Quarterly Report • Aug 13, 2019
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| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 東北財務局長 |
| 【提出日】 | 2019年８月13日 |
| 【四半期会計期間】 | 第54期第１四半期（自 2019年４月１日 至 2019年６月30日） |
| 【会社名】 | こころネット株式会社 |
| 【英訳名】 | Cocolonet CO., LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 齋藤 高紀 |
| 【本店の所在の場所】 | 福島県福島市鎌田字舟戸前15番地１ |
| 【電話番号】 | 024-573-6556（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役 澤田 正晴 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 福島県福島市鎌田字舟戸前15番地１ |
| 【電話番号】 | 024-573-6556（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役 澤田 正晴 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号） |
E26443 60600 こころネット株式会社 Cocolonet CO., LTD. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true CTE 2019-04-01 2019-06-30 Q1 2020-03-31 2018-04-01 2018-06-30 2019-03-31 1 false false false E26443-000 2019-04-01 2019-06-30 jpcrp040300-q1r_E26443-000:FuneralServiceReportableSegmentsMember E26443-000 2018-04-01 2018-06-30 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E26443-000 2018-04-01 2018-06-30 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E26443-000 2018-04-01 2018-06-30 jpcrp_cor:OperatingSegmentsNotIncludedInReportableSegmentsAndOtherRevenueGeneratingBusinessActivitiesMember E26443-000 2018-04-01 2018-06-30 jpcrp040300-q1r_E26443-000:FuneralServiceReportableSegmentsMember E26443-000 2018-04-01 2018-06-30 jpcrp040300-q1r_E26443-000:WeddingServiceReportableSegmentsMember E26443-000 2019-04-01 2019-06-30 jpcrp040300-q1r_E26443-000:FlowerArrangementReportableSegmentsMember E26443-000 2019-04-01 2019-06-30 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E26443-000 2019-04-01 2019-06-30 jpcrp_cor:OperatingSegmentsNotIncludedInReportableSegmentsAndOtherRevenueGeneratingBusinessActivitiesMember E26443-000 2019-04-01 2019-06-30 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E26443-000 2019-04-01 2019-06-30 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E26443-000 2019-06-30 E26443-000 2019-04-01 2019-06-30 jpcrp040300-q1r_E26443-000:MutualAidSocietyReportableSegmentsMember E26443-000 2018-04-01 2018-06-30 jpcrp040300-q1r_E26443-000:FlowerArrangementReportableSegmentsMember E26443-000 2018-04-01 2018-06-30 jpcrp040300-q1r_E26443-000:MutualAidSocietyReportableSegmentsMember E26443-000 2018-04-01 2018-06-30 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E26443-000 2019-04-01 2019-06-30 jpcrp040300-q1r_E26443-000:WeddingServiceReportableSegmentsMember E26443-000 2019-04-01 2019-06-30 E26443-000 2018-06-30 E26443-000 2018-04-01 2018-06-30 E26443-000 2019-03-31 E26443-000 2018-04-01 2019-03-31 E26443-000 2019-08-13 E26443-000 2018-04-01 2018-06-30 jpcrp040300-q1r_E26443-000:StoneSaleReportableSegmentsMember