AI Terminal
Q YATIRIM HOLDİNG A.Ş.
Interim / Quarterly Report • Aug 11, 2025
8868_rns_2025-08-11_ff5da135-94fe-4d4b-8271-101aa9d72464.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
-
- -
-
-
01.01.2025 – 30.06.2025 FAALİYET RAPORU
Q YATIRIM HOLDİNG A.Ş.
01/01/2025– 30/06/2025 HESAP DÖNEMİ FAALİYET RAPORU
1- GENEL BİLGİLER
| Raporun Ait Olduğu Dönem | : 01/01/2025– 30/06/2025 | |
|---|---|---|
| Ticaret unvanı | : Q YATIRIM HOLDİNG A.Ş. | |
| Ticaret sicili numarası | : 7166 | |
| Merkez Adresi | : SÖKE OSB MAH. 4.SK. 1/2/3 BLOK NO:1 İÇ KAPI NO:1 | SÖKE/İZMİR |
| Telefon | : 0 850 888 70 62 | |
| Fax | : 0 850 888 60 59 | |
| E-posta adresi | : [email protected] | |
| İnternet Sitesi Adresi | : www.qholding.com | |
A- ŞİRKETİN ORGANİZASYON, SERMAYE VE ORTAKLIK YAPISI
a)- Sermayesi : 2.125.000.000,00 TL
b)- Ortaklık Yapısı : 2.125.000.000,00 TL Sermayenin tamamı ödenmiş olup, 30/06/2025 tarihindeki Ortaklık yapısı aşağıdaki gibidir:
| SIRA NO |
ORTAKLAR | HİSSE DEĞERİ TL |
HİSSE ADEDİ | TOPLAM HİSSE DEĞERİ TL |
ORAN |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | ALİ ERCAN | 1 | 2.125.000.000 | 2.125.000.000,00 | 100% |
| TOPLAM | 2.125.000.000 | 2.125.000.000,00 | 100% |
c)- Hesap Dönemi İçinde Meydana Gelen Değişiklikler:
*09.01.2025 Tarih 2025-1 Sayılı Yönetim Kurulu Kararı ile Sermaye Piyasası Kuruluna 10.000.000,00- TL limitli Borçlanma Aracı İhracı için başvuruda bulunulmasına karar verilmiştir. Yapılan Başvuru 06.03.2025 Tarih ve 13/442 sayılı Sermaye Piyasası Kurulu kararı ile onaylanmıştır.
*17.01.2025 Tarih 2025-2 Sayılı Yönetim Kurulu Kararı ile halka arz çalışmaları kapsamında esas sözleşme tadiline ve kayıtlı sermaye sistemine geçiş yapılmasına ilişkin Sermaye Piyasası Kuruluna başvuruda bulunulmuştur.
*19.02.2025 Tarih 2025-3 Sayılı Yönetim Kurulu Kararı ile Sermaye Piyasası Kuruluna 200.000.000 Euro limitli Borçlanma Aracı İhracı için başvuruda bulunulmasına karar verilmiştir. Yapılan Başvuru 08.05.2025 Tarih ve 30/862 sayılı Sermaye Piyasası Kurulu kararı ile onaylanmıştır.
*22.05.2025 Tarih 2025-10 Sayılı Yönetim Kurulu Kararı ile Qua Granite Hayal Yapı ve Ürünleri Ticaret A.Ş. paylarının borsada satışı kapsamında hazırlanan pay satış bilgi formunun onaylanması talebi ile Sermaye Piyasası Kuruluna başvuruda bulunulmuştur.
*04.06.2025 Tarih 2025-11 Sayılı Yönetim Kurulu Kararı ile Gezinomi Seyahat Turizm Ticaret Anonim Şirketi' nin kira sertifikası ihracına ilişkin garanti verilmesine karar verilmiştir.
*04.06.2025 Tarih 2025-12 Sayılı Yönetim Kurulu Kararı ile Qua Granite Hayal Yapı ve Ürünleri Ticaret Anonim Şirketi' nin kira sertifikası ihracına ilişkin garanti verilmesine karar verilmiştir.
B- İMTİYAZLI PAYLAR VE PAYLARIN OY HAKLARINA İLİŞKİN BİLGİLER
Şirketimizde İmtiyazlı pay bulunmamaktadır.
C- ŞİRKETİN YÖNETİM ORGANI, ÜST DÜZEY YÖNETİCİ VE PERSONEL BİLGİLERİ
a)- Şirketin 30/06/2025 tarihi itibarıyla Yönetim Kurulu Üyeleri :
| Yönetim Kurulu Üyeleri | Adı Soyadı | |||
|---|---|---|---|---|
| Yönetim Kurulu Başkanı | : Ali ERCAN | |||
| Yönetim Kurulu Üyesi | : Kadriye DELİKAYA |
b)- Şirketin Üst Düzey Yöneticileri :
Ünvanı Adı Soyadı Yönetim Kurulu Başkanı : Ali ERCAN Yönetim Kurulu Üyesi : Kadriye DELİKAYA
c)- Personel Sayısı : Şirketin 30.06.2025 tarihinde 43 çalışanı bulunmaktadır.
