業、專注與品質的初衷，同時不斷自我期許進行更深度的技術創新，放眼未來可能面臨更多充滿變數的營運挑戰，亞諾法將持續強化競爭實力，累積更充沛的成長動能，布局更多元化的發展面向，以期能創造更好的營運成績。

董事長: Wilber Huang

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總經理: Wilber Huang

會計主管: 黃益皇

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亞諾法生技股份有限公司

監察人審查報告

董事會造送本公司 104 年度營業報告書、財務報告及盈餘分配議案等，其中財務報告業經資誠聯合會計師事務所鄧聖偉、曾惠瑾會計師查核完竣，並出具查核報告。上述營業報告書、財務報告及盈餘分配議案業經本監察人等審查，認為尚無不合，爰依證券交易法第十四條及公司法第二百一十九條之規定報告如上。敬請鑒核。

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亞諾法生技股份有限公司

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監察人楊式銘

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監察人朱兆營

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監察人劉世林

中華民國 1 0 5 年 3 月 3 1 日

(105)財審報字第15003483 號

會計師查核報告

亞諾法生技股份有限公司公鑒：

亞諾法生技股份有限公司民國104 年及103 年12 月31 日之個體資產負債表，暨民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日之個體綜合損益表、個體權益變動表及個體現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開個體財務報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核結果對上開個體財務報表表示意見。

本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規劃並執行查核工作，以合理確信財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計，暨評估財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見提供合理之依據。

依本會計師之意見，第一段所述個體財務報表在所有重大方面係依照「證券發行人財務報告編製準則」編製，足以允當表達亞諾法生技股份有限公司民國104 年及103 年 12 月31 日之財務狀況，暨民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日之財務績效與現金流量。

資誠聯合會計師事務所

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金融監督管理委員會

核准簽證文號：金管證審字第1020013788 號前財政部證券管理委員會核准簽證文號：(79)台財證(一)第27815 號

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			亞諾法生技股份有限公司	亞諾法生技股份有限公司	亞諾法生技股份有限公司	亞諾法生技股份有限公司	亞諾法生技股份有限公司
			個體		資	產負債表
			民國104 年及103 年12 月31 日
											單位：新台幣仟元
						104 年 12 月 31			日	103 年 12 月 31			日
	資	產		附註		金	額	%		金	額	%
	流動資產
1100	現金及約當現金		六(一)			$	83,228		7	$	503,007		39
1150	應收票據淨額						8,497		1		5,507		-
1170	應收帳款淨額		六(三)				54,325		4		51,482		4
1200	其他應收款						738		-		972		-
1210	其他應收款－關係人		六(五)及七(一)				636		-		646		-
130X	存貨		六(四)				596,625		48		611,318		47
1410	預付款項						2,441		-		3,252		-
1476	其他金融資產－流動		六(二)及八				195,973		16		522		-
1479	其他流動資產－其他						452		-		794		-
11XX	流動資產合計						942,915		76		1,177,500		90
	非流動資產
1550	採用權益法之投資		六(五)				29,496		2		-		-
1600	不動產、廠房及設備		六(六)及七(一)				173,261		14		44,043		3
1780	無形資產		六(七)				33,750		3		31,051		2
1840	遞延所得稅資產		六(十九)				61,322		5		49,555		4
1900	其他非流動資產		六(九)				5,479		-		5,728		1
15XX	非流動資產合計						303,308		24		130,377		10
1XXX	資產總計					$	1,246,223	100		$	1,307,877	100
					(續次頁)

