104 — Capital/Financing Update 2014

Aug 13, 2014

股票代號： 3130

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一零四資訊科技股份有限公司

公 開 說 明 書

( 發行限制員工權利新股申報用稿本 )

一、公司名稱：一零四資訊科技股份有限公司

• 二、本公開說明書編印目的：發行 105 年度限制員工權利新股。

• 一

• ( ) 發行種類：本公司普通股。

• ( 二 ) 發行股數： 每股面額 10 元 ，共發行 273,000 股。

• ( 三 ) 發行金額：發行總額 2,730,000 元。

• ( 四 ) 發行條件：請參閱本公開說明書第 21 頁至第 22 頁。

• 三、本次資金運用計劃之用途及預計可能產生效益之概要：不適用。

• 四、本次發行之相關費用：

• 一

• ( ) 承銷費用：不適用。

• ( 二 ) 其他費用 ( 包括會計師、律師等其他費用 ) ：新台幣十五萬元整。

• 五、有價證券之生效，不得藉以作為證實申報事項或保證證券價值之宣傳。

• 六、本公開說明書之內容如有虛偽或隱匿之情事者，應由發行人及其負責人與其他曾在公 開說明書上簽名或蓋章者依法負責。

• 七、投資人投資前應至金融監督管理委員會指定之資訊申報網站詳閱本公開說明書之內 容，並應注意本公司之風險事項：請參閱本公開說明書第 2 頁至第 4 頁。

• 八、查詢本公開說明書之網址，包括金融監督管理委員會指定之資訊申報網站 (http ： //mops.tse.com.tw) 及本公司揭露公開說明書相關資料之網站 (http ： //corp.104.com.tw) 。

一零四資訊科技股份有限公司編製
中華民國一○五年七月二十日刊印

一、實收資本之來源：

單位：新台幣元

		單位：新台幣元
實收資本來源	金額	占實收資本百分比
設立資本	1,500,000	0.45%
現金增資	146,000,000	44.08%
盈餘及員工紅利轉增資	190,000,000	57.36%
員工認股憑證轉換	8,467,000	2.56%
註銷庫藏股	(16,070,000)	(4.85%)
發行限制員工權利新股	1,420,000	0.43%
註銷限制員工權利新股	(80,000)	(0.03%)
合計	331,237,000	100.00%

二、公開說明書之分送計劃：

1. 陳列處所：臺灣證券交易所股份有限公司、中華民國證券商業同業公會、財團法人中華民國證券暨期貨市場發 展基金會、財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心及本公司 ( 新北市新店區寶中路 119-1 號 10 樓 ) 。

2. 分送方式：依金融監督管理委員會規定方式辦理。 3. 索取方式：親臨本公司索取或上網至公開資訊觀測站 (http://mops.tse.com.tw) 查詢。

三、證券承銷商名稱、地址、網址及電話： 不適用。

四、公司債保證機構之名稱、地址、網址及電話：不適用。

五、公司債受託機構之名稱、地址、網址及電話：不適用。

六、股票或公司債簽證機構之名稱、地址、網址及電話：不適用。

七、辦理股票過戶機構之名稱、地址、網址及電話：

名稱：富邦綜合證券股份有限公司 股務代理部 地址：臺北市中正區許昌街 17 號 2 樓 網址： http://www.fubon.com/ 電話： (02)2361-1300

八、信用評等機構之名稱、地址、網址及電話：不適用。

• 九、公司債簽證會計師及律師姓名、事務所名稱、地址、網址及電話： 不適用。

十、最近年度財務報告簽證會計師姓名、事務所名稱、地址、網址及電話：

會計師姓名：關春修、陳雅琳會計師 事務所名稱：安侯建業聯合會計師事務所 地址：臺北市信義區信義路五段 7 號 68 樓 網址： http://www.kpmg.com.tw 電話： (02)8101-6666

十一、複核律師姓名、事務所名稱、地址、網址及電話：不適用。

十二、本公司發言人、代理發言人姓名、職稱、聯絡電話及電子郵件信箱：

發言人姓名：楊基寬 代理發言人姓名 : 林芬如 職稱：董事長 職稱：財務長 電話： (02)2912-6104 電話： (02)2912-6104 電子郵件信箱： IR@104.com.tw 電子郵件信箱： IR@104.com.tw

十三、公司網址： http://corp.104.com.tw

一零四資訊科技股份有限公司公開說明書摘要

實收資本額：331百萬元	實收資本額：331百萬元	實收資本額：331百萬元	實收資本額：331百萬元	公司地址：新北市新店區寶中路119-1號10 樓	公司地址：新北市新店區寶中路119-1號10 樓	公司地址：新北市新店區寶中路119-1號10 樓	電話：(02)2912-6104	電話：(02)2912-6104	電話：(02)2912-6104
設立日期：82.10.30						網址：http://www.104.com.tw
上市日期：95.2.17			上櫃日期：不適用			公開發行日期：90.07.18		管理股票日期：不適用
負責人：董事長/總經理 楊基寬					發言人：楊基寬 職 稱：董事長 代理發言人：林芬如 職 稱：財務長
股票過戶機構：富邦綜合證券股份有限公司 股務代理部 電話：(02)2361-1300 網址：http://www.fubon.com
地址：臺北市中正區許昌街17號2 樓
股票承銷機構：不適用 電話： 網址：
地址：
最近年度簽證會計師：關春修 陳雅琳 會計師 安侯建業聯合會計師事務所 電話：(02)8101-6666 網址：http://www.kpmg.com.tw
地址：臺北市信義區信義路五段7號68 樓
現任簽證會計師：關春修 呂莉莉 會計師 安侯建業聯合會計師事務所 電話：(02)8101-6666 網址：http://www.kpmg.com.tw
地址：臺北市信義區信義路五段7號68 樓
複核律師：不適用 電話： 網址：
地址：
信用評等機構：不適用 電話： 網址：
地址：
評等標的	發行公司：不適用 無□； 有□，評等日期：不適用 評等等級：不適用
	本次發行公司債：不適用 無□； 有□，評等日期：不適用 評等等級：不適用
董事選任日期：104 年6 月，任期：3 年					監察人選任日期：104 年6 月，任期：3 年
全體董事持股比例：12％（105 年4 月09日）					全體監察人持股比率：7.33％（105 年4 月09日）
董事、監察人及持股超過10％股東及其持股比例：（105年4月09日） 職 稱 姓 名 持股比例 職 稱 姓 名 ──── ────────────── ──── ──── ───────────── 董事長 楊基寬10.49%董 事Chang Mun Kee 董 事 蘇宏文0.74%董 事 阮劍安 獨立董事 劉威麟0.00%獨立董事 李 誠 監察人 扶華投資(股)有限公司7.33%監察人 蔡讚雄 代表人：許梅芳 大股東 花旗(台灣)商業銀受託23.03% 保管喬街公司投資專戶									持股比例 ───── 0.00% 0.77% 0.00% 0.00%
工廠地址：無 電話：無
主要產品：網路求職求才、高階獵才、人力派遣、 人資顧問、教育學習及廣告刊登等服務 市場結構：內銷98﹪ 外銷2﹪									參閱本文之頁次
									第13及16 頁
風 險 事 項		請參閱公開說明書公司概況之風險事項。							參閱本文之頁次
									第2-4頁
去（1 0 4）年度		營業收入：1,409,398千元 稅前純益：351,211千元 每股盈餘：9.99 元							第74頁
本次募集發行有價證券 種 類 及 金 額			請參閱本公開說明書封面
發 行 條 件			請參閱本公開說明書封面
募集資金用途及預 計 產 生 效 益 概 述			不適用
本次公開說明書刊印日期：105 年7 月20日					刊印目的：發行105 年度限制員工權利新股。
其他重要事項之扼要說明及參閱本文之頁次：請參閱本公開說明書目錄