D- Şirket genel kurulunca verilen izin çerçevesinde yönetim organı üyelerinin şirketle kendisi veya başkası adına yaptığı işlemler ile rekabet yasağı kapsamındaki faaliyetleri hakkında bilgiler:
Bu kapsamda bir işlem gerçekleşmemiştir.
2- YÖNETİM ORGANI ÜYELERİ İLE ÜST DÜZEY YÖNETİCİLERE SAĞLANAN MALİ HAKLAR
Sağlanan huzur hakkı, ücret, prim, ikramiye, tutarları: Bulunmamaktadır.
3- ŞİRKETİN ARAŞTIRMA VE GELİŞTİRME ÇALIŞMALARI
Yapılan Araştırma Geliştirme çalışmaları; Bulunmamaktadır.
4-ŞİRKET FAALİYETLERİ VE FAALİYETLERE İLİŞKİN ÖNEMLİ GELİŞMELER
Şirketin ilgili hesap döneminde yapmış olduğu yatırımlara ilişkin bilgiler:
a) Şirketin iç kontrol sistemi ve iç denetim faaliyetleri hakkında bilgiler ile yönetim organının bu konudaki görüşü:
Şirket faaliyetlerinin etkin ve verimli bir şekilde Kanuna ve ilgili diğer mevzuata, şirket içi politika, kural ve teamüllere uygun olarak yürütülmesi ve bilgilerin zamanında elde edilebilirliğini sağlamak amacıyla yeterli ve etkin bir iç kontrol sistemi bulunmaktadır.
b) Şirketin doğrudan veya dolaylı iştirakleri ve pay oranlarına ilişkin bilgiler:
Şirket İzmir'de 24/10/2022 tescil tarihinde kurulan Q Yatırım Bankası A.Ş.'nin kurucu ortakları arasında yer almaktadır. Sahip olduğu hisse adedi 600.000.000 adet olup toplam hisselerin %40'ına sahiptir.
Q Finans Faktoring A.Ş.' de sahip olduğu hisse adedi 36.217.500 adet olup toplam hisselerin %32,93'üne sahiptir.
Qua Granite Hayal Yapı ve Ürünleri Sanayi Ticaret A.Ş.' de sahip olunan hisse adedi 1.000.646.251 adet olup toplam hisselerin %37,90'ına sahiptir.
Gezinomi Seyahat Turizm Ticaret A.Ş.' de sahip olduğu hisse adedi 7.800.000 adet olup toplam hisselerin %12'sine sahiptir.
Allbatross Sigorta Anonim Şirketi' de sahip olduğu hisse adedi 87.000.000 adet olup toplam hisselerin %20' sine sahiptir.
| Ticaret Unvanı |
Şirketin Faaliyet Konusu |
Ödenmiş/Çıkarılmış Sermayesi |
Şirketin Sermayedeki Payı |
Para Biri mi |
Şirketin Sermayedeki Payı (%) |
Şirket ile Olan İlişkinin Niteliği |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Q Yatırım Bankası A.Ş. |
Yatırım Bankacılığı |
1.500.000.000 | 600.000.000 | TL | 40,00 | Finansal Yatırım |
| Q Finans Faktoring A.Ş. |
Faktoring Hizmetleri |
110.000.000 | 36.217.500 | TL | 32,93 | Finansal Yatırım |
| Qua Granite Hayal Yapı ve Ürünleri Sanayi Ticaret A.Ş. |
Seramik Üretimi ve Ticareti |
2.640.000.000 | 1.000.646.251 | TL | 37,90 | Finansal Yatırım |
| Gezinomi Seyahat Turizm Ticaret A.Ş. |
Seyahat,Turiz m,ulaşım ve Konaklama Hizmetleri |
65.000.000 | 7.800.000 | TL | 12 | Finansal Yatırım |
| Allbatross Sigorta Anonim Şirketi |
Sigortacılık | 435.000.000 | 87.000.000 | TL | 20 | Finansal Yatırım |
c) Şirketin iktisap ettiği kendi paylarına ilişkin bilgiler: Bulunmamaktadır.
d) Hesap dönemi içerisinde yapılan özel denetime ve kamu denetimine ilişkin açıklamalar:
Şirket 01.01.2025-30.06.2025 hesap döneminde Nevados Bağımsız Denetim A.Ş.'den Bağımsız Denetim hizmeti almıştır.