		亞諾法生技股份有限公司	亞諾法生技股份有限公司	亞諾法生技股份有限公司	亞諾法生技股份有限公司
		個體資		產負	債表
		民國104 年及103 年12 月31 日
									單位：新台幣仟元
				104	年 12 月 31		日	103 年 12 月 31			日
	負債及權益		附註	金	額	%		金	額	%
	流動負債
2150	應付票據			$	1,476		-	$	191		-
2170	應付帳款				18,994		2		18,916		1
2200	其他應付款	六(八)及七(一)			37,341		3		40,332		3
2230	本期所得稅負債				15,928		1		10,958		1
2300	其他流動負債				5,643		-		7,751		1
21XX	流動負債合計				79,382		6		78,148		6
2600	其他非流動負債	六(五)及七(一)			214		-		5		-
25XX	非流動負債合計				214		-		5		-
2XXX	負債總計				79,596		6		78,153		6
	股本	六(十)
3110	普通股股本				580,469		47		595,469		46
	資本公積	六(十一)
3200	資本公積				502,389		40		515,372		39
	保留盈餘	六(十二)(十九)
3310	法定盈餘公積				58,384		5		51,820		4
3320	特別盈餘公積				226		-		226		-
3350	未分配盈餘				24,203		2		66,312		5
	其他權益	六(十三)
3400	其他權益				956		-		525		-
3XXX	權益總計				1,166,627		94		1,229,724		94
	重大或有負債及未認列之合約	九
	承諾
	重大之期後事項	十一
3X2X	負債及權益總計			$	1,246,223	100		$	1,307,877	100

後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分，請併同參閱。

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董事長：WILBER HUANG 經理人：WILBER HUANG

會計主管：黃益皇

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項目	亞諾法生技股份有限公司個體綜合損益表民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日單位：新台幣仟元 (除每股盈餘為新台幣元外) 104 年度 ( 調整後 ) 103 年度附註金額 % 金額 % 六(十四) $ 451,367 100 $ 438,112 100 六 (四)(七)(九)( 十七)(十八) ( 237,662)( 53)( 214,360)( 49) 213,705 47 223,752 51 六(七)(九)(十七)(十八) ( 48,826)( 11)( 53,019)( 12) ( 62,141)( 13)( 65,513)( 15) 七(一) ( 48,858)( 11)( 42,744)( 10) ( 159,825)( 35)( 161,276)( 37) 53,880 12 62,476 14 六(十五) 6,330 1 9,243 2 六(十六) ( 1,862) - 5,878 2 六(五) ( 2,901)( 1)( 201) - 1,567 - 14,920 4 55,447 12 77,396 18 六(十九) ( 10,536)( 2)( 11,753)( 3) $ 44,911 10 $ 65,643 15 ($ 483) - ($ 174) - 六(十三) 431 - - - ($ 52) - ($ 174) - $ 44,859 10 $ 65,469 15 六(二十) $ 0.77 $ 1.10 六(二十) $ 0.77 $ 1.10
4000營業收入 5000營業成本 5950營業毛利淨額營業費用 6100 推銷費用 6200 管理費用 6300 研究發展費用 6000 營業費用合計 6900營業利益營業外收入及支出 7010 其他收入 7020 其他利益及損失 7070 採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資損益之份額 7000 營業外收入及支出合計 7900稅前淨利 7950 所得稅費用 8200本期淨利其他綜合損益不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 8300其他綜合損益(淨額) 8500本期綜合損益總額基本每股盈餘 9750 基本每股盈餘稀釋每股盈餘 9850 稀釋每股盈餘

項目

亞諾法生技股份有限公司
個體綜合損益表
民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日
單位：新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104 年度
(
調
整
後
)
103 年度
附註
金
額
%
金
額
%
六(十四)
$ 451,367
100
$ 438,112
100
六
(四)(七)(九)(
十七)(十八)
(
237,662)(
53)(
214,360)(
49)
213,705
47
223,752
51
六(七)(九)(十
七)(十八)
(
48,826)(
11)(
53,019)(
12)
(
62,141)(
13)(
65,513)(
15)
七(一)
(
48,858)(
11)(
42,744)(
10)
(
159,825)(
35)(
161,276)(
37)
53,880
12
62,476
14
六(十五)
6,330
1
9,243
2
六(十六)
(
1,862)
-
5,878
2
六(五)
(
2,901)(
1)(
201)
-
1,567
-
14,920
4
55,447
12
77,396
18
六(十九)
(
10,536)(
2)(
11,753)(
3)
$ 44,911
10
$ 65,643
15

($ 483)
- ($ 174)
-
六(十三)
431
-
-
-
($ 52)
- ($ 174)
-
$ 44,859
10
$ 65,469
15
六(二十)
$ 0.77
$ 1.10
六(二十)
$ 0.77
$ 1.10