公開說明書目錄

公開說明書目錄
	頁 次
壹、公司概況....................................................................................................................	1
一、公司簡介...............................................................................................................	1
(一)設立日期........................................................................................................	1
(二)總公司、分公司之地址及電話....................................................................	1
(三)公司沿革........................................................................................................	1
二、風險事項...............................................................................................................	2
(一)風險因素........................................................................................................	2
(二)訴訟或非訟事件............................................................................................	4
(三)公司董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之大股東最近二
年度及截至公開說明書刊印日止，如有發生財務週轉困難或喪失債信
情事，應列明其對公司財務狀況之影響.....................................................	4
(四)其他重要事項................................................................................................	4
三、公司組織...............................................................................................................	4
(一)關係企業圖....................................................................................................	4
(二)董事及監察人................................................................................................	5
四、資本及股份...........................................................................................................	9
(一)股本形成經過................................................................................................	9
(二)最近之股權分散情形....................................................................................	11
(三)最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料............................	11
(四)員工、董事及監察人酬勞............................................................................	12
貳、營運概況....................................................................................................................	13
一、公司之經營...........................................................................................................	13
(一)業務內容........................................................................................................	13
(二)市場及產銷概況............................................................................................	16
二、轉投資事業事項...................................................................................................	19
(一)轉投資事業概況............................................................................................	19
(二)最近二年度及截至公開說明書刊印日止，子公司持有或處分本公司股
票之情形及其設定質權之情形，並列明資金來源及其對公司經營結果
及財務狀況之影響........................................................................................	19
三、重要契約...............................................................................................................	19
參、發行計畫及執行情形................................................................................................	20
一、本次限制員工權利新股計畫應記載事項............................................................	20
二、本次受讓他公司股份發行新股應記載事項........................................................	20
三、本次併購發行新股應記載事項............................................................................	20

	頁 次
肆、財務概況....................................................................................................................	23
一、最近五年度簡明財務資料....................................................................................	23
(一)財務分析........................................................................................................	23
二、財務報告應記載事項............................................................................................	29
(一)最近二年度財務報告及會計師查核報告，並應加列最近一季依法公告
申報之財務報告...................................................................................................	29
(二)最近二年度發行人經會計師查核簽證之年度個體財務報告....................	29
(三)發行人申報募集發行有價證券後，截至公開說明書刊印日前，如有最
近期經會計師查核簽證或核閱之財務報告及個體財務報告，應併予揭露...	29
三、財務概況及其他重要事項....................................................................................	29
(一)最近二年度及截至公開說明書刊印日止，有發生公司法第一百八十五
條之情事者....................................................................................................	29
四、財務狀況及經營結果檢討分析............................................................................	30
(一)財務狀況........................................................................................................	30
(二)財務績效........................................................................................................	31
(三)現金流量........................................................................................................	31
(四)最近年度重大資本支出對財務業務之影響................................................	32
(五)最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一
年投資計畫....................................................................................................	33
(六)其他重要事項................................................................................................	33
伍、特別記載事項............................................................................................................	34
一、內部控制制度執行狀況........................................................................................	34
二、委託經本會核准或認可之信用評等機構進行評等者，應揭露該信用評
等機構所出具之評等報告....................................................................................	34
三、證券承銷商評估總結意見....................................................................................	34
四、律師法律意見書....................................................................................................	34
五、由發行人填寫並經會計師複核之案件檢查表彙總意見....................................	34
六、本次募集與發行有價證券於申報生效時經金管會證期局通知應補充揭露之
事項........................................................................................................................	34
七、最近年度及截至公開說明書刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有
不同意見且有紀錄或書面聲明者，其主要內容................................................	34
八、證券承銷商、發行人及其董事、監察人、總經理、財務或會計主管以及與本
次申報募集發行有價證券案件有關之經理人等人出具不得退還或收取承銷相
關費用之聲明書....................................................................................................	34
九、發行人辦理現金增資或募集具股權性質之公司債，並採詢價圈購對外公開承
銷之案件，證券承銷商及發行人等出具不得配售予關係人及內部人等對象之
聲明書....................................................................................................................	34
十、公司治理運作情形................................................................................................	34

壹、公司概況

一、公司簡介

• 一

• ( ) 設立日期：民國 82 年 10 月 30 日

( 二 ) 總公司、分公司之地址及電話 :

總公司地址：新北市新店區寶中路 119 之 1 號 10 樓 電話： (02)2912-6104

( 三 ) 公司沿革

• 82 年 10 月 扶華國際市場開發顧問有限公司成立，創立資本額 1,500 仟元。

• 87 年 09 月 變更有限公司為股份有限公司，現金增資 3,500 仟元，實收資本額 5,000 仟元。

• 89 年 08 月 更名為一零四資訊科技股份有限公司。

• 89 年 12 月 榮獲「傑出資訊應用暨產品獎」。

• 90 年 07 月 經證期會核准補辦公開發行，現金增資 95,000 仟元，額定股本 300,000 仟 元，實收股本 100,000 仟元。

• 91 年 08 月 辦理盈餘轉增資 15,000 仟元，實收股本 115,000 仟元。

• 92 年 04 月 經董事會決議通過，成立「一零四人力資源顧問股份有限公司」。 92 年 08 月 辦理盈餘轉增資 15,000 仟元，實收股本 130,000 仟元。

• 93 年 08 月 辦理現金增資 10,000 仟元及盈餘轉增資 100,000 仟元，實收股本 240,000 仟元。

• 93 年 10 月 正式以「通訊網路類股」興櫃掛牌。

• 94 年 01 月 經董事會決議通過，成立「一零四學習科技股份有限公司」。 94 年 07 月 辦理盈餘轉增資 60,000 仟元，實收股本 300,000 仟元。 95 年 02 月 辦理現金增資 37,500 仟元，實收股本 337,500 仟元。正式於臺灣證券交易 所掛牌上市，為第一家上市的網路公司。

• 95 年 12 月 為進入大陸線上人力招募市場及擴大營運規模，透過薩摩亞轉投資公司間 接投資大陸地區「點識網絡技術 ( 上海 ) 有限公司」。

• 96 年 04 月 直接投資大陸地區「百識人才諮詢 ( 上海 ) 有限公司」。 96 年 12 月 投資「一零四管理顧問股份有限公司」，專注研發新產品。 97 年 12 月 獲選遠見雜誌台灣 A+ 最會賺錢 73 強 第二名。 98 年 11 月 一零四卓越人才資源網榮獲經濟部第九屆「 e-21 金網獎」優質獎。 98 年 12 月 獲經濟部、工研院頒發的『 2009 創新服務光點台灣』典範業者。 100 年 03 月 首家研發推出手機平台找工作的人力銀行，讓求職者找工作更便利。 100 年 06 月 獲 2011 大型企業排名 TOP5000 網路資訊供應業第四名。 100 年 10 月 榮獲 2011 遠見服務業大調查『人力銀行網站類』第一名。 100 年 12 月 榮獲經濟部頒發 2011 第四屆商業服務業優良品牌獎。 101 年 06 月 獲第 9 屆國家品牌玉山獎「傑出企業類」、「最佳人氣品牌類」。 101 年 06 月 獲 2012 台灣服務業大評鑑金牌大賞。