5 Q YATIRIM HOLDİNG A.Ş.
e) Şirket aleyhine açılan ve şirketin mali durumunu ve faaliyetlerini etkileyebilecek nitelikteki davalar ve olası sonuçları hakkında bilgiler: Bulunmamaktadır.
f) Mevzuat hükümlerine aykırı uygulamalar nedeniyle şirket ve yönetim organı üyeleri hakkında uygulanan idari veya adli yaptırımlara ilişkin açıklamalar: Bulunmamaktadır.
g) Geçmiş dönemlerde belirlenen hedeflere ulaşılıp ulaşılamadığı, genel kurul kararlarının yerine getirilip getirilmediği, hedeflere ulaşılamamışsa veya kararlar yerine getirilmemişse gerekçelerine ilişkin bilgiler ve değerlendirmeler:
Planlanan hedeflere ulaşılması hususunda çalışmalar devam etmektedir.
h) Yıl içerisinde olağanüstü genel kurul toplantısı yapılmışsa, toplantının tarihi, toplantıda alınan kararlar ve buna ilişkin yapılan işlemlerde dâhil olmak üzere olağanüstü genel kurula ilişkin bilgileri: Yapılmamıştır.
i) Şirketin yıl içinde yapmış olduğu bağış ve yardımlar ile sosyal sorumluluk projeleri çerçevesinde yapılan harcamalara ilişkin bilgiler:
Sosyal sorumluluk proje çalışmalarımız devam etmektedir.
Şirketler topluluğuna bağlı bir şirketse; hâkim şirketle, hâkim şirkete bağlı bir şirketle, hâkim şirketin yönlendirmesiyle onun ya da ona bağlı bir şirketin yararına yaptığı hukuki işlemler ve geçmiş faaliyet yılında hâkim şirketin ya da ona bağlı bir şirketin yararına alınan veya alınmasından kaçınılan tüm diğer önlemler; Bulunmamaktadır.
5-FİNANSAL DURUM
Şirketin bağımsız denetimden geçmiş 30.06.2025, 31.12.2024, 31.12.2023 ve 31.12.2022 tarihli finansal tabloları aşağıda verilmiş ve seçilmiş bazı finansal tablo verilerinin detayı açıklanmıştır.
Bilanço Analizi:
Q YATIRIM HOLDİNG A.Ş.
30 HAZİRAN 2025 – 31 ARALIK 2024- 31 ARALIK 2023 ve 31 ARALIK 2022 TARİHLERİ İTİBARİYLE BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ FİNANSAL DURUM TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ("TL")'nin 30 Haziran 2025 tarihi itibariyle satın alma gücü esasına göre TL olarak ifade edilmiştir.)
| Cari | Önceki | Önceki | Önceki | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Dönem | Dönem | Dönem | Dönem | ||
| 30 Haziran 2025 |
31 Aralık 2024 | 31 Aralık 2023 | 31 Aralık 2022 | ||
| Not | TL | TL | TL | TL | |
| VARLIKLAR | |||||
| Dönen Varlıklar | 17.134.790.289 | 11.916.408.352 | 14.510.023.545 | 11.097.400.794 | |
| Nakit ve Nakit Benzerleri | 53 | 581.017.774 | 2.242.583 | 1.924.191 | 1.698.675 |
| Finansal Yatırımlar | 47 | 12.869.817.905 | 11.592.497.037 | 13.250.080.038 | 10.913.358.511 |
| Ticari Alacaklar | |||||
| - İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar | 7 | 232.128.214 | 262.674.169 | 666.517.277 | 11.846.177 |
| - İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar | 7 | 21.666.298 | 15.614.488 | 2.255.916 | - |
| Diğer Alacaklar | |||||
| - İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar | 6 | 3.417.594.472 | - | 584.542.528 | 162.097.778 |
| - İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar | 9 | 4.286.822 | 17.868.552 | 3.475.596 | 3.492.963 |
| Peşin Ödenmiş Giderler | |||||
| - İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler | 12 | 990.948 | 18.714.849 | 216.819 | 64.932 |
| Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar | 456.267 | - | - | 1.654 | |
| Diğer Dönen Varlıklar | 29 | 6.831.589 | 6.796.674 | 1.011.180 | 4.840.104 |
| Ara Toplam | 17.134.790.289 | 11.916.408.352 | 14.510.023.545 | 11.097.400.794 | |
| Toplam Dönen Varlıklar | 17.134.790.289 | 11.916.408.352 | 14.510.023.545 | 11.097.400.794 | |
| Duran Varlıklar | 4.472.906.579 | 3.708.382.156 | 2.525.902.772 | 244.438.723 | |