4000營業收入

5000營業成本

5950營業毛利淨額
營業費用

6100
推銷費用
6200
管理費用
6300
研究發展費用

6000
營業費用合計
6900營業利益
營業外收入及支出
7010
其他收入

7020
其他利益及損失

7070
採用權益法認列之子公
司、關聯企業及合資損益之
份額

7000
營業外收入及支出合計
7900稅前淨利
7950
所得稅費用

8200本期淨利
其他綜合損益
不重分類至損益之項目
8311
確定福利計畫之再衡量數
後續可能重分類至損益之項
目
8361
國外營運機構財務報表換
算之兌換差額

8300其他綜合損益(淨額)
8500本期綜合損益總額
基本每股盈餘

9750
基本每股盈餘
稀釋每股盈餘

9850
稀釋每股盈餘

後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分，請併同參閱。

董事長：WILBER HUANG 經理人：WILBER HUANG 會計主管：黃益皇

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					單位：新台幣仟元	其他權益	國外營運機	構財務報表	換算之兌換	差額庫藏股票權益總額			$ 525 $ - $ 1,229,757		- - -	- - ( 65,502)	- - 65,643	- - ( 174)	$ 525 $ - $ 1,229,724		$ 525 $ - $ 1,229,724	- ( 48,409) ( 48,409)	- 48,409 -		- - -	- - ( 59,547)	- - 44,911		431 - ( 52)	$ 956 $ - $ 1,166,627				會計主管：黃益皇
亞諾法生技股份有限公司		個體權益變動表		民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日		保留盈餘			資本公積－法定盈餘特別盈餘未分配盈餘	附註普通股股本發行溢價公積公積合計	103 年度		103 年1 月1 日餘額 $ 595,469 $ 515,372 $ 44,530 $ 226 $ 73,635	102 年度盈餘分配(註1) 六(十二)	提列法定盈餘公積 - - 7,290 - ( 7,290)	發放股東現金股利 - - - - ( 65,502)	103 年度淨利 - - - - 65,643	本期其他綜合損益六(九) - - - - ( 174)	103 年度12 月31 日餘額 $ 595,469 $ 515,372 $ 51,820 $ 226 $ 66,312	104 年度	104 年1 月1 日餘額 $ 595,469 $ 515,372 $ 51,820 $ 226 $ 66,312	購回庫藏股 - - - - -	註銷庫藏股六(十) ( 15,000) ( 12,983) - - ( 20,426)	103 年度盈餘分配(註2) 六(十二)	提列法定盈餘公積 - - 6,564 - ( 6,564)	發放股東現金股利 - - - - ( 59,547)	104 年度淨利 - - - - 44,911	本期其他綜合損益六(九)(十	三) - - - - ( 483)	104 年度12 月31 日餘額 $ 580,469 $ 502,389 $ 58,384 $ 226 $ 24,203	註1：董監酬勞$656 及員工紅利$1,968 已於損益表中扣除。	註2：董監酬勞$591 及員工紅利$2,954 已於損益表中扣除。	後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分，請併同參閱。	董事長：WILBER HUANG 經理人：WILBER HUANG