1

101 年 06 月 獲 2012 大型企業排名 TOP5000 網路資訊供應業第六名。 101 年 10 月 獲 2012 第九屆國家品牌玉山獎『傑出企業類』全國首獎。 102 年 01 月 獲頒國際標準 ISO 27001 資訊安全管理系統認證。 102 年 01 月 「 104 工作快找」 APP 獲《 2012 年度華人行動應用大賞》之「最佳互動 UI 介面」。 102 年 05 月 獲頒 2013 年遠見「企業社會責任獎」健康職場組 楷模獎。 102 年 06 月 榮獲 2013 工商時報臺灣服務業大評鑑「金牌大賞」。 102 年 06 月 榮獲 2013 年度永恆金句「你未必出類拔萃 但肯定與眾不同」。 102 年 07 月 中華徵信所 2013 年台灣地區大型企業排名 TOP5000 網路資訊供應業第五名。 102 年 12 月 獲第十一屆十大企業金炬獎。 103 年 01 月 夢想搖籃上線。 103 年 04 月 榮獲 2014 年遠見「企業社會責任獎」中小企業組 楷模獎。 103 年 06 月 獲頒 2014 《工商時報》臺灣服務業大評鑑「金牌大賞」。 103 年 10 月 職涯社群上線。 104 年 06 月 榮獲 2015 《工商時報》臺灣服務業大評鑑「金牌大賞」。 104 年 07 月 榮獲 2015 年財政部頒發「 104 年度使用電子發票績優營業人」奬。 104 年 09 月 企業大師上線。 104 年 12 月 出售「一零四人力資源顧問股份有限公司」。 105 年 01 月 榮獲「 2015 金投賞創意獎」。

二、風險事項

一 ( ) 風險因素

1. 利率、匯率變動、通貨膨脹情形對本公司及子公司損益之影響及未來因應措施：

2. (1) 利率方面：

3. A. 對本公司及子公司損益之影響：

   • a. 負債：本公司及子公司負債項目皆與利率無關。

   • b. 資產：新台幣利率仍處低利率，對於本公司及子公司短期資金運用之收益略有影 響。

4. B. 未來因應措施：積極運用短天期基金，減少帳上活存部位，增加定存、 RP 及貨幣 型基金之運用。

5. (2) 匯率方面：國外客戶佔本公司及子公司客戶數之比率極低，成本及費用亦少有從國外 進口者或外幣計價者，因此匯率變動對本公司及子公司尚無重大之影響。

6. (3) 通貨膨脹方面：本公司及子公司之商品 ( 服務 ) ，消費對象主要為公司，且大部分係屬 廣告刊登非一般民生用品，因此受通貨膨脹之衝擊較小。

7. 從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或 虧損之主要原因及未來因應措施：

本公司及子公司最近年度並無從事高風險、高槓桿投資，長期投資乃配合集團營運之需
要，非屬高風險或高槓桿之投資標的。

2

1. 未來研發計畫及預計投入之研發費用：

「行動求職服務」、「 104 職涯社群」、「夢想搖籃」、「綠家教」、「企業大師」等 產品團隊，將持續根據使用者反應，進行產品或平台的調校與更新。此外，由於預期未 來的新產品或服務將與影音、雲端和物聯網等技術密切關連，公司已成立相關研發團隊 技術研發。再者，未來的新產品會根據使用者的需求及使用行為，進行相關服務或內容 推薦。因此，負責搜尋、推薦的資訊媒合技術研發團隊，也會持續研發相關技術，讓新 產品服務能更聰明地貼近使用者需求，解決使用者問題。

另外，本公司也針對企業人力資源管理服務升級。研發團隊已於 2015 年 3 月底完成「企 業大師」開發。未來除了提供進化版的人才招募甄選與人資 e 化系統服務外，也會納入 提升員工互動機制與生產力的設計，讓公司成為員工第二個家，讓員工更願意也更容易 付出智慧與心力。

除了持續對現有產品或平台調校與更新，有鑒於台灣面臨少子化與高齡化趨勢所衍生的 照顧人力與配套服務需求，本公司已著手利用物聯網與雲端大數據分析等技術，發展媒 合 APP 與訓創 APP ，以創建銀髮產業的生態系。

本公司及子公司研發方向注重市場潮流及科技變化，研發團隊也會根據使用者反應與既 定的產品發展進度，進行既有產品功能與服務的調校及新功能、新服務的上線。預計 105 年度投入研發經費將較 104 年度增加。

1. 國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施：

本公司及子公司之財務業務悉依政府相關法令執行，截至目前為止尚未有國內外重要政
策及法律變動對本公司及子公司產生重大影響之情事。

1. 科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施：

主要影響在於「社群 (Social Network) 興起」、「智慧型行動裝置」、「海量數據 (Big Data) 」 三項因素。目前公司規劃的新一代產品「 104 職涯社群」、「夢想搖籃」與「綠家教」 均已將上述三個因素當作產品關鍵構想，符合使用者的期待，並兼顧科技發展與產業變 化之趨勢。

1. 企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施：

本集團多年來致力維持企業形象，並遵守法令規定。若有影響企業形象或違反法令之情
形，將組成專案小組，擬定對策因應。

1. 進行併購之預期效益、可能風險及因應措施：本公司及子公司目前無併購計畫，因此不 適用。

2. 擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施：本公司及子公司目前非屬製造業，因此不 適用。

3. 進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施：

本公司及子公司銷貨主要是提供國內徵才企業之需求，並無銷貨集中之情事。另因屬資
訊服務業，並無銷售實體商品，故無進貨集中之適用。

1. 董事、監察人或持股超過百分之十之大股東，股權之大量移轉或更換對公司之影響、 風險及因應措施：無此情事。

2. 經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施：無此情事。

3

12. 其他重要風險及因應措施：無。

( 二 ) 訴訟或非訟事件：

1. 公司最近二年度及截至公開說明書刊印日止，已判決確定或目前尚在繫屬中之訴訟、非 訟或行政爭訟事件，其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者：無對股東權益或 證券價格有重大影響之情事。

2. 公司董事、監察人、總經理、實質負責人、持股比例超過 10% 之大股東及從屬公司， 最近二年度及截至公開說明書刊印日止已判決確定或目前尚在繫屬中之訴訟、非訟或行 政爭訟事件，其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者：無此情形。

3. 本公司董事、監察人、經理人及持股比例超過 10% 之大股東，最近二年度及截至公開 說明書刊印日止發生證券交易法第一百五十七條規定情事及公司目前辦理情形：無此情 形。

4. ( 三 ) 公司董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之大股東最近二年度及截至公開說明 書刊印日止，如有發生財務週轉困難或喪失債信情事，應列明其對公司財務狀況之影響： 無此情形。

( 四 ) 其他重要事項 : 無。

三、公司組織

• 一

• ( ) 關係企業圖

• 關係企業組織圖

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1. 本公司與關係企業之關係、相互持股比例、股份及實際投資金額：

日期： 105 年 3 月 31 日 單位：新台幣仟元 / 仟股

日期：105年3月31日			單位：	新台幣仟	元/仟股
關係企業名稱	與本公司之關係	本公司投資金額	持有股份	投資比例	投資本公 司情形
一零四人力資源顧問股份有限公司(註)	本公司之子公司	-	-	-	無
一零四學習科技股份有限公司	本公司之子公司	11,470	1,000	100%	無
一零四管理顧問股份有限公司	本公司之子公司	12,678	1,219	100%	無
百識人才諮詢(上海)有限公司	本公司之子公司	23,909	-	70%	無
點識信息科技(上海)有限公司	本公司之子公司	60,365	-	100%	無