| Finansal Yatırımlar | 47 | 4.468.538.388 | 3.704.233.518 | 2.525.759.694 | 244.402.709 |
| Diğer Alacaklar | |||||
| - İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar | 9 | 2.861.453 | 2.958.944 | - | - |
| Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar | 17 | 384.419 | 165.679 | - | - |
| Maddi Duran Varlıklar | 14 | 1.122.319 | 1.024.015 | 143.078 | 36.014 |
| Toplam Duran Varlıklar | 4.472.906.579 | 3.708.382.156 | 2.525.902.772 | 244.438.723 | |
| TOPLAM VARLIKLAR | 21.607.696.868 | 15.624.790.508 | 17.035.926.317 | 11.341.839.517 |
| Cari Dönem 30 Haziran 2025 TL |
Önceki Dönem 31 Aralık 2024 TL |
Önceki Dönem 31 Aralık 2023 TL |
Önceki Dönem 31 Aralık 2022 TL |
||
|---|---|---|---|---|---|
| KAYNAKLAR | Not | ||||
| Kısa Vadeli Yükümlülükler | 1.583.099.032 | 804.597.927 | 2.090.410.428 | 663.026.803 | |
| Kısa Vadeli Borçlanmalar | |||||
| - İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar | 47 | 808.685.985 | - | 2.032.280.039 | 178.066.714 |
| Ticari Borçlar | |||||
| - İlişkili Taraflara Ticari Borçlar | 6 | 675.620.469 | 774.738.163 | 14.876.244 | 52.301.578 |
| - İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar | 7 | 84.824.115 | 28.740.534 | 1.280.191 | - |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar | 27 | 4.355.016 | 761.486 | 815.374 | 291.382 |
| Diğer Borçlar | |||||
| - İlişkili Taraflara Diğer Borçlar | 6 | - | - | - | 386.090.551 |
| - İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar | 9 | 140 | 5.368 | 41.152.054 | 46.195.292 |
| Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) |
11 | 6.944.444 | - | - | - |
| Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler | 29 | 2.668.863 | 352.376 | 6.526 | 81.286 |
| Ara Toplam | 1.583.099.032 | 804.597.927 | 2.090.410.428 | 663.026.803 | |
| Toplam Kısa Vadeli Yükümlülükler | 1.583.099.032 | 804.597.927 | 2.090.410.428 | 663.026.803 | |
| Uzun Vadeli Yükümlülükler | 3.950.192.626 | 429.350.391 | 450.072.991 | 452.741.472 | |
| Uzun Vadeli Borçlanmalar | 47 | 3.500.000.000 | - | - | - |
| Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) |
11 | 16.203.704 | - | - | - |
| Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü | 40 | 433.988.922 | 429.350.391 | 450.072.991 | 452.741.472 |
| Toplam Uzun Vadeli Yükümlülükler | 3.950.192.626 | 429.350.391 | 450.072.991 | 452.741.472 | |
| ÖZKAYNAKLAR | |||||
| Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar | 16.074.405.210 | 14.390.842.190 | 14.495.442.898 | 10.226.071.242 | |
| Ödenmiş Sermaye | 30 | 2.125.000.000 | 2.125.000.000 | 525.000.000 | 525.000.000 |
| Sermaye Düzeltme Farkları | 30 | 2.937.309.486 | 2.937.309.486 | 2.196.334.045 | 2.196.334.045 |
| Sermaye Avansı Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler |
30 | - | - | 2.691.281.171 | - |
| - Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazanç/Kayıplar |
300.125.769 | 267.656.054 | 412.714.248 | 452.741.475 | |
| Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler | 83.304 | 83.304 | - | - | |
| Geçmiş Yıllar Kârları/Zararları | 30 | 9.501.008.975 | 8.670.030.130 | 7.051.995.722 | 24.537.020 |
| Dönem Net Kârı/Zararı | 1.210.877.676 | 390.763.216 | 1.618.117.712 | 7.027.458.702 | |
| Toplam Özkaynaklar | 16.074.405.210 | 14.390.842.190 | 14.495.442.898 | 10.226.071.242 | |
| TOPLAM KAYNAKLAR | 21.607.696.868 | 15.624.790.508 | 17.035.926.317 | 11.341.839.517 |
Dönen Varlıklar
Q Yatırım Holding A.Ş.'nin 30.06.2025 tarihi itibariyle Dönen Varlıkları Toplamı 17.134.790.289 TL'dir. Dönen varlıkların büyük bir kısmı BİST' de işlem gören Qua Granit'in %37,90 hissesinden ve Q Finans Faktoring A.Ş.' den olan Kısa Vadeli Diğer Alacaklardan oluşmaktadır.