	亞諾法	生技	股份有限	股份有限	公司
	個體現		金流	量	表
民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31						日
								單位：新台幣仟元
			附註		104	年	度 103	年度
營業活動之現金流量
本期稅前淨利					$		55,447 $	77,396
調整項目
收益費損項目
呆帳費用(回升利益)		六(三)					780 (	1,650)
折舊費用		六(十七)					14,490	15,642
攤銷費用		六(十七)					21,697	23,078
透過損益按公允價值衡量之金融資產損失		六(十六)					738	-
採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資
損益之份額							2,901	201
利息收入		六(十五)		(			4,266 ) (	6,543)
處分不動產、廠房及設備利益		六(十六)		(			490 ) (	180)
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
透過損益按公允價值衡量之金融資產-流
動				(			738 )	-
應收票據				(			2,990 )	524
應收帳款				(			3,623 )	4,707
其他應收款							42 (	147)
其他應收款-關係人							10 (	274)
存貨		六(二十一)					4,636 (	29,276)
預付款項							811	591
其他流動資產							343 (	42)
其他非流動資產				(			520 ) (	520)
與營業活動相關之負債之淨變動
應付票據							1,285 (	95)
應付帳款							78	6,416
其他應付款				(			2,703 )	5,263
其他流動負債				(			2,108 )	1,671
營運產生之現金流入							85,820	96,762
支付所得稅				(			17,334 ) (	9,034)
收取之利息							4,458	6,453
營業活動之淨現金流入							72,944	94,181
投資活動之現金流量
其他應收款-關係人減少							37	133
其他金融資產-流動增加				(		195,451 ) (		5)
採用權益法之投資增加				(			31,794 )	-
購置不動產、廠房及設備		六(二十一)		(		142,995 ) (		8,627)
預付設備款減少(增加)							5 (	171)
處分不動產、廠房及設備價款							521	180
無形資產增加				(			14,748 ) (	10,865)
存出保證金減少							188	2,327
其他非流動資產增加				(			530 ) (	387 )
投資活動之淨現金流出				(		384,767 ) (		17,415 )
籌資活動之現金流量
發放現金股利		六(十二)		(			59,547 ) (	65,502)
購回庫藏股				(			48,409 )	-
籌資活動之淨現金流出				(		107,956 ) (		65,502 )
本期現金及約當現金(減少)增加數				(		419,779 )		11,264
期初現金及約當現金餘額						503,007		491,743
期末現金及約當現金餘額					$		83,228 $	503,007

後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分，請併同參閱。

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董事長：WILBER HUANG

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經理人：WILBER HUANG 會計主管：黃益皇

亞諾法生技股份有限公司及子公司

關係企業合併財務報表聲明書

本公司民國104 年度（自民國104 年1 月1 日至12 月31 日止）依「關係企業合併營業報告書關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則」應納入編製關係企業合併財務報表之公司，與依國際財務報導準則第十號應納入編製母子公司合併財務報告之公司均相同，且關係企業合併財務報表所應揭露相關資訊於前揭母子公司合併財務報告中均已揭露，爰不再另行編製關係企業合併財務報表。

特此聲明

公司名稱：亞諾法生技股份有限公司

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負責人：WILBER HUANG

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中華民國 105 年 3 月 29 日

會計師查核報告

(105)財審報字第15003484 號

亞諾法生技股份有限公司公鑒：

亞諾法生技股份有限公司及其子公司民國104 年及103 年12 月31 日之合併資產負債表，暨民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日之合併綜合損益表、合併權益變動表及合併現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開合併財務報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見。

本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規劃並執行查核工作，以合理確信合併財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取合併財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製合併財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計，暨評估合併財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見提供合理之依據。

依本會計師之意見，第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照「證券發行人財務報告編製準則」及金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達亞諾法生技股份有限公司及其子公司民國104 年及 103 年12 月31 日之合併財務狀況，暨民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日之合併財務績效與合併現金流量。

亞諾法生技股份有限公司已編製民國104 年度及103 年度個體財務報表，並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。

資誠聯合會計師事務所

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鄧聖偉會計師

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金融監督管理委員會

核准簽證文號：金管證審字第1020013788 號前財政部證券管理委員會核准簽證文號：(79)台財證(一)第27815 號

中華民國 1 0 5 年 3 月 2 9 日

			亞諾法生技股份有限公司及子公司	亞諾法生技股份有限公司及子公司	亞諾法生技股份有限公司及子公司	亞諾法生技股份有限公司及子公司
			合併資		產負債表
			民國104 年及103 年12 月31 日
									單位：新台幣仟元
					104 年 12 月 31		日	103 年 12 月 31			日
	資	產		附註	金	額	%	金	額	%
	流動資產
1100	現金及約當現金		六(一)		$	102,517	8	$	503,007		39
1150	應收票據淨額					8,497	1		5,507		-
1170	應收帳款淨額		六(三)			54,325	4		51,482		4
1200	其他應收款					738	-		972		-
1210	其他應收款－關係人		六(五)及七(一)			2	-		646		-
130X	存貨		六(四)			596,625	48		611,318		47
1410	預付款項					2,616	-		3,252		-
1476	其他金融資產－流動		六(二)及八			195,973	16		522		-
1479	其他流動資產－其他					452	-		794		-
11XX	流動資產合計					961,745	77		1,177,500		90
	非流動資產
1550	採用權益法之投資		六(五)			-	-		-		-
1600	不動產、廠房及設備		六(六)及七(一)			173,261	14		44,043		3
1780	無形資產		六(七)			33,750	3		31,051		2
1840	遞延所得稅資產		六(十九)			61,322	5		49,555		4
1900	其他非流動資產		六(九)			18,901	1		5,728		1
15XX	非流動資產合計					287,234	23		130,377		10
1XXX	資產總計				$	1,248,979	100	$	1,307,877	100
				(續次頁)