E26443-000 2019-04-01 2019-06-30 jpcrp040300-q1r_E26443-000:StoneSaleReportableSegmentsMember E26443-000 2019-08-13 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E26443-000 2019-06-30 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E26443-000 2019-06-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E26443-000 2019-06-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E26443-000 2019-06-30 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E26443-000 2019-06-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E26443-000 2019-06-30 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsOtherMember E26443-000 2019-06-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E26443-000 2019-06-30 jpcrp_cor:SharesLessThanOneUnitMember E26443-000 2019-06-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E26443-000 2019-06-30 jpcrp_cor:Row1Member iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:shares xbrli:pure iso4217:JPY
第１四半期報告書_20190813092000
| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
|---|---|---|---|---|
| 回次 | 第53期 第１四半期 連結累計期間 |
第54期 第１四半期 連結累計期間 |
第53期 | |
| 会計期間 | 自2018年４月１日 至2018年６月30日 |
自2019年４月１日 至2019年６月30日 |
自2018年４月１日 至2019年３月31日 |
|
| 売上高 | （千円） | 2,612,065 | 2,579,955 | 10,717,273 |
| 経常利益 | （千円） | 167,888 | 153,099 | 506,327 |
| 親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益 | （千円） | 136,329 | 101,026 | 281,356 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | （千円） | 125,301 | 85,153 | 232,767 |
| 純資産額 | （千円） | 8,903,034 | 8,980,364 | 8,952,855 |
| 総資産額 | （千円） | 20,506,559 | 20,945,535 | 20,859,521 |
| １株当たり四半期（当期）純利益金額 | （円） | 35.47 | 26.29 | 73.21 |
| 潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益金額 | （円） | － | － | － |
| 自己資本比率 | （％） | 43.4 | 42.9 | 42.9 |
（注）１ 当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２ 売上高には、消費税等は含まれておりません。
３ 潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
当第１四半期連結累計期間において、各セグメントに係る主要な事業の内容について、重要な変更はありません。
また、当第１四半期連結累計期間における主要な関係会社の異動は、以下のとおりであります。
なお、当第１四半期連結会計期間より報告セグメントの区分を変更しております。詳細は、「第４ 経理の状況 １ 四半期連結財務諸表 注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりであります。
2019年４月１日付で葬祭事業を営んでいる株式会社たまのやと有限会社玉橋は、株式会社たまのやを存続会社、有限会社玉橋を消滅会社とする吸収合併を行いました。
第１四半期報告書_20190813092000
当第１四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。
文中の将来に関する事項は、当第１四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1）財政状態及び経営成績の状況
当第１四半期連結累計期間におけるわが国経済は、緩やかな回復基調で推移しましたが、輸出や生産の弱さが継続しており、世界経済の減速懸念が高まる等、先行きは不透明な状況となっております。当社グループの事業基盤となる福島県の経済は、個人消費や雇用の改善等、緩やかな持ち直しの動きが継続しました。
このような環境下、当社グループでは2019年５月に新中期経営計画(2020年３月期～2022年３月期）を発表し、「『使う力』を駆使して『稼ぐ力』を創出」、「成長分野への資源集中」、「生産性追求と働く環境の整備」の３つの基本方針を掲げました。この基本方針に基づき、「成長分野への資源集中」、「生産性追求」、「人財開発と働く環境の整備」を重点施策とし、グループ全体に係るＢＰＲの推進や、葬祭・婚礼・互助会事業に係るシステム刷新等を進めるとともに、人財開発の強化等に着手しました。