| Kısa Vadeli Finansal Yatırımlar | 30 Haziran 2025 |
31 Aralık 2024 | 31 Aralık 2023 |
31 Aralık 2022 |
|---|---|---|---|---|
| BMS BİRLEŞİK METAL SANAYİ VE TİCARET A.Ş. | 10.418 | 3.781 | 5.244 | 2.721 |
| ALLBATROSS PORTFÖY BİANCO SERBEST (TL) FON | 1.143 | 1.365 | 1.511 | - |
| ALLBATROSS PORTFÖY GİSELDA SERBEST (TL) FON | - | 8.891 | 11.140 | - |
| ALLBATROSS PORTFÖY KARTAL HİSSE SENEDİ SERBEST (TL) FON (HİSSE SENEDİ YOĞUN FON) |
2.842 | 2.475 | 2.715 | - |
| ALLBATROSS PORTFÖY ALTİUS SERBEST FON | 7.255 | 7.079 | - | - |
| ALLBATROSS PORTFÖY ESİN SERBEST FON | 5.359 | 5.434 | - | - |
| ALLBATROSS PORTFÖY ARMADA SERBEST ÖZEL FON |
- | 3.636.251 | 7.971.862 | - |
| ALLBATROSS PORTFÖY KISA VADELİ SERBEST(TL) FON |
24.282 | 22.354 | - | - |
| ALLBATROSS PORTFÖY ATLAS SERBEST FON | 7.440 | 4.224 | - | - |
| ALLBATROSS PORTFÖY DEMİR PARA PİYASASI KATILIM SERBEST (TL) FON |
70 | 65 | - | - |
| DENİZ PORTFÖY ALİZE HİSSE SENEDİ SERBEST (TL) FON (HİSSE SENEDİ YOĞUN FON) |
3.233 | 1.251 | - | - |
| ALLBATROSS PORTFÖY ASLAN SERBEST FON | 526 | 306 | - | - |
| ALLBATROSS PORTFÖY ATMACA HİSSE SENEDİ SERBEST FON (HİSSE SENEDİ YOĞUN FON) |
53 | 677 | - | - |
| HEDEF PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. PARA PİYASASI (TL) FONU |
- | 17.457 | 21.056 | - |
| HEDEF PORTFÖY PARA PİYASASI KATILIM FONU | 18.634 | - | - | - |
| ALLBATROSS PORTFÖY KATILIM HİSSE SENEDİ SERBEST FON |
4.957 | - | - | - |
| ALLBATROSS PORTFÖY İzmir Hisse Senedi SERBEST (TL) FON |
- | - | 20.322 | - |
| Qua Granite Hayal Yapı ve Ürünleri Sanayi ve Ticaret A.Ş. | 12.869.731.693 | 11.588.785.427 | 13.242.046.188 | 10.883.361.397 |
| Vadeli Mevduat | - | - | - | 29.994.393 |
| Toplam | 12.869.817.905 | 11.592.497.037 | 13.250.080.038 | 10.913.358.511 |
Kısa Vadeli Diğer Alacaklar
| 30 Haziran 2025 | 31 Aralık 2024 | 31 Aralık 2023 | 31 Aralık 2022 | |
|---|---|---|---|---|
| Ali Ercan (*) | 433.333 | -- | 539.047.989 | -- |
| İlişkili taraflara yansıtılan adat faizleri | -- | -- | 45.447.391 | -- |
| Fly Express Turizm Ticaret A.Ş. (**) | -- | -- | 47.148 | 14.433.419 |
| Q Finans Faktoring A.Ş. | 3.417.161.139 | -- | -- | -- |
| Qua Concept Seramik Ticaret A.Ş. (**) | -- | -- | -- | 147.664.359 |
| 3.417.594.472 | -- | 584.542.528 | 162.097.778 |
Duran Varlıklar
Q Yatırım Holding A.Ş.'nin 30.06.2025 tarihi itibariyle Duran Varlıklar Toplamı 4.472.906.579 TL olup, Duran Varlıkların büyük bir kısmı Uzun Vadeli Finansal Yatırımlardan oluşmaktadır.
Uzun Vadeli Finansal Yatırımlar
| 30 Haziran 2025 |
31 Aralık 2024 |
31 Aralık 2023 |
31 Aralık 2022 |
|
|---|---|---|---|---|
| Allbatross Sigorta A.Ş. | 37.172.195 | 37.172.195 | 36.638.416 | - |
| Q Finans Faktoring A.Ş. | 651.218.085 | 651.218.085 | 344.739.548 | 103.400.156 |
| Gezinomi Seyehat Turizm Ticaret A.Ş. | 1.864.200.002 | 1.099.895.132 | 284.294.905 | - |
| Q Yatırım Bankası A.Ş. | 1.915.948.106 | 1.915.948.106 | 1.860.086.825 | 141.002.553 |
| Toplam | 4.468.538.388 | 3.704.233.518 | 2.525.759.694 | 244.402.709 |
Kısa Vadeli Yükümlülükler
Q Yatırım Holding A.Ş.'nin 30.06.2025 tarihi itibari ile Kısa Vadeli Yükümlülük Toplamı 1.583.099.032 TL olup, bu tutarın 808.685.985 TL' si İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalardan 675.620.469 TL'si İlişkili Taraflara Ticari Borçlardan, 84.824.115 TL' si İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardan, 4.355.016 TL' si Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardan 140 TL' si İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlardan, 6.944.444 TL' si Ertelenmiş Gelirlerden (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar), 2.668.863 TL' si Diğer Kısa Vadeli Yükümlülüklerden kaynaklıdır.