	亞	諾法	生技股份有限公	生技股份有限公	司及	子公司
			合併資	產負債表
		民國104 年及103 年12 月31 日
										單位：新台幣仟元
				104年12		月 31	日		103 年12月 31日
	負債及權益		附註	金		額	%		金	額	%
	流動負債
2150	應付票據			$		1,476		-	$	191		-
2170	應付帳款					18,994		2		18,916		1
2200	其他應付款	六(八)及七(一)				39,086		3		40,332		3
2230	本期所得稅負債					15,928		1		10,958		1
2300	其他流動負債					6,654		1		7,751		1
21XX	流動負債合計					82,138		7		78,148		6
2600	其他非流動負債	六(五)及七(一)				214		-		5		-
25XX	非流動負債合計					214		-		5		-
2XXX	負債總計					82,352		7		78,153		6
	股本	六(十)
3110	普通股股本				580,469		46			595,469	46
	資本公積	六(十一)
3200	資本公積				502,389		40			515,372	39
	保留盈餘	六(十二)(十九)
3310	法定盈餘公積					58,384		5		51,820		4
3320	特別盈餘公積					226		-		226		-
3350	未分配盈餘					24,203		2		66,312		5
	其他權益	六(十三)
3400	其他權益					956		-		525		-
3XXX	權益總計				1,166,627		93			1,229,724	94
	重大或有負債及未認列之合約	九
	承諾
	重大期後事項	十一
3X2X	負債及權益總計			$	1,248,979		100		$	1,307,877	100
	後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分，請併同參閱。
董事長：WILBER HUANG		經理人：WILBER HUANG								會計主管：黃益皇

亞諾法生技股份有限公司及子公司合併綜合損益表民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日

項目	單位：新台幣仟元 (除每股盈餘為新台幣元外) 104年度 ( 調整後 ) 103年度附註金額 % 金額 % 六(十四) $ 451,367 100 $ 438,112 100 六 (四)(七)(九)(十七)(十八) ( 237,662) ( 53) ( 214,360) ( 49) 213,705 47 223,752 51 六(七)(九)(十七)(十八) ( 48,826) ( 11) ( 53,019) ( 12) ( 64,947) ( 14) ( 65,513) ( 15) 七(一) ( 48,858) ( 11) ( 42,744) ( 10) ( 162,631) ( 36) ( 161,276) ( 37) 51,074 11 62,476 14 六(十五) 6,406 1 9,243 2 六(十六) ( 1,862) - 5,878 2 六(五) ( 171) - ( 201) - 4,373 1 14,920 4 55,447 12 77,396 18 六(十九) ( 10,536) ( 2) ( 11,753) ( 3) $ 44,911 10 $ 65,643 15 ($ 483) - ($ 174) - 六(十三) 431 - - - ($ 52) - ($ 174) - $ 44,859 10 $ 65,469 15 $ 44,911 10 $ 65,643 15 $ 44,859 10 $ 65,469 15 六(二十) $ 0.77 $ 1.10 六(二十) $ 0.77 $ 1.10
4000 營業收入 5000 營業成本 5950 營業毛利淨額營業費用 6100 推銷費用 6200 管理費用 6300 研究發展費用 6000 營業費用合計 6900 營業利益營業外收入及支出 7010 其他收入 7020 其他利益及損失 7060 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 7000 營業外收入及支出合計 7900 稅前淨利 7950 所得稅費用 8200 本期淨利其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 8300 其他綜合損益(淨額) 8500 本期綜合損益總額淨利（損）歸屬於： 8610 母公司業主綜合損益總額歸屬於： 8710 母公司業主基本每股盈餘 9750 基本每股盈餘稀釋每股盈餘 9850 稀釋每股盈餘