• 註：本公司於 104 年 12 月 29 日經董事會決議出售子公司一零四人力資源顧問股份有限公司全數股權，並於 105 年 1 月 5 日完成交易。

4

( 二 ) 董事及監察人：

1. 董事及監察人資料：

105 年 04 月 09 日

															105 年04	月09 日	月09 日	月09 日
職 稱	姓名	國籍 或註 冊地	初次 選任 日期	選 (就) 任 日期	任 期	選任時 持有股份		現在持有股份		配偶、未成年子女 現在持有股份		利用他人 名義持有 股份		主要經(學)歷	目前兼任本公司及其他公司 之職務	具配偶或二 等親以內關 係之其他主 管、董事或 監察人
						股數	持股 比率	股數	持股 比率	股數	持股 比率	股 數	持股 比率			職 稱	姓 名	關 係
董 事 長	楊基寬	中華 民國	89年 08月 14日	104年 06月 24日	3 年	3,473,493	10.49%	3,473,493	10.49%	2,335,332	7.05%	－	－	學歷：國立成功大學外文系 學士	本公司：總經理	－	－	－
															他公司：扶華投資(股)公司董事長、
															多扶事業(股)公司董事、一零四學習
															科技(股)公司董事長暨總經理、一零
															四管理顧問(股)公司董事長、點識信
														經歷：佳佳科技經理、精元電	息科技(上海)有限公司執行董事暨 法定代表人、百識人才諮詢(上海)
														腦經理
															有限公司董事長、財團法人職場評鑑
															基金會董事長
董 事	蘇宏文	中華 民國	89年 08月 14日	104年 06月 24日	3 年	246,167	0.74%	246,167	0.74%	9,000	0.03%	－	－		本公司：獵才暨人事委外事業群總經 理暨法務長 他公司：一零四管理顧問(股)公司董 事暨總經理、一零四學習科技(股) 公司董事、百識人才諮詢(上海)有限 公司監察人、財團法人職場評鑑基金 會董事	－	－	－
														學歷：美國德州休士頓大學法
														學院法學碩士
														經歷：蘇宏文律師事務所主持
														律師
董 事	阮劍安	中華 民國	94年 05月 16日	104年 06月 24日	3 年	256,240	0.77%	256,240	0.77%	－	－	－	－		本公司：顧問	－	－	－
														學歷：比利時魯汶大學歐洲研
														究所碩士
															他公司：一零四管理顧問(股)公司監
															察人、百識人才諮詢(上海)有限公司
														經歷：中國飛利浦數字影像系
															董事、財團法人職場評鑑基金會董事
														統中國區業務總監

5

職 稱	姓名	國籍 或註 冊地	初次 選任 日期	選 (就) 任 日期	任 期	選任時 持有股份	選任時 持有股份	現在持有股份	現在持有股份	配偶、未成年子女 現在持有股份	配偶、未成年子女 現在持有股份	利用他人 名義持有 股份	利用他人 名義持有 股份	主要經(學)歷	目前兼任本公司及其他公司 之職務	具配偶或二 等親以內關 係之其他主 管、董事或 監察人	具配偶或二 等親以內關 係之其他主 管、董事或 監察人	具配偶或二 等親以內關 係之其他主 管、董事或 監察人
						股數	持股 比率	股數	持股 比率	股數	持股 比率	股 數	持股 比率			職 稱	姓 名	關 係
董 事	Chang Mun Kee	Malaysia	100年 06月 09日	104年 06月 24日	3 年	－	－	－	－	－	－	－	－	學歷：德州大學奧斯汀分校機	本公司：無	－	－	－
														械工程學系學士、麻省理工學
														院機械工程學系碩士 經歷：Kendall International regional director of sales and marketing for Malaysia
															他公司：Executive Director/Chief
															Executive Officer – JobStreet
															Corporation Berhad
															、Director–JobStreet Asean Business
															Consulting Kabushiki Kaisha、 Director–Enerpro Pte Ltd
獨 立 董 事	李誠	中華 民國	102年 06月 28日	104年 06月 24日	3 年	－	－	－	－	－	－	－	－		本公司：薪酬委員	－	－	－
															他公司：國立中央大學人力資源研究
															所教授、國立中央大學國鼎講座教
															授、財團法人中華勞資關係研究所名
														學歷：美國麻省大學經濟學博
															譽董事長、Global Business Review, Advisory Board Member、Asian Pacific Business Review,Editorial Board Member(UK)、The Journal of
														士、勞資關係碩士
														經歷：美國明尼蘇達州州立大
														學經濟系教授、中華經濟研究
															Industrial Relations,Editorial Advisory
														院副院長、國立中央大學管理
															Board Member (Australia)、Harvard Business Review(中文版),Editorial Advisory Board Member、Executive Council Member,International Labour and Employment Relations
														學院院長、國立中央大學副校
														長、國立中央大學代理校長、
														天下文化遠見集團社務顧 問、東元電機薪資委員會委
														員、財團法人馮纘華林清涼環
															Association、南京大學商學院人力資
														境保護基金會董事、信義房屋
															源管理學報(Journal of Human Resource Management)學術委員會
														仲介股份有限公司 獨立董事 及薪酬委員
															委員、行政院人力小組委員、國家發
															展委員會顧問、財團法人中華經濟研
															究院研究顧問、天下文化遠見集團社
															務顧問

6

職 稱	姓名	國籍 或註 冊地	初次 選任 日期	選 (就) 任 日期	任 期	選任時 持有股份	選任時 持有股份	現在持有股份	現在持有股份	配偶、未成年子女 現在持有股份	配偶、未成年子女 現在持有股份	利用他人 名義持有 股份	利用他人 名義持有 股份	主要經(學)歷	目前兼任本公司及其他公司 之職務	具配偶或二 等親以內關 係之其他主 管、董事或 監察人	具配偶或二 等親以內關 係之其他主 管、董事或 監察人	具配偶或二 等親以內關 係之其他主 管、董事或 監察人
						股數	持股 比率	股數	持股 比率	股數	持股 比率	股 數	持股 比率			職 稱	姓 名	關 係
獨 立 董 事	劉威麟	中華 民國	98年 06月 10日	104年 06月 24日	3 年	－	－	－	－	－	－	－	－		本公司：薪酬委員	－	－	－
														學歷：美國史丹佛大學管理科
														學及工程及電機 雙碩士、英
														屬哥倫比亞大學資訊工程學
														士	他公司：米斯特六(股)公司董事長、
															創新聚合(股)公司董事、六先生(股)
														經歷：魔狐科技股份有限公司	公司董事、六度數位科技(股)公司董
														執行長、資訊工業策進會投資	事
														經理、台平科技(股)公司投資
														襄理
監 察 人	扶華投資 (股)公司 代表人： 許梅芳	中華 民國	97年 06月 11日	104年 06月 24日	3 年	2,427,344	7.33%	2,427,344	7.33%	－	－	－	－	－	－	－	－	－
						－	－	－	－	－	－	－	－	學歷：銘傳大學會計系 經歷：大亞聯合會計師事務所 會計師	本公司：無	－	－	－
															他公司：旺矽科技(股)獨立董事暨薪
															酬委員、大亞聯合會計師事務所會計
															師
監 察 人	蔡讚雄	中華 民國	102年 06月 28日	104年 06月 24日	3 年	－	－	－	－	－	－	－	－	學歷：中國文化大學法學碩	本公司：無 他公司： 基隆市政府市政顧問、立	－	－	－
														士、國立政治大學財稅系學士
														經歷： 行政院公平交易委員
															法委員協進會常務監事、祭祀公業蔡
														會委員、立法院立法委員暨最
															興遜管理人
														高顧問、中國文化大學經濟系
														副教授

2. 法人股東之主要股東：

105 年 03 月 31 日

2.法人股東之主要股東：	105 年03月31日
法 人 股 東 名 稱	法 人 股 東 之 主 要 股 東
扶華投資(股)公司	楊基寬11.36%，顧蘊祥11.36%，楊芊莉77.28%