しかしながら、当第１四半期連結累計期間における当社グループの経営成績は、主に石材事業及び婚礼事業の減収等により売上高は2,579百万円（前年同期比1.2％減）、営業利益は113百万円（同0.8％減）となりました。また、その他（雑収入）等の営業外収益が減少したこと等により経常利益は153百万円（同8.8％減）、投資有価証券売却益による特別利益が減少したことにより親会社株主に帰属する四半期純利益は101百万円（同25.9％減）となりました。
セグメント別の経営成績は次のとおりであり、売上高についてはセグメント間の内部売上高または振替高を除き記載しております。
なお、当社は事業子会社の経営統括を主たる目的とする純粋持株会社であり、各連結子会社からの不動産賃貸料収入、経営管理料収入及び配当金を主たる収益としております。一方で、各セグメント(各連結子会社)の営業費用には、当社に対する不動産賃借料及び経営管理料が計上されております。
また、当第１四半期連結会計期間より、報告セグメントの区分を変更しており、以下の前年同四半期比較については、前年同四半期の数値を変更後のセグメント区分に組替えた数値で比較しております。
① 葬祭事業
葬祭事業につきましては、営業エリアの死亡者数は微増で推移しましたが、直葬や家族葬等の小規模葬儀の割合が増加しており、同業他社との競争は激しい状況が続いております。このような状況の下、葬儀・終活に係るセミナー・イベントの開催、営業推進・会員募集の強化等を継続しました。更に、営業強化を図るためのＷｅｂ戦略の抜本的見直し、収益力強化のためのローコストオペレーション構築等の取組みを開始しました。その結果、既存会館の葬儀施行件数が増加したこと、2018年12月に完全子会社化した株式会社北関東互助センターの業績も寄与したこと等により、売上高は1,379百万円（前年同期比11.4％増）、営業利益は41百万円（前年同期は営業損失28百万円）となりました。
② 石材事業
石材事業につきましては、洋型墓石の需要増や墓地区画面積の縮小等により、墓石の小型化及び石材使用量の減少が進んでおります。また、屋内納骨堂や合祀墓、自然葬等、埋葬方法が多様化しております。このような状況の下、営業部門の再編と営業手法の見直し、ＩＴツールの導入検討等の取組みを開始しました。また、差別化商品や屋内納骨堂の販促強化等に努めましたが、石材卸販売数量が大幅に減少しました。その結果、売上高は588百万円（前年同期比15.3％減）、営業利益は26百万円（同44.4％減）となりました。
③ 婚礼事業
婚礼事業につきましては、婚礼施行件数が減少傾向にある中、婚礼ニーズの変化や同業他社との競争により、厳しい事業環境が継続しました。このような状況の下、ＳＮＳ等を活用した広告宣伝、婚礼の紹介営業、宴会受注等の強化に努めましたが、婚礼施行件数・単価ともに減少いたしました。その結果、売上高は456百万円（前年同期比11.4％減）、営業損失は31百万円（前年同期は営業利益６百万円）となりました。
④ 生花事業
生花事業につきましては、葬儀の小規模化に伴い生花需要は低調に推移しました。このような状況の下、生花店や葬儀社等へのＤＭ発送及び訪問営業等による新規取引先の開拓と既存取引先への深耕に注力しました。しかしながら、売上高は115百万円（前年同期比7.0％減）、営業利益は36百万円（同13.4％減）となりました。
⑤ 互助会事業
互助会事業につきましては、互助会会員による葬儀及び婚礼の施行件数増加を図るため、新規会員の募集や施行後の再加入促進等の会員数増加に努めました。その結果、売上高は1百万円（前年同期比1,571.4％増）、営業損失は3百万円（前年同期は営業損失７百万円）となりました。
⑥ その他
その他の介護部門につきましては、サービス付き高齢者向け住宅の入居率の維持に努めました。その他の装販部門につきましては、新規見込先や既存取引先への訪問営業を推進しました。その結果、売上高は36百万円（前年同期比4.1％減）、営業損失は0百万円（前年同期は営業損失１百万円）となりました。
財政状態の状況は次のとおりであります。
（資産合計）
当第１四半期連結会計期間末の資産合計は20,945百万円（前連結会計年度比0.4％増）となりました。
流動資産は4,495百万円（同5.2％増）となりました。これは主に、現金及び預金が167百万円、受取手形及び売掛金が24百万円増加したことによるものです。
固定資産は16,449百万円（同0.8％減）となりました。これは主に、減価償却費計上により建物及び構築物が50百万円減少したことによるものです。
（負債合計）
当第１四半期連結会計期間末の負債合計は、11,965百万円（前連結会計年度比0.5％増）となりました。
流動負債は2,028百万円（同9.6％増）となりました。これは主に、賞与引当金が109百万円及びその他（預り金）が65百万円増加したことによるものです。
固定負債は9,936百万円（同1.2％減）となりました。これは主に、長期借入金が122百万円減少したことによるものです。
（純資産合計）
当第１四半期連結会計期間末における純資産合計は、8,980百万円（前連結会計年度比0.3％増）となりました。これは主に、為替換算調整勘定が8百万円減少した一方で、利益剰余金が43百万円増加したことによるものです。
(2）経営方針・経営戦略等
当第１四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(3）事業上及び財務上の対処すべき課題
当第１四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。
(4）研究開発活動
該当事項はありません。
(5）主要な設備
当第１四半期連結累計期間において、主要な設備の重要な変更はありません。
(6）資本の財源及び資金の流動性についての分析
当社グループの資本の財源及び資金の流動性につきましては、事業運営上必要な流動性と資金の源泉を安定的に確保することを基本方針としております。
短期運転資金につきましては、自己資金及び金融機関からの短期借入れ（当座借越）を基本としており、設備資金やその他投資案件等に係る資金の調達につきましては、金融機関からの長期借入れを基本としております。