項目

單位：新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
104年度
(
調
整
後
)
103年度
附註
金
額
%
金
額
%
六(十四)
$ 451,367
100
$ 438,112
100
六
(四)(七)(九)(十
七)(十八)
(
237,662) (
53) (
214,360) (
49)
213,705
47
223,752
51
六(七)(九)(十
七)(十八)
(
48,826) (
11) (
53,019) (
12)
(
64,947) (
14) (
65,513) (
15)
七(一)
(
48,858) (
11) (
42,744) (
10)
(
162,631) (
36) (
161,276) (
37)
51,074
11
62,476
14
六(十五)
6,406
1
9,243
2
六(十六)
(
1,862)
-
5,878
2
六(五)
(
171)
- (
201)
-
4,373
1
14,920
4
55,447
12
77,396
18
六(十九)
(
10,536) (
2) (
11,753) (
3)
$ 44,911
10
$ 65,643
15
($ 483)
- ($ 174)
-
六(十三)
431
-
-
-
($ 52)
- ($ 174)
-
$ 44,859
10
$ 65,469
15
$ 44,911
10
$ 65,643
15
$ 44,859
10
$ 65,469
15
六(二十)
$ 0.77
$ 1.10
六(二十)
$ 0.77
$ 1.10

4000
營業收入

5000
營業成本

5950
營業毛利淨額
營業費用

6100
推銷費用
6200
管理費用
6300
研究發展費用

6000
營業費用合計
6900
營業利益
營業外收入及支出
7010
其他收入

7020
其他利益及損失

7060
採用權益法認列之關聯企
業及合資損益之份額

7000
營業外收入及支出合計
7900
稅前淨利
7950
所得稅費用

8200
本期淨利
其他綜合損益(淨額)
不重分類至損益之項目
8311
確定福利計畫之再衡量數
後續可能重分類至損益之項
目
8361
國外營運機構財務報表換
算之兌換差額

8300
其他綜合損益(淨額)
8500
本期綜合損益總額
淨利（損）歸屬於：
8610
母公司業主
綜合損益總額歸屬於：
8710
母公司業主
基本每股盈餘

9750
基本每股盈餘
稀釋每股盈餘

9850
稀釋每股盈餘

後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分，請併同參閱。

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董事長：WILBER HUANG

經理人：WILBER HUANG 會計主管：黃益皇

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			之權益		換算之兌換	差額庫藏股票權益總額		$ 525 $ - $ 1,229,757		- - -	- - ( 65,502)	- - 65,643	- - ( 174)	$ 525 $ - $1,229,724		$ 525 $ - $ 1,229,724	- ( 48,409) ( 48,409)	- 48,409 -		- - -	- - ( 59,547)	- - 44,911		431 - ( 52)	$ 956 $ - $ 1,166,627		會計主管：黃益皇
亞諾法生技股份有限公司及子公司	合併權益變動表	民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日	歸屬於母公司業主	保留盈餘	資本公積-發法定盈餘特別盈餘	普通股股本行溢價公積公積未分配盈餘		$ 595,469 $ 515,372 $ 44,530 $ 226 $ 73,635		- - 7,290 - ( 7,290)	- - - - ( 65,502)	- - - - 65,643	- - - - ( 174)	$ 595,469 $ 515,372 $ 51,820 $ 226 $ 66,312		$ 595,469 $ 515,372 $ 51,820 $ 226 $ 66,312	- - - - -	( 15,000) ( 12,983) - - ( 20,426)		- - 6,564 - ( 6,564)	- - - - ( 59,547)	- - - - 44,911		- - - - ( 483)	$ 580,469 $ 502,389 $ 58,384 $ 226 $ 24,203	後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分，請併同參閱。	經理人：WILBER HUANG
						附註			六(十二)				六(九)					六(十)	六(十二)				六(九)(十	三)
							103 年度	103 年1 月1 日餘額	102 年度盈餘分配	提列法定盈餘公積	發放股東現金股利	103 年度淨利	本期其他綜合損益	103 年度12 月31 日餘額	104 年度	104 年1 月1 日餘額	購回庫藏股	註銷庫藏股	103 年度盈餘分配	提列法定盈餘公積	發放股東現金股利	104 年度淨利	本期其他綜合損益		104 年度12 月31 日餘額		董事長：WILBER HUANG