3. 上表之主要股東為法人者其主要股東：無此情形。

7

4. 董事及監察人資料：

條件 姓名	是否具有五年以上工作經驗 及下列專業資格	是否具有五年以上工作經驗 及下列專業資格	是否具有五年以上工作經驗 及下列專業資格	符合獨立性情形	符合獨立性情形	符合獨立性情形	符合獨立性情形	符合獨立性情形	符合獨立性情形	符合獨立性情形	符合獨立性情形	符合獨立性情形	符合獨立性情形	兼任其他 公開發行 公司獨立 董事家數
	商務、法 務、財務、 會計或公司 業務所須相 關科系之公 私立大專院 校講師以上	法官、檢察官、 律師、會計師或 其他與公司業 務所需之國家 考試及格領有 證書之專門職 業及技術人員	商務、法 務、財 務、會計 或公司業 務所須之 工作經驗	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
楊基寬			V				V				V	V	V	0 家
蘇宏文		V	V			V	V	V			V	V	V	0 家
阮劍安			V			V	V	V			V	V	V	0 家
Chang Mun Kee			V	V		V	V		V	V	V	V	V	0家
李 誠	V			V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	0 家
劉威麟			V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	0 家
許梅芳		V	V	V		V	V	V	V		V	V		1 家
蔡讚雄			V	V		V	V	V	V	V	V	V	V	0 家

• 註： 各董事、監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者，請於各條件代號下方空格中打 “V” 。

• （ 1 ） 非為公司或其關係企業之受僱人。

• （ 2 ） 非公司之關係企業之董事、監察人 ( 但如為公司之母公司、公司直接及間接持有表決權之股份超 。

• 過百分之五十之子公司之獨立董事者，不在此限 )

• （ 3 ） 非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十 名之自然人股東。

• （ 4 ） 非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。

• （ 5 ） 非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人，或持股前五 名法人股東之董事、監察人或受僱人。

• （ 6 ） 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）、監察人（監事）、經理人或持股 百分之五以上股東。

• （ 7 ） 非為公司或關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公 司或機構之企業主、合夥人、董事（理事）、監察人（監事）、經理人及其配偶。但依股票上市 或於證券商營業處所買賣公司薪資報酬委員會設置及行使職權辦法第七條履行職權之薪資報酬 委員會成員，不在此限。

• （ 8 ） 未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。

• （ 9 ） 未有公司法第 30 條各款情事之一。

• （ 10 ）未有公司法第 27 條規定以政府、法人或其代表人當選。

8

四、資本及股份

一 ( ) 股本形成經過：

1. 股本形成經過

年 月	發行價格	核定股本	核定股本	實收股本	實收股本	備註	備註	備註
		股 數	金 額	股 數	金 額	股 本 來 源	以現金以外 之財產抵充 股款者	其他
82.1	不適用	不適用	1,500,000	不適用	1,500,000	有限公司設立登記	無	無
87.09	1,000	5,000	5,000,000	5,000	5,000,000	現金增資；改組股份有限公司	無	無
89.03	10	500,000	5,000,000	500,000	5,000,000	變更每股面額	無	無
90.08	10	30,000,000	300,000,000	10,000,000	100,000,000	現金增資(註1)	無	無
91.08	10	30,000,000	300,000,000	11,500,000	115,000,000	盈餘及員工紅利轉增資(註2)	無	無
92.08	10	30,000,000	300,000,000	13,000,000	130,000,000	盈餘及員工紅利轉增資(註3)	無	無
93.08	10	30,000,000	300,000,000	14,000,000	140,000,000	現金增資(註4)	無	無
93.08	10	30,000,000	300,000,000	24,000,000	240,000,000	盈餘及員工紅利轉增資(註5)	無	無
94.08	10	40,000,000	400,000,000	30,000,000	300,000,000	盈餘及員工紅利轉增資(註6)	無	無
95.02	10	40,000,000	400,000,000	33,750,000	337,500,000	現金增資(註7)	無	無
99.08	10	40,000,000	400,000,000	33,898,000	338,980,000	員工認股權憑證(註8)	無	無
99.09	10	40,000,000	400,000,000	33,906,800	339,068,000	員工認股權憑證(註9)	無	無
100.01	10	40,000,000	400,000,000	33,952,000	339,520,000	員工認股權憑證(註10)	無	無
100.04	10	40,000,000	400,000,000	33,999,400	339,994,000	員工認股權憑證(註11)	無	無
100.07	10	50,000,000	500,000,000	34,002,400	340,024,000	員工認股權憑證(註12)	無	無
100.09	10	50,000,000	500,000,000	34,013,200	340,132,000	員工認股權憑證(註13)	無	無
102.04	10	50,000,000	500,000,000	32,499,200	324,992,000	庫藏股註銷(註14)	無	無
102.04	10	50,000,000	500,000,000	32,499,200	324,992,000	庫藏股註銷(註14)	無	無

9

年 月	發行價格	核定股本	核定股本	實收股本	實收股本	備註	備註	備註
		股 數	金 額	股 數	金 額	股 本 來 源	以現金以外 之財產抵充 股款者	其他
102.08	10	50,000,000	500,000,000	32,406,200	324,062,000	庫藏股註銷(註15)	無	無
102.12	10	50,000,000	500,000,000	32,460,700	324,607,000	員工認股權憑證(註16)	無	無
103.04	10	50,000,000	500,000,000	32,989,700	329,897,000	員工認股權憑證(註17)	無	無
103.09	10	50,000,000	500,000,000	33,119,770	331,197,000	限制員工權利新股發行(註18)	無	無
104.04	10	50,000,000	500,000,000	33,111,700	331,117,000	限制員工權利新股註銷(註19)	無	無
104.07	10	50,000,000	500,000,000	33,123,700	331,237,000	限制員工權利新股發行(註20)	無	無
註1：生效日期、文號：90.07.17(九○)台財證(一)第144558 號函。 註2：生效日期，文號：91.07.02 台財證一字第0910136127 號函。 註3：生效日期、文號：92.07.11 台財證一字第0920131078 號函。 註4：生效日期、文號：93.06.08 台財證一字第0930125370 號函。 註5：生效日期、文號：93.07.06 證期一字第0930129278 號函。 註6：生效日期、文號：94.06.15 金管證一字第0940123708 號函。 註7：生效日期、文號：94.12.16 金管證一字第0940157550 號函。 註8：生效日期、文號：99.08.18 北府經登字第0993148341 號函。 註9：生效日期、文號：99.09.20 北府經登字第0993156605 號函。 註10：生效日期、文號：100.01.14 北府經登字第1005002799 號函。 註11：生效日期、文號：100.04.14 北府經登字第1005021632 號函。 註12：生效日期、文號：100.07.21 北府經登字第1005044728 號函。 註13：生效日期、文號：100.09.29 北府經登字第1005061262 號函。 註14：生效日期、文號：102.04.30 北府經司字第1025025671 號函。 註15：生效日期、文號：102.08.06 北府經司字第1025048959 號函。 註16：生效日期、文號：102.12.10 北府經司字第1025078278 號函。 註17：生效日期、文號：103.04.16 北府經司字第1035141887 號函。 註18：生效日期、文號：103.09.04 北府經司字第1035177581 號函。 註19：生效日期、文號：104.04.20 新北府經司字第1045141812 號函。 註20：生效日期、文號：104.07.28 新北府經司字第1045167993 號函。

2. 最近三年度及截至公開說明書刊印日止私募普通股之執行情形：無此情形。

10

( 二 ) 最近之股權分散情形：

1. 主要股東名單：持股比例達百分之五以上之股東或持股比例占前十名之股東名 稱、持股數額及比例。

105 年 4 月 9 日

		105 年4月9日
股份 主要股東名稱	持有股數	持股比例
花旗（台灣）商業銀行受託保管喬街公司投資專戶	7,630,000	23.03%
楊基寬	3,473,493	10.49%
華南商業銀行受楊芊莉信託財產專戶	2,888,978	8.72%
扶華投資股份有限公司	2,427,344	7.33%
顧蘊祥	2,335,332	7.05%
德商德意志銀行台北分行受託保管富國優勢新興市場證券基 金投資專戶	1,655,000	5.00%
花旗託管羅克＆葛弗公司投資專戶	1,480,900	4.47%
蔡秀娟	1,408,480	4.25%
花旗（台灣）商業銀行受託保管野村國際（香港）有限公司 之客戶野村國際股份有限公司投資專戶	1,362,000	4.11%
德商德意志銀行台北分行受託保管瓦薩齊基金信託所屬瓦薩 齊國際機會基金投資專戶	775,000	2.34%