Kısa Vadeli Borçlanmalar
| 30 Haziran 2025 |
31 Aralık 2024 | 31 Aralık 2023 |
31 Aralık 2022 |
|
|---|---|---|---|---|
| Kısa vadeli banka kredileri | -- | -- | 758.036.194 | 46.988.826 |
| İhraç edilen borçlanma senetleri | 500.000.000 | -- | 1.274.243.845 | 131.077.888 |
| Faiz tahakkukları | 308.685.985 | -- | -- | -- |
| Toplam | 808.685.985 | -- | 2.032.280.039 | 178.066.714 |
Kısa Vadeli Ticari Borçlar
| 30 Haziran 2025 |
31 Aralık 2024 |
31 Aralık 2023 |
31 Aralık 2022 |
|
|---|---|---|---|---|
| Bien Dekorasyon Ve Yapı Ürünleri Ticaret A.Ş. | 663.528.820 | 761.296.138 | 8.134.343 | 12.013.490 |
| Bizzcar Filo Kiralama Hizmetleri A.Ş. | 9.719.040 | 9.932.131 | 6.673.567 | 39.805.746 |
| Demireks Seramik Ticaret Anonim Şirketi | 1.261.595 | 1.740.303 | -- | -- |
| Q Finans Faktoring A.Ş. | -- | 933.391 | -- | -- |
| Ytur Seyahat Turizm Tic. A.Ş. | 334.494 | 394.491 | -- | -- |
| Qua Granıte Hayal Yapı Ve Ürünleri Sanayi Tic. A.Ş. |
-- | 142.601 | -- | -- |
| Bien Yapı Ürünleri Turizm Sanayi Ve Ticaret A.Ş. | -- | 136.805 | -- | -- |
| Qtech Bilgi Teknolojileri Anonim Şirketi | -- | 122.394 | -- | -- |
| Gezinomi Seyahat Turizm Ticaret Anonim Şirketi | -- | 39.909 | -- | 417.730 |
| Qua Trading Ticaret A.Ş. | 109.087 | -- | 68.334 | -- |
| Allbatross Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.Ş. |
-- | -- | -- | 64.612 |
| Bien Yapı Ürünleri Sanayi Turizm Ve Ticaret A.Ş. | 450.427 | -- | -- | -- |
| Epsikolog Sağlık Hizmetleri A.Ş. | 204.920 | -- | -- | -- |
| Majorca Tiffany Yapı Ürünleri Ticaret A.Ş. | 9.716 | -- | -- | -- |
| Allbatross Sigorta Anonim Şirketi | 2.370 | -- | -- | -- |
| Toplam | 675.620.469 | 774.738.163 | 14.876.244 | 52.301.578 |
Kısa Vadeli Ticari Borçlar
| 30 Haziran 2025 |
31 Aralık 2024 |
31 Aralık 2023 | 31 Aralık 2022 | |
|---|---|---|---|---|
| İlişkili taraflara borçlar | 675.620.469 | 774.738.163 | 14.876.244 | 52.301.578 |
| Diğer ticari borçlar | 6.038.618 | 18.765.879 | 1.280.191 | -- |
| Gider Tahakkukları | 78.785.497 | 9.974.655 | -- | -- |
| Toplam | 760.444.584 | 803.478.697 | 16.156.435 | 52.301.578 |
Kısa Vadeli Ertelenmiş Gelirler
| 30 Haziran 2025 |
31 Aralık 2024 |
31 Aralık 2023 | 31 Aralık 2022 | |
|---|---|---|---|---|
| Maaş promosyon gelirleri | 6.944.444 | -- | -- | -- |
| 6.944.444 | -- | -- | -- |
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
| 30 Haziran 2025 |
31 Aralık 2024 |
31 Aralık 2023 |
31 Aralık 2022 |
|
|---|---|---|---|---|
| Personele Borçlar | 3.093.001 | 326.510 | 459.963 | 134.727 |
| Ödenecek sosyal güvenlik kesintileri | 1.262.015 | 434.976 | 355.411 | 156.655 |
| Toplam | 4.355.016 | 761.486 | 815.374 | 291.382 |
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
| 30 Haziran 2025 | 31 Aralık 2024 | 31 Aralık 2023 | 31 Aralık 2022 | |
|---|---|---|---|---|
| Ödenecek vergi ve fonlar | 2.668.863 | 352.376 | 6.526 | 81.286 |
| Toplam | 2.668.863 | 352.376 | 6.526 | 81.286 |
Uzun Vadeli Yükümlülükler
Q Yatırım Holding A.Ş.'nin 30.06.2025 tarihi itibariyle Uzun Vadeli Yükümlülükleri toplamı 3.950.192.626 TL olup, bunun büyük bir kısmı Uzun vadeli ihraç edilen borçlanma senetlerinden kaynaklanmaktadır.