亞諾法	生技股份有	生技股份有	限公司及	限公司及	子公	司
	合併	現金	流量	表
民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日
								單位：新台幣仟元
			附註		104	年	度 103		年度
營業活動之現金流量
合併稅前淨利					$		55,447 $		77,396
調整項目
收益費損項目
呆帳費用(回升利益)		六(三)					780 (		1,650 )
折舊費用		六(十七)					14,490		15,642
攤銷費用		六(十七)					21,697		23,078
透過損益按公允價值衡量之金融資產損失		六(十六)					738		-
採用權益法認列之關聯企業及合資損益之		六(五)
份額							171		201
利息收入		六(十五)		(			4,342 ) (		6,543 )
處分不動產、廠房及設備利益		六(十六)		(			490 ) (		180 )
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
透過損益按公允價值衡量之金融資產-流
動				(			738 )		-
應收票據				(			2,990 )		524
應收帳款				(			3,623 )		4,707
其他應收款							42 (		147 )
其他應收款-關係人							644 (		274 )
存貨		六(二十一)					4,636 (		29,276 )
預付款項							636		591
其他流動資產							343 (		42 )
其他非流動資產				(			520 ) (		520 )
與營業活動相關之負債之淨變動
應付票據							1,285 (		95 )
應付帳款							78		6,416
其他應付款				(			959 )		5,263
其他流動負債				(			1,097 )		1,671
營運產生之現金流入							86,228		96,762
支付所得稅				(			17,334 ) (		9,034 )
收取之利息							4,534		6,453
營業活動之淨現金流入							73,428		94,181
投資活動之現金流量
其他應收款-關係人減少							37		133
其他金融資產-流動增加				(		195,451 ) (			5 )
購置不動產、廠房及設備		六(二十一)		(		142,995 ) (			8,627 )
預付設備款增加				(			10,549 ) (		171 )
處分不動產、廠房及設備價款							521		180
無形資產增加				(			14,748 ) (		10,865 )
存出保證金(增加)減少				(			216 )		2,327
其他非流動資產增加				(			2,992 ) (		387)
投資活動之淨現金流出				(		366,393 ) (			17,415)
籌資活動之現金流量
發放現金股利		六(十二)		(			59,547 ) (		65,502 )
購回庫藏股				(			48,409 )		-
籌資活動之淨現金流出				(		107,956 ) (			65,502)
匯率影響數							431		-
本期現金及約當現金(減少)增加數				(		400,490 )			11,264
期初現金及約當現金餘額						503,007			491,743
期末現金及約當現金餘額					$	102,517 $			503,007

後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分，請併同參閱。

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董事長：WILBER HUANG 經理人：WILBER HUANG

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會計主管：黃益皇

亞諾法生技股份有限公司 104 年度盈餘分配表

單位:新台幣元

		單位:新台幣元
項目	金	額
期初未分配盈餘		201,984
減: 104 年度保留盈餘調整數(註)	(20,908,495)
調整後累積虧損		(20,706,511)
加: 104 年度稅後淨利	44,910,777
減:提列法定盈餘公積	(4,491,078)
可供分配盈餘		19,713,188
分配項目
股東紅利—股票(每股0.128元)	(7,430,000)
股東紅利—現金(每股0.192元)	(11,145,000)
期末未分配盈餘		1,138,188