1. 最近二年度及當年度董事、監察人及持股比例超過百分之十之股東放棄現金增資 認股之情形：本公司於最近二年度並無現金增資之情形。

( 三 ) 最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料：

單位：新台幣元

					單位：新台幣元
	年度 項目		103年	104年	當年度截至105年 3 月31日
每股市價	最高		186.50	194.50	142
	最低		106.50	130.00	135
	平均		122.24	151.94	138.63
每股淨值	分配前		40.03	43.13	48.10
	分配後		33.03	35.13	40.10
每股盈餘	加權平均股數(仟股)		32,990	33,013	33,051
	每股盈餘		9.41	9.99	4.95
每股股利	現金股利		7.00	8.00	—
	無償配股	盈餘分配	—	—	—
		資本公積配股	—	—	—
	累積未付股利		—	—	—
投資報酬分 析	本益比		12.99	15.21	—
	本利比		17.46	18.99	—
	現金股利殖利率		5.73%	5.27%	—

11

( 四 ) 員工、董事及監察人酬勞

1. 公司章程所載員工、董事及監察人酬勞之成數或範圍：

2. 公司分派盈餘前，應提撥年度獲利不高於 3% 作為董監酬勞及 8%~15% 作為員工酬 勞。

3. 本期估列員工、董事及監察人酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員工酬勞之股數 計算基礎及實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理：

4. (1)104 年度員工、董事及監察人酬勞金額係以 104 年度之稅前淨利 ( 扣除員工及董監 酬勞前之金額 ) 在前述成數或範圍內，按一定比率估列。

5. (2) 若上述估列金額與實際分派金額有差異時，則依會計估計變動處理，於發放年度 調整入帳。

6. 董事會通過分派酬勞情形：以現金分派員工酬勞 44,037,125 元及董監酬勞 8,807,425 元，與帳上估列金額無差異。

7. 股東會報告分派酬勞情形及結果： 以現金分派員工酬勞 44,037,125 元及董監酬勞 8,807,425 元，與帳上估列金額無差異。

8. 前一年度員工、董事及監察人酬勞之實際分派情形： (1) 實際分派情形： 員工紅利：新臺幣 33,543,575 元； 董事、監察人酬勞：新臺幣 8,385,894 元。

9. (2) 實際分派與認列數有差異者，其差異數、原因及處理情形：本公司於 104 年 6 月 24 日經股東會決議配發現金員工紅利及董監事酬勞分別為 33,543,575 及 8,385,894 元。前述經董事會擬議及股東會決議之員工紅利及董監事酬勞與認列數並無差異。

10. 上述員工紅利及董事、監察人酬勞係依 104 年 5 月修正前之公司法及本公司章程規定 處理。

12

貳、營運概況

一、公司之經營 一 ( ) 業務內容

1. 業務範圍

• (1) 所營業務的主要內容及其營業比重 ( 含子公司 ) ：

事業部別	商品(服務)	營業比重
網路服務收入	線上人力招募、網路廣告、教育學 習、家教及外包	47%
顧問服務收入	薪資管理系統、人資測評、人力派 遣、獵才	53%

(2) 目前之商品(服務)項目：

網路服務事業體： 本公司及子公司聚集龐大的企業職缺及求職者資料庫等優 勢，提供企業客戶職缺刊登、人才搜尋與配對、廣告版位曝光、人才推薦與招 募流程管理等服務，希望透過多元招募工具，幫助企業快速找到適合人才，目 前已將此服務擴展至外部獵才與派遣公司，以增加更多元的職缺種類。除了企 業招募廣告曝光之外， 104 也提供商業廣告線上服務，並從人力銀行延伸發展各 項多元就業資訊平台與服務，包含透過網路尋找家教服務的家教網、透過網路 委外接案及發案的外包網等。 104 另提供求職會員多樣性的求職訊息服務，包括 線上職缺查詢、工作配對、相似或相關工作推薦、職能性格測評、薪資資訊、 學長姐導航以及職務大百科等，滿足求職會員需求。此外， 104 也提供新一代職 涯社群服務，透過職場工作者的交流，滿足專業學習與人脈擴展的需求，並以 專業社群平台作為下一代求職求才應用的基礎，打造人性化的媒合服務。

平台暨顧問服務事業體：本公司及子公司提供企業尋找中高階人才與專業人才
的獵才顧問服務，並因應企業人力資源委外的彈性需求，提供人事委外與薪資
管理等服務。本公司也結合人資顧問諮詢與人資管理系統，提供各項解決方案，
包括人資源管理基礎工程、招募選才解決方案、測評銀行、訓練發展解決方案
及績效管理解決方案。

(3) 計劃開發之新商品 ( 服務 ) ：

為滿足不同企業對人力資源管理的需求，開發雲端管理平台「企業大師」，
將公司內部各種人資管理服務模組化，整合於雲端平台，提供低成本、高效益
的人資雲端管理平台；另亦著手開發能提升全員工作效率之「行動辦公室」服
務，藉由管理工作、專案、會議、檔案，展現團隊合作最佳效能，透過線上即
時溝通，隨時掌握工作大小事。

另，依據國家發展委員會資料，我國將於 107 年擁有超過 14% 的老年人口， 進入高齡社會之列， 114 年則可能超過 20% ，成為超高齡社會。為解決高齡社會 衍生的隱形照護需求及維持職場安定，本公司已於 104 年初成立銀髮事業處，著 手發展 O2O(Online to offline) 虛實整合的銀髮物聯平台服務，包括媒合 APP- 提供 四大管家 ( 照顧管家、餐食管家、健康管家、鐘點家事管家 ) ，以及訓創 APP- 培 育專業且優質的照顧人力。

此外，為了幫助每位兒童找出獨有特色， 104 也提供陳列兒童畫作的虛擬世 界 ( 平台 ) ，賦予童畫正向力量，結合社會公益，讓家長與孩子可以以畫會友， 也讓孩子可以用自己的畫作結合社會公益，從小培養自己的社會影響力。

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2. 產業概況：

(1) 產業現況與發展

隨著網路普及及網路招募成本之優勢，企業對人力資源發展及 e 化管理越來 越重視，線上招募已為國內企業最主要使用之招募管道。對於求職者，人力銀 行亦是求職、轉職最主要的管道。隨著行動載具應用普及、以及網路社群興起， 行動求才求職，社群平台找工作、找人才亦成新興趨勢。此外，本公司也成立 專責單位，為客戶提供客製化服務，包括整合招募、中高階獵才顧問、人事委 外、人資管理系統、人資管理顧問諮詢等服務。

本公司及子公司網路求職求才服務為市場領導品牌，實體招募的中高階獵 才及人事委外也屬市場主力廠商，而人資顧問及人資管理系統所累積的客戶近 500 家。整體而言，本公司及子公司已在台灣的人力資源服務市場形成一定的競 爭優勢及市佔影響力。

另外，依據國家發展委員會資料，我國將於 107 年擁有超過 14% 的老年人口， 進入高齡社會之列， 114 年則可能超過 20% ，成為超高齡社會。為解決高齡化社 會衍生的隱形照護需求，維持職場安定，本公司已著手發展 O2O(Online to offline) 虛實整合的銀髮物聯平台服務，提供四大管家 ( 照顧管家、餐食管家、健康管家、 鐘點家事管家 ) ，並培育專業且優質的照顧人力，建立專業醫療人才與消費者可 以諮詢的即時服務，呼應社會未來所需，期能帶給高齡國人優質的健康生活。