なお、当第１四半期連結会計期間末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は1,335百万円となっております。また、当第１四半期連結会計期間末における現金及び預金の残高は2,802百万円となっております。
当第１四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
第１四半期報告書_20190813092000
| 種類 | 発行可能株式総数（株） |
| --- | --- |
| 普通株式 | 5,100,000 |
| 計 | 5,100,000 |
| 種類 | 第１四半期会計期間末 現在発行数（株） （2019年６月30日） |
提出日現在発行数（株） （2019年８月13日） |
上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
| 普通株式 | 3,843,100 | 3,843,100 | 東京証券取引所 ＪＡＳＤＡＱ （スタンダード） |
普通株式は完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であります。 単元株式数 100株 |
| 計 | 3,843,100 | 3,843,100 | － | － |
該当事項はありません。
該当事項はありません。
該当事項はありません。
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 （株） |
発行済株式 総数残高 （株） |
資本金 増減額 （千円） |
資本金 残高 （千円） |
資本準備金 増減額 （千円） |
資本準備金 残高 （千円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019年４月１日～ 2019年６月30日 |
－ | 3,843,100 | － | 500,658 | － | 2,011,261 |
当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
当第１四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載することができないことから、直前の基準日（2019年３月31日）に基づく株主名簿による記載をしております。
| 2019年６月30日現在 | ||||
| 区分 | 株式数（株） | 議決権の数（個） | 内容 | |
| 無議決権株式 | － | － | － | |
| 議決権制限株式（自己株式等） | － | － | － | |
| 議決権制限株式（その他） | － | － | － | |
| 完全議決権株式（自己株式等） | 普通株式 | 100 | － | － |
| 完全議決権株式（その他） | 普通株式 | 3,841,300 | 38,413 | 権限内容に何ら限定のない当社における標準となる株式。 また、１単元の株式数は100株であります。 |
| 単元未満株式 | 普通株式 | 1,700 | － | － |
| 発行済株式総数 | 3,843,100 | － | － | |
| 総株主の議決権 | － | 38,413 | － |
（注）「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式25株が含まれております。
| 2019年６月30日現在 | |||||
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数（株） | 他人名義所有株式数（株） | 所有株式数の合計（株） | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％） |
| こころネット株式会社 | 福島県福島市鎌田 字舟戸前15番地１ |
100 | － | 100 | 0.00 |
| 計 | － | 100 | － | 100 | 0.00 |
（注）上記のほか、当社が保有している単元未満自己株式は25株であります。
該当事項はありません。
第１四半期報告書_20190813092000
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2019年４月１日から2019年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2019年４月１日から2019年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、東邦監査法人による四半期レビューを受けております。
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (2019年３月31日) |
当第１四半期連結会計期間 (2019年６月30日) |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 2,635,440 | 2,802,532 |
| 受取手形及び売掛金 | 636,992 | 661,760 |
| 有価証券 | 101,734 | 101,954 |
| 商品及び製品 | 379,793 | 380,904 |
| 仕掛品 | 45,113 | 45,592 |
| 原材料及び貯蔵品 | 33,411 | 32,866 |
| その他 | 654,013 | 685,933 |
| 貸倒引当金 | △213,374 | △215,599 |
| 流動資産合計 | 4,273,123 | 4,495,946 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物及び構築物（純額） | 5,322,394 | 5,272,096 |
| 土地 | 4,962,755 | 4,966,620 |
| その他（純額） | 135,923 | 135,044 |
| 有形固定資産合計 | 10,421,073 | 10,373,761 |
| 無形固定資産 | ||
| のれん | 372,343 | 361,895 |
| その他 | 134,519 | 123,923 |