(註)精算損益本期變動數 483,595 元及註銷庫藏股沖減保留盈餘 20,424,900 元

董事長：Wilber Huang 總經理：Wilber Huang 會計主管：黃益皇

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現行條文	修正後條文	說明
第二十四條本公司每年度決算如有盈餘，於完納稅捐、彌補以往年度虧損後，分派盈餘時，應先提列百分之十為法定盈餘公積，並依法令或主管機關規定提列或迴轉特別盈餘公積後，其餘額應分派員工紅利至少百分之一及董監酬勞不超過百分之三。如尚有盈餘，加計以前年度累積之盈餘後，應由董事會擬具股東股息或紅利分配方案經股東會決議。	第二十四條本公司年度如有獲利(所謂獲利係指稅前利益扣除分派員工酬勞及董監事酬勞前之利益)，應提撥不低於1%為員工酬勞及不高於3%為董監事酬勞。但公司尚有累積虧損(包括調整未分配盈餘金額)時，應預先保留彌補數額。前項員工酬勞得以股票或現金為之，其發放對象得包括符合董事會所訂條件之從屬公司員工。前項董監事酬勞僅得以現金為之。前兩項應由董事會決議行之，並報告股東會。	1.爰依公司法增訂第235 條之1 及修訂第235 條及第240 條，本公司配合修訂本條文。 2.原第二十四條條文調整為第二十四條之一，原第二十四條之二併入本條文。
第二十四條之一本公司股東股息或紅利發放之方式係由董事會擬定盈餘分派議案，並視本公司當時之股本、財務結構、營運狀況及盈餘之考量，採股票股利或現金股利搭配，經股東會決議後辦理，以達成平衡穩定股利政策，其中現金股利發放比例不得低於當年度股東股息或紅利總額之百分之六十。	第二十四條之一本公司年度決算如有本期稅後淨利，應先彌補累積虧損(包括調整未分配盈餘金額)，依法提撥10%為法定盈餘公積；但法定盈餘公積累積已達本公司實收資本總額時，不在此限。次依法令或主管機關規定提撥或迴轉特別盈餘公積。如尚有餘額，併同期初未分配盈餘 (包括調整未分配盈餘金額)，由董事會擬具盈餘分配議案，提請股東會決議分派股東股息紅利。本公司股利政策，係配合目前及未來之發展計畫、考量投資環境、資金需求及國內外競爭狀況，並兼顧股東利益等因素，每年就可供分配盈餘提撥不低於 30%分配股東股息紅利，惟累積可供分配盈餘低於實收股本3%時，得不予分配；分配股東股息紅利時，得以現金或	爰依公司法增訂第 235條之1及修訂第 235 條及第 240 條，本公司配合修訂本條文。

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Abnova — Annual Report 2016

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亞諾法生技股份有限公司 105 年度股東常會議事錄

主席：Wilber Huang 記錄：董怡伶

三、 討論事項 ( 一 )

第一案 （董事會提）

四、 報告事項

第二案 （董事會提）

六、 討論事項 ( 二 )

第一案 （董事會提）

二、發行條件：

第二案 （董事會提）

亞諾法生技股份有限公司 公司章程修正條文對照表

亞諾法生技股份有限公司 104 年度營業報告書

一、104 年度營運報告(合併)

二、105 年度營業計畫

1. 業務面

A. 經銷體系

B. 直銷體系

(2) 醫學檢驗服務

2. 行銷面

(2) 實點示範

(3) 海外參展

3. 產品開發面

(1) 生物試劑

(2) 檢測系統儀器

(3) 檢驗試劑

A. 糖尿病快速檢測

B. 肺癌檢測

C. 循環腫瘤細胞體外診斷

D. 非侵入性產前檢測

(4) 藥物開發

A. PRDM14 siRNA 與胰腺癌

B. CSV(Cell-Surface Vimentin)單株抗體

亞諾法生技股份有限公司

監察人審查報告

會計師查核報告

亞諾法生技股份有限公司及子公司

關係企業合併財務報表聲明書

會計師查核報告

亞諾法生技股份有限公司 公鑒：

亞 諾 法 生 技 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司 合 併 綜 合 損 益 表 民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日

亞諾法生技股份有限公司 104 年度盈餘分配表

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Abnova Annual Report 2016

三、討論事項 ( 一 )

第一案（董事會提）

四、報告事項

第二案（董事會提）

六、討論事項 ( 二 )

第一案（董事會提）

第二案（董事會提）

亞諾法生技股份有限公司公司章程修正條文對照表

亞諾法生技股份有限公司公鑒：

亞諾法生技股份有限公司及子公司合併綜合損益表民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日