(2) 產業上、中、下游之關聯性

人力資源服務不同於製造業上、中、下游供應鏈關係，本公司及子公司之
服務以「甄、選、用、育、留」為主，從實體顧問到網路資訊系統均有統整關
聯。

(3) 產品之各種發展趨勢

純刊登或查詢式的線上媒合已日漸無法滿足求才企業及求職者之需求， 104 著眼於協助企業最快找到適合人才或是協助求職者最快找到理想工作，研發各 種更精準之配對、相似與推薦服務，以提升求職求才媒合的成功率與速度，針 對各種客層與族群，提供多元招募與多元求職之工具。對求職者， 104 推出校園 整合服務，串連到打工、實習、家教、畢業找工作、學長姐導航以及各種臉書 粉絲團。對徵才企業，因應中小企業經營型態轉變，對 e 化需求的程度與認知逐 漸成熟，將以往屬於大型公司專有的人資服務調整運用於中小企業的雲端管理 平台「企業大師」，協助中小企業以低成本、高效益的作業方式，掌控人才管 理與時效，降低人工作業的重複性及錯誤率。另外，隨著企業對委外概念日益 成熟，人資作業委外服務 (HR Outsourcing) 的相關範疇，也在本公司及子公司的 發展規劃中。

(4) 競爭情形

本公司及子公司主要提供線上求職求才服務，隨著網路普及與公司歷年來 之經營績效，已吸引多家業者相繼投入。有鑑於此，本公司及子公司乃領先同 業持續推出各項求職求才新功能，包括學長姐導航、職務大百科、求職履歷半 顯、手機 APP 服務、學生實習、各大專院校的入口整合網頁、分眾化首頁等， 即使同業競相模仿，始終保持先行優勢，維持市場領導地位。此外，積極活化 會員資料庫、開發精準媒合機制、增加求職相關輔助資訊等，除了維持網站的 高流量與人潮，有效滿足企業求才的迫切需要以擴大營收基礎，更形成同業模 仿的障礙。

另受惠於龐大人才資料庫，本公司及子公司獵才顧問無論是人才供應力或

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客戶滿意度，皆享有相當的競爭力。人資顧問諮詢及薪資管理系統，在執案及
裝機數量所形成口碑影響力，也見有良好的競爭力。

3. 技術及研發概況：

• (1) 所營業務之技術層次與研究發展狀況

因應智慧型行動裝置及社群網站的興起，公司將革新現有人力銀行的服務商
模，導入社群概念，透過群眾的力量與智慧強化並為求職者做職涯管理。目前
亦致力於透過海量數據之技術開發人才推薦媒合技術及薪資落點預測等創新型
商品。未來計畫建立雲端員工管理平台，供企業進行人才搜尋與徵試管理使用，
薪資管理、訓練發展、績效管理等功能。

(2) 研究發展人員與其學經歷

105 年 5 月 31 日

					105年	5月31日
學歷	博士	研究所 (碩士)	大專/大學	高中/職	高中以下	合計
人數	3	46	104	2	0	155

(3) 最近五年度每年投入之研發費用

					單位:新台幣仟元	單位:新台幣仟元
年 度 項 目	100年度	101年度	102年度	103年度	104年度	105年度 截至第一 季
研究發展費用	129,002	126,852	144,659	169,710	194,392	44,129

(4) 開發成功之技術或產品

年度 技術或產品 104 年度  支持向量機履歷推薦系統  多元測驗平台  基於求職者與雇主喜好之雙向推薦系統  個人化專業文章推薦系統 103 年度  工作查詢個人化排序應用  應用於大規模履歷資料聚類的薪資預測系統  CocktailDB ( 雞尾酒資料庫 )  104+ 職涯社群開放平台  綠家教線上值班服務  4 分鐘即時諮詢學習平台  104 雲端員工管理平台  夢想搖籃平台  基於工作熱門度與求職者個人行為差異性之客製化工作推薦系統  基於求職者個別行為差異化與條件機率之相似工作推薦系統  支持向量機履歷推薦系統  轉職分析方法 102 年度  工作查詢個人化排序應用  職務大百科  應用於大規模履歷資料聚類的薪資預測系統  雞尾酒資料庫  104+ 職涯社群開放平台  綠家教線上值班服務  4 分鐘即時諮詢學習平台  104 雲端員工管理平台

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年度 技術或產品  夢想搖籃平台  Secure Index 針對複數使用者設計之索引式加密關鍵字搜尋系統 101 年度  Secure Index 針對複數使用者設計之索引式加密關鍵字搜尋系統  薪資落點預測  應徵回覆及處理系統  面試邀約系統  推薦履歷  升學就業地圖  104 組織文化管理系統  以用戶社群網路關係為基礎之專家推薦系統 100 年度  履歷分析方法  履歷與職缺之配對、推薦、與規則探勘之改進與加速  104 職能 DIY 系統  104 工作快找 - 於手機應用程式之研究  JBar 非結構化資訊辨識與瀏覽擴展應用  對分網路為基礎的個人化文件喜好推薦系統  職務刊登化妝師  首頁使用者方法

( 二 ) 市場及產銷概況

1. 市場分析：

(1) 主要商品 ( 服務 ) 之銷售 ( 提供 ) 地區

地區	客戶數	客戶比率
北部地區	175,179	60.32%
國內其他地區	110,778	38.14%
國外地區	4,465	1.54%
合計	290,422	100.00%

註：截至 105 年 2 月 16 日止

(2) 市場佔有率

    平面媒體刊登及網路刊登屬可並存之市場，而網路刊登亦可同時於不同之
人力網站刊登，故無法如一般實體產品調查明確之市場佔有率；另就營業額及
會員人數來說，兩大報業屬人事刊登之營業收入非屬公開資訊，而網路產業中，
亦無專業機構針對國內人事媒體刊登之資訊進行統計分析，所以無法估算出明
確之市場佔有率。

(3) 市場未來之供需狀況與成長性

網路服務事業體：台灣線上人力招募在這幾年間，隨著景氣逐步好轉以及中小
企業網路使用之普及率提升，預估每年整體市場招募廣告仍將逐步成長。特別是
隨著內需服務業的快速茁壯，有招募需求的公司與職務逐步升溫，加上失業率下
降，使得尋覓適當的好人才變得更加重要卻又困難。本公司及子公司除了積極活
化會員以提供更多的人才履歷滿足企業的迫切需求外，也將持續進行人才與工作
的配對、相似、推薦等精準化，以有效提升線上求職求才平台的媒合效率，才能
確實解決企業與求職者的問題。

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平台暨顧問服務事業體： 隨著 104 年上半年景氣回溫，國內高科技產業徵才需 求明顯上升，國內服務產業則依憑其高度創新的競爭實力，積極於國內、中國 或其他海外市場佈點拓展商機，用人需求亦居高不下，加上台商外派中國或東 協海外台籍幹部等客戶之招募需求與日俱增，徵才企業對於經營管理人才與專 業技術人才需求十分殷切，本公司及子公司獵才顧問提供的顧問專業招募服 務，正可協助企業滿足此一人才缺口。

(4) 競爭利基

• A. 資料庫競爭之優勢：針對龐大企業用戶數及求職者資料庫所形成的優勢，本 公司及子公司不但確保使用者滿意度及企業忠誠度，也透過資料科學技術 , 發 揮資料價值，提供更精準的資訊及個人化媒合服務，競爭者不易模仿及超越。 社群平台的推出也滿足更多潛在求職者與企業的需求，讓雙方透過社群互動 了解彼此多元面向，也讓 104 更了解使用者需求，進而擴大與同業的領先優 勢。

• B. 人資一條龍服務的完整性：順應職場需求，本公司及子公司過去幾年研發的 相關服務與產品，如：面試評鑑工具、訓練情報系統、人事知識系統、職涯 發展中心知識庫、學長姐導航、職務大百科等，都已累積相當數量的知識內 容，加強與線上招募服務系統整合後，將成為涵蓋面最完整的人事招募平台。