| 無形固定資産合計 | 506,863 | 485,818 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | 1,379,849 | 1,369,270 |
| 営業保証金 | 588,801 | 582,732 |
| その他 | 3,716,701 | 3,664,464 |
| 貸倒引当金 | △26,891 | △26,459 |
| 投資その他の資産合計 | 5,658,460 | 5,590,008 |
| 固定資産合計 | 16,586,397 | 16,449,588 |
| 資産合計 | 20,859,521 | 20,945,535 |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 買掛金 | 333,945 | 332,133 |
| 1年内返済予定の長期借入金 | 692,668 | 674,768 |
| 未払法人税等 | 60,051 | 28,459 |
| 賞与引当金 | 172,841 | 282,522 |
| その他 | 591,267 | 710,696 |
| 流動負債合計 | 1,850,772 | 2,028,580 |
| 固定負債 | ||
| 長期借入金 | 776,814 | 654,347 |
| 前受金復活損失引当金 | 34,041 | 27,759 |
| 資産除去債務 | 168,728 | 169,434 |
| 負ののれん | 80,555 | 77,456 |
| 前払式特定取引前受金 | 8,706,740 | 8,723,866 |
| その他 | 289,012 | 283,726 |
| 固定負債合計 | 10,055,892 | 9,936,590 |
| 負債合計 | 11,906,665 | 11,965,170 |
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (2019年３月31日) |
当第１四半期連結会計期間 (2019年６月30日) |
|
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 500,658 | 500,658 |
| 資本剰余金 | 2,032,312 | 2,032,312 |
| 利益剰余金 | 6,337,108 | 6,380,489 |
| 自己株式 | △120 | △120 |
| 株主資本合計 | 8,869,959 | 8,913,341 |
| その他の包括利益累計額 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 19,538 | 11,799 |
| 為替換算調整勘定 | 63,357 | 55,223 |
| その他の包括利益累計額合計 | 82,896 | 67,023 |
| 純資産合計 | 8,952,855 | 8,980,364 |
| 負債純資産合計 | 20,859,521 | 20,945,535 |
| （単位：千円） | ||
| 前第１四半期連結累計期間 (自 2018年４月１日 至 2018年６月30日) |
当第１四半期連結累計期間 (自 2019年４月１日 至 2019年６月30日) |
|
| 売上高 | 2,612,065 | 2,579,955 |
| 売上原価 | 1,760,142 | 1,737,906 |
| 売上総利益 | 851,922 | 842,049 |
| 販売費及び一般管理費 | ||
| 貸倒引当金繰入額 | 1,186 | 4,865 |
| 給料及び賞与 | 261,048 | 271,668 |
| 賞与引当金繰入額 | 62,564 | 61,654 |
| 退職給付費用 | 10,173 | 10,383 |
| その他 | 402,023 | 379,496 |
| 販売費及び一般管理費合計 | 736,995 | 728,067 |
| 営業利益 | 114,926 | 113,982 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息 | 4,904 | 3,482 |
| 受取配当金 | 1,177 | 1,243 |
| 負ののれん償却額 | 3,098 | 3,098 |
| 掛金解約手数料 | 8,606 | 8,200 |
| 貸倒引当金戻入額 | 6,166 | 2,461 |
| 前受金復活損失引当金戻入額 | 9,074 | 4,836 |
| その他 | 32,701 | 24,242 |
| 営業外収益合計 | 65,729 | 47,564 |
| 営業外費用 | ||
| 支払利息 | 2,664 | 2,041 |
| 持分法による投資損失 | 706 | 3,202 |
| その他 | 9,397 | 3,203 |
| 営業外費用合計 | 12,768 | 8,447 |
| 経常利益 | 167,888 | 153,099 |
| 特別利益 | ||
| 投資有価証券売却益 | 18,440 | － |
| 特別利益合計 | 18,440 | － |
| 特別損失 | ||
| 固定資産除却損 | 908 | 1,589 |
| 特別損失合計 | 908 | 1,589 |
| 税金等調整前四半期純利益 | 185,419 | 151,509 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 58,481 | 37,149 |
| 法人税等調整額 | △9,391 | 13,334 |
| 法人税等合計 | 49,090 | 50,483 |
| 四半期純利益 | 136,329 | 101,026 |
| 親会社株主に帰属する四半期純利益 | 136,329 | 101,026 |
| （単位：千円） | ||
| 前第１四半期連結累計期間 (自 2018年４月１日 至 2018年６月30日) |
当第１四半期連結累計期間 (自 2019年４月１日 至 2019年６月30日) |
|
| 四半期純利益 | 136,329 | 101,026 |
| その他の包括利益 | ||
| その他有価証券評価差額金 | △525 | △7,738 |