Uzun Vadeli Borçlanmalar
| 30 Haziran 2025 |
31 Aralık 2024 |
31 Aralık 2023 | 31 Aralık 2022 | |
|---|---|---|---|---|
| İhraç edilen borçlanma senetleri | 3.500.000.000 | -- | -- | -- |
| Toplam | 3.500.000.000 | -- | -- | -- |
Uzun Vadeli Ertelenmiş Gelirler
| 30 Haziran 2025 |
31 Aralık 2024 |
31 Aralık 2023 | 31 Aralık 2022 | |
|---|---|---|---|---|
| Gelecek yıllara ait gelirler | 16.203.704 | -- | -- | -- |
| 16.203.704 | -- | -- | -- |
Ertelenen Vergi Varlıkları ve Yükümlülükleri
| 30 Haziran 2025 |
31 Aralık 2024 |
31 Aralık 2023 |
31 Aralık 2022 |
|
|---|---|---|---|---|
| Dönem başı | (429.350.391) | (450.072.991) | (452.741.472) | (428.912.973) |
| Özkaynak altında muhasebeleştirilen ertelenmiş vergi gideri |
(4.638.531) | 20.722.600 | 2.668.481 | (23.828.499) |
| Ertelenmiş vergi varlığı / (yükümlülüğü), net | (433.988.922) | (429.350.391) | (450.072.991) | (452.741.472) |
Özkaynaklar
Q Yatırım Holding A.Ş.'nin 2024 yıl sonu itibariyle 14.390.842.190 TL olan özkaynak rakamı, 30.06.2025 tarihi itibariyle 16.074.405.210 TL'dir.
Ödenmiş Sermaye
| 30 Haziran 2025 | 31 Aralık 2024 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Hissedarlar | Hisse adedi | Hisse oranı | (TL) | Hisse adedi | Hisse oranı |
(TL) |
| Ali Ercan | 2.125.000.000 | 100,00% | 2.125.000.000 | 2.125.000.000 | 100,00% | 2.125.000.000 |
| Toplam | 2.125.000.000 | 100,00% | 2.125.000.000 | 2.125.000.000 | 100,00% | 2.125.000.000 |
| Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı |
2.937.309.486 | 2.937.309.486 | ||||
| Toplam Sermaye | 5.062.309.486 | 5.062.309.486 | ||||
Gelir Tablosu Analizi:
Şirketin 30.06.2025, 31.12.2024, 30.06.2024, 31.12.2023 ve 31.12.2022 tarihli karşılaştırmalı gelir tablosu verileri aşağıda verilmiştir.
Q Yatırım Holding A.Ş.'nin 30.06.2025 tarihi itibariyle, Brüt karı 3.379.365.300 TL'dir. Bu durumun 3.368.934.137 TL' si Finansal yatırımlar değer artışından, 1.635.893 TL' si Yatırım fonları satış karından 8.795.270 TL' si Diğer Gelirlerden kaynaklanmaktadır.
Şirket yatırım işletmesi olduğu için, iştirak ettiği şirketlerin, satın aldığı hisse senetlerin, tahvilllerin ve fonların gerçeğe uygun değer farkları, satış gelir/gideri hasılat altında gösterilmektedir.
Q YATIRIM HOLDİNG A.Ş.
30 HAZİRAN 2025, 31 ARALIK 2024, 31.ARALIK 2023 ve 31 ARALIK 2022 TARİHLERİ İTİBARİYLE BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ KAR VEYA ZARAR TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ("TL")'nın 30 Haziran 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre TL olarak ifade edilmiştir)
| Cari Dönem 1 Ocak- 30 Haziran 2025 TL |
Önceki Dönem 1 Ocak- 31 Aralık 2024 TL |
Önceki Dönem 1 Ocak- 30 Haziran 2024 TL |
Önceki Dönem 1 Ocak- 31 Aralık 2023 TL |
Önceki Dönem 1 Ocak 31 Aralık 2022 TL |
||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Not | ||||||
| Hasılat | 31 | 3.379.365.300 | 4.383.283.095 | 2.704.240.388 | 5.967.386.799 | 9.185.718.814 |
| TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) |
||||||
| BRÜT KAR (ZARAR) | 3.379.365.300 | 4.383.283.095 | 2.704.240.388 | 5.967.386.799 | 9.185.718.814 | |
| Pazarlama, Satış Ve Dağıtım Giderleri (-) | 33 | (13.407.857) | (401.118) | - | - | - |
| Genel Yönetim Giderleri (-) | 28 | (32.388.589) | (29.830.789) | (13.177.831) | (10.609.467) | (15.570.204) |
| Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler | 34 | 39.433.023 | 65.231.610 | 60.489.576 | 239.630 | 9.313.963 |
| Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler (-) | 34 | (611.082) | (4.451.902) | (13.271) | (1.639.414) | (6.436.123) |
| ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) | 3.372.390.795 | 4.413.830.896 | 2.751.538.862 | 5.955.377.548 | 9.173.026.450 | |
| Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler | - | - | - | 22.289 | - | |