| 持分法適用会社に対する持分相当額 | △10,501 | △8,134 |
| その他の包括利益合計 | △11,027 | △15,872 |
| 四半期包括利益 | 125,301 | 85,153 |
| （内訳） | ||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | 125,301 | 85,153 |
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | － | － |
（１）連結の範囲の重要な変更
当第１四半期連結会計期間より、有限会社玉橋は株式会社たまのやを存続会社とする吸収合併により解散したため、連結の範囲から除外しております。
（２）持分法適用の範囲の重要な変更
該当事項はありません。
（たな卸資産の評価方法の変更）
一部の連結子会社において、商品、原材料、仕掛品の一部並びに貯蔵品の評価方法は、従来、個別法による原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）によっておりましたが、当第１四半期連結会計期間より総平均法による原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）に変更しております。
この変更は、新基幹システムの導入を機に、より適切な評価額の算定、業務の効率化等の観点から評価方法の見直しを行ったものであります。
過去の連結会計年度については総平均法の計算を行うために必要な在庫受払記録を保持していないため、この会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を算定することは実務上不可能であります。そのため、前連結会計年度末における商品及び製品の帳簿価額を当連結会計年度の期首残高として、2019年４月１日から将来にわたり総平均法を適用しております。
なお、この変更による当第１四半期連結会計年度の損益に与える影響は軽微であります。
当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）、のれんの償却額及び負ののれんの償却額は、次のとおりであります。
| 前第１四半期連結累計期間 （自 2018年４月１日 至 2018年６月30日） |
当第１四半期連結累計期間 （自 2019年４月１日 至 2019年６月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 減価償却費 | 105,221千円 | 106,475千円 |
| のれんの償却額 | 5,780 | 10,448 |
| 負ののれんの償却額 | 3,098 | 3,098 |
Ⅰ 前第１四半期連結累計期間（自2018年４月１日 至2018年６月30日）
配当金支払額
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 | １株当たり 配当額 |
基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018年６月26日 定時株主総会 |
普通株式 | 57,644千円 | 15.00円 | 2018年３月31日 | 2018年６月27日 | 利益剰余金 |
Ⅱ 当第１四半期連結累計期間（自2019年４月１日 至2019年６月30日）
配当金支払額
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 | １株当たり 配当額 |
基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019年６月25日 定時株主総会 |
普通株式 | 57,644千円 | 15.00円 | 2019年３月31日 | 2019年６月26日 | 利益剰余金 |
【セグメント情報】
Ⅰ 前第１四半期連結累計期間（自 2018年４月１日 至 2018年６月30日）
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| （単位：千円） | ||||||
| 報告セグメント | ||||||
| 葬祭事業 | 石材事業 | 婚礼事業 | 生花事業 | 互助会事業 | 計 | |
| 売上高 | ||||||
| 外部顧客への売上高 | 1,237,813 | 695,081 | 515,421 | 124,480 | 112 | 2,572,909 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | 1,572 | 15,875 | 50,380 | 105,289 | 85,205 | 258,323 |
| 計 | 1,239,386 | 710,956 | 565,802 | 229,769 | 85,317 | 2,831,232 |
| セグメント利益又は損失(△) | △28,851 | 47,323 | 6,250 | 42,065 | △7,128 | 59,659 |
| その他 （注）１ |
合計 | 調整額 （注）２ |
四半期 連結損益 計算書 計上額 （注）３ |
|
| 売上高 | ||||
| 外部顧客への売上高 | 38,405 | 2,611,315 | 750 | 2,612,065 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | 12,589 | 270,912 | △270,912 | － |
| 計 | 50,995 | 2,882,228 | △270,162 | 2,612,065 |
| セグメント利益又は損失(△) | △1,316 | 58,343 | 56,583 | 114,926 |
（注）１ 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントである介護部門及び装販部門等であります。
２ 調整額の内容は以下のとおりであります。
（１）外部顧客への売上高の調整額は、持株会社である当社の不動産収入であります。
（２）セグメント利益又は損失の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社利益541,262千円、各報告セグメントからの受取配当金の消去額△485,000千円、セグメント間取引消去1,465千円、のれん償却額△5,780千円、その他の調整額が4,636千円であります。なお、全社利益は、当社の主たる収益である各連結子会社からの経営管理料収入及び不動産賃貸料収入等によって生じた利益であります。
３ セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
Ⅱ 当第１四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年６月30日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| （単位：千円） | ||||||
| 報告セグメント | ||||||
| 葬祭事業 | 石材事業 | 婚礼事業 | 生花事業 | 互助会事業 | 計 | |
| 売上高 | ||||||
| 外部顧客への売上高 | 1,379,149 | 588,471 | 456,867 | 115,726 | 1,884 | 2,542,098 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | 594 | 15,905 | 46,753 | 118,463 | 84,285 | 266,002 |
| 計 | 1,379,743 | 604,377 | 503,621 | 234,190 | 86,169 | 2,808,101 |
| セグメント利益又は損失(△) | 41,541 | 26,328 | △31,058 | 36,443 | △3,762 | 69,492 |
| その他 （注）１ |
合計 | 調整額 （注）２ |
四半期 連結損益 計算書 計上額 （注）３ |
|
| 売上高 | ||||
| 外部顧客への売上高 | 36,836 | 2,578,935 | 1,020 | 2,579,955 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | 16,140 | 282,143 | △282,143 | － |
| 計 | 52,977 | 2,861,079 | △281,123 | 2,579,955 |
| セグメント利益又は損失(△) | △21 | 69,471 | 44,510 | 113,982 |
（注）１ 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントである介護部門及び装販部門等であります。
２ 調整額の内容は以下のとおりであります。
（１）外部顧客への売上高の調整額は、持株会社である当社の不動産収入であります。
（２）セグメント利益又は損失の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社利益343,357千円、各報告セグメントからの受取配当金の消去額△294,000千円、セグメント間取引消去707千円、のれん償却額△10,448千円、その他の調整額が4,894千円であります。なお、全社利益は、当社の主たる収益である各連結子会社からの経営管理料収入及び不動産賃貸料収入等によって生じた利益であります。
３ セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
２．報告セグメントの変更等に関する事項
当第１四半期連結会計期間より、経営管理区分及び組織の見直しを行ったことに伴い、従来の「石材卸売事業」と「石材小売事業」を集約し、報告セグメントの名称を「石材事業」へ変更しております。
なお、前第１四半期連結累計期間のセグメント情報は、当第１四半期連結累計期間の報告セグメントの区分に基づき作成したものを開示しております。
共通支配下の取引等
（連結子会社間の合併）
１．取引の概要
（１）合併会社の名称及びその事業の内容
（存続会社）
名称 株式会社たまのや
事業の内容 葬祭事業
（消滅会社）
名称 有限会社玉橋
事業の内容 葬祭事業
（２）企業結合日
2019年４月１日
（３）企業結合の法的形式
株式会社たまのやを存続会社とする吸収合併方式で、有限会社玉橋は解散いたしました。
（４）結合後企業の名称
株式会社たまのや
（５）その他取引の概要に関する事項
株式会社たまのやと有限会社玉橋は、ともに葬祭事業を営んでおります。本合併により、経営資源の集中と組織の効率化を図ったものです。
２．実施した会計処理の概要
「企業結合に関する会計基準」及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」に基づき、共通支配下の取引として処理しております。
１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前第１四半期連結累計期間 （自 2018年４月１日 至 2018年６月30日） |
当第１四半期連結累計期間 （自 2019年４月１日 至 2019年６月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| １株当たり四半期純利益金額 | 35.47円 | 26.29円 |
| （算定上の基礎） | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円） | 136,329 | 101,026 |
| 普通株主に帰属しない金額（千円） | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益金額（千円） |
136,329 | 101,026 |
| 普通株式の期中平均株式数（株） | 3,842,975 | 3,842,975 |
（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
該当事項はありません。
該当事項はありません。
第１四半期報告書_20190813092000
該当事項はありません。
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