| Yatırım faaliyetlerinden giderler (-) | (801.797) | - | - | (114) | - | |
| FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) |
3.371.588.998 | 4.413.830.896 | 2.751.538.862 | 5.955.399.723 | 9.173.026.450 | |
| Finansal Gelirler | 37 | 81.139.047 | 97.060.963 | 51.292.131 | 70.361.022 | 22.142.269 |
| Finansal Giderler (-) | 37 | (91.540.728) | (30.253.033) | (283.036.477) | (282.639.356) | (45.080.439) |
| Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) | 52 | (2.150.309.641) | (4.089.875.610) | (769.842.462) | (4.125.003.677) | (2.122.629.578) |
| DÖNEM KARI (ZARARI) | ||||||
| 1.210.877.676 | 390.763.216 | 1.749.952.054 | 1.618.117.712 | 7.027.458.702 | ||
| Dönem Karının (Zararının) Dağılımı | 1.210.877.676 | 390.763.216 | 1.749.952.054 | 1.618.117.712 | 7.027.458.702 | |
| -Ana Ortaklık Payları | 41 | 1.210.877.676 | 390.763.216 | 1.749.952.054 | 1.618.117.712 | 7.027.458.702 |
| DÖNEM KARI (ZARARI) | 1.210.877.676 | 390.763.216 | 1.749.952.054 | 1.618.117.712 | 7.027.458.702 | |
| DİĞER KAPSAMLI GELİRLER | 32.469.715 | (145.058.194) | (362.800.715) | (40.027.227) | 452.741.475 | |
| Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar |
- | - | - | - | - | |
| Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar |
32.469.715 | (145.058.194) | (362.800.715) | (40.027.227) | 452.741.475 | |
| Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar / Kayıplar |
||||||
| Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan | 37.108.246 | (165.780.793) | (414.629.389) | (42.695.709) | 476.569.974 | |
| Kaynaklanan Kazançlar, Vergi Etkisi | (4.638.531) | 20.722.599 | 51.828.674 | 2.668.482 | (23.828.499) | |
| TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) | 1.243.347.391 | 245.705.022 | 1.387.151.339 | 1.578.090.485 | 7.480.200.177 |
Şirketin sermayesinin karşılıksız kalıp kalmadığına veya borca batık olup olmadığına ilişkin tespit ve yönetim organı değerlendirmeleri:
Bulunmamaktadır.
a) Varsa şirketin finansal yapısını iyileştirmek için alınması düşünülen önlemler:
Şirketin amacı ilerleyen dönemlerde karlılığını arttırmaktır.
b) Kâr payı dağıtım politikasına ilişkin bilgiler ve kâr dağıtımı yapılmayacaksa gerekçesi ile dağıtılmayan kârın nasıl kullanılacağına ilişkin öneri:
01.01.2025-30.06.2025 döneminde kar payı dağıtımı yapılmamıştır. Karın tespiti ve dağıtımına ilişkin hususlar Şirket Ana Sözleşmesinin 14. Maddesinde açıklanmıştır.
6- RİSKLER VE YÖNETİM ORGANININ DEĞERLENDİRİLMESİ
a) Varsa şirketin öngörülen risklere karşı uygulayacağı risk yönetimi politikasına ilişkin bilgiler,
Şirketimizin almış olduğu Yönetim Kurulu kararları ile İç Kontrol Risk Sistemleri Yönetmeliği ve Bilgi Sistemleri Risk Yönetim Süreçleri bulunmaktadır.
b) Oluşturulmuşsa riskin erken saptanması ve yönetimi komitesinin çalışmalarına ve raporlarına ilişkin bilgiler,
T.T.K 378. madde kapsamında değerlendirilmiştir.
c) Satışlar, verimlilik, gelir yaratma kapasitesi, kârlılık, borç/öz kaynak oranı ve benzeri konularda ileriye dönük riskler.
Potansiyel ve mevcut risklerimiz, Risk Komitesi tarafından yönetilmekte, bu süreçte günlük, haftalık ve aylık olarak raporlar düzenlenmektedir.
7- DİĞER HUSUSLAR
- a) Faaliyet döneminin sona ermesinden sonra şirkette meydana gelen ve ortakların, alacaklıların ve diğer ilgili kişi ve kuruluşların haklarını etkileyebilecek nitelikteki özel önem taşıyan olaylara ilişkin açıklamalar; Bulunmamaktadır.
- b) İlave bilgiler; Bulunmamaktadır.
Bu rapor; Gümrük ve Ticaret Bakanlığı tarafından 28.08.2012 tarih ve 28395 sayılı Resmi Gazetede yayımlanan "Şirketlerin Yıllık Faaliyet Raporunun Asgari İçeriğinin Belirlenmesi Hakkında Yönetmelik" hükümlerine uygun olarak hazırlanmış olup aşağıda isimleri yazılı şirketin yönetim kurulu üyeleri tarafından imzalanarak onaylanmıştır.
Yönetim Kurulu Başkanı
Ali ERCAN