• C. 客戶關係經營：本公司及子公司顧問服務已與數千家企業往來交易，培養與 形成堅強的客戶群關係，近年更側重於長期客戶關係經營，有效提升案件來 源與品質。

• D. 人資專業及資訊技術的持續研發投入：本公司及子公司擁有專業的研發及顧 問團隊，背景涵蓋人力資源管理、心理學、資工及資管等博碩士員工，顧問 團隊並擁有多年企業實務管理經驗，確保產品技術研發及顧問服務的競爭優 勢。

• (5) 發展遠景之有利、不利因素與因應對策

有利因素：

A. 產業遠景：

• a. 線上人力招募方式的經濟性及效益性已被企業公認是最具成本效益的招募 方式，網路求才求職已是現在工作與人才媒合的主流。

• b. 大中華區的整體經濟動能增温，對於人才的需求仍會持續。台灣地區的企 業面對區域及產業競爭，對於人力資源策略及投資的重視程度也日益增高。

• B. 在業界的地位：企業形象佳，品牌知名度高，求職者的使用滿意度及企業的忠 誠度、無形的品牌資產及影響力，皆賦予本公司及子公司更有利的地位並與 關連產業資源整合或策略聯盟。

C. 研發能力：

• a. 長時間累積的關鍵技術能力，奠定本公司及子公司高階關鍵技術領先，並 具備進一步的軟體設計整合能力。

• b. 已達經濟規模的資料庫，不但創造競爭者難以超越的門檻，更使本公司成為 台灣少數擁有資料庫加值運用的公司之一。

不利因素及因應對策：

不利因素：

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  - A. `業務狀況：經過數年的努力，台灣的中大型企業有相當高比例已成本公司及 子公司客戶，加上線上人力招募市場競爭者眾，因此必須再往小型企業與大 中華市場發展，並提供差異化之服務，方能提升現有市佔率。`

  - B. `整體經營成本增加：主要係人事成本及公用事業費率的提高。`

     - `因應對策：秉持「不只找人才，為你找夥伴」及「不只找工作，為你找方向」 的經營理念，針對中小型企業的需求特性，持續規劃適合的人事招募解決方 案，也希望經由導入雲端企業管理平台擴大市佔、提高使用黏著度，並透過` 104 `職涯社群、夢想搖籃及人力資源雲端管理平台等創新產品，於台灣市場展` 。

     - `開後，逐步延伸到中國市場，擴大影響力`

1. 最近二年度主要產品別或部門別毛利率重大變化之說明：

2. (1) 本公司最近二年度毛利率變動情形詳如下表所示 ( 含子公司 ) ：

	單位：新台幣仟元；%	單位：新台幣仟元；%	單位：新台幣仟元；%	單位：新台幣仟元；%	單位：新台幣仟元；%
項目 年度	營業收入	營業成本	營業毛利	毛利率(%)	毛利率變 動比率(%)
103 年度	1,293,180	138,827	1,154,353	89.26	-
104 年度	1,409,398	139,958	1,269,440	90.07	0.91

(2) 營業毛利變動分析：

• 本公司最近二年度毛利率變動比率未達 20% ，因此無需作重大變化之分析。

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二、轉投資事業事項：

一 ( ) 轉投資事業概況：

單位：新臺幣仟元 / 仟股， 105 年 3 月 31 日

				單位：	單位：	新臺幣	仟	元/仟股	，105 年3 月3	，105 年3 月3	1日
轉投資事 業	主 要 營 業	投 資 成 本	帳 面 價 值	投資股份		股 權 淨 值	市 價	會計處 理方法	1 0 4 年度 投 資 報 酬		持有 公司 股份 數額
				股數	股 權 比 例				投 資 損 益	分配 股利
一零四人 力資源顧 問股份有 限公司(註 1)	一般廣告業務、網 路認證服務、企業 管理經營顧問及 人力派遣等	-	-	-	-	-	-	權益法	6,033	-	-
一零四學 習科技股 份有限公 司	一般廣告業務、資 料處理服務、電子 資訊供應服務、管 理顧問及就業服 務等	11,470	17,023	1,000	100%	17,023	-	權益法	2,771	2,494 (註2)	-
一零四管 理顧問股 份有限公 司	一般廣告服務、資 訊軟體服務、電子 資訊供應服務、人 力派遣、管理顧問 及資料處理服務 等	12,678	67,078	1,219	100%	67,078	-	權益法	40,230	36,207 (註2)	-
百識人才 諮詢( 上 海)有限公 司	人才供求資訊的 收集、整理、儲 存、發布和諮詢服 務；人才推薦；人 力招聘；電腦軟 體、多媒體、網路 系統的設計開發 及相關技術服 務；設計和製作廣 告	23,909	17,695	-	70%	25,278	-	權益法	2,713	-	-
點識信息 科技( 上 海)有限公 司	網絡技術的研 發、計算機軟件的 開發製作、銷售自 產產品、提供相關 技術諮詢和技術 服務、企業管理諮 詢	60,365	38,655	-	100%	38,655	-	權益法	(4,791)	-	-

• 註 1 ：本公司於 104 年 12 月 29 日經董事會決議出售子公司一零四人力資源顧問股份有限公司全數股權， 並於 105 年 1 月 5 日完成交易。

註 2 ：已於民國 105 年 4 月經股東會決議通過。

• ( 二 ) 最近二年度及截至公開說明書刊印日止，子公司持有或處分本公司股票情形及其設定 質權之情形，並列明資金來源及其對公司經營結果及財務狀況之影響：無。

• 三、重要契約

重要契約
契約性質	當事人	契約起迄日期	主要內容	限制條款 無
綜合授信契約	兆豐國際 商業銀行	103.04.25~106.06.25	行政院 勞工委員會保證

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參、發行計畫及執行情形

• 一、本次限制員工權利新股計畫應記載事項：

• 一

• ( ) 資金來源：本次發行為無償發行，故不適用。

• ( 二 ) 本次發行限制員工權利新股者，應揭露限制員工權利新股之發行辦法：請參閱本公 開說明書第 21~22 頁。

• ( 三 ) 說明本次計畫之可行性、必要性及合理性，並應分析各種資金調度來源對公司申報 年度及未來一年度每股盈餘稀釋影響：

  • (1) 發行之必要性：考量吸引及留任人才，並激勵員工及提昇員工向心力與歸屬感， 以共同創造公司及股東之利益，須增設長期性且能與公司營運績效連結之激勵 性獎酬工具。

  • (2) 可能費用化之金額、對公司每股盈餘稀釋情形及其他對股東權益影響事項：

    • 若全數達成既得條件，設算估計 105 年 ~109 年每年可能最高費用化金額分別約 為新台幣 6,966,863 元、 15,857,655 元、 11,114,462 元、 4,109,128 元及 717,892 元 ( 合計 3,877 萬元 ) ，對公司每股盈餘可能最高減少金額分別約為新台幣 0.21 元、 0.48 元、 0.33 元、 0.12 元及 0.02 元。

    • 本公司預估未來幾年度之營收及獲利將呈穩健發展趨勢，故整體評估，對本公 司未來幾年度每股盈餘之稀釋情形尚屬有限，對現有股東權益亦應無重大影 響。

• 二、本次受讓他公司股份發行新股應記載事項：不適用。

• 三、本次併購發行新股應記載事項：不適用。

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一零四資訊科技（股）公司

一○五年第一次限制員工權利新股發行辦法

一、發行目的

本公司為吸引及留任公司所需人才，並激勵員工及提昇員工向心力與歸屬感，以共同創
造公司及股東之利益，依據公司法第二六七條及金融監督管理委員會發佈之「發行人募集與
發行有價證券處理準則」(以下簡稱募發準則)等相關規定，訂定本公司本次限制員工權利新
股發行辬法。

二、發行期間

於主管機關申報生效通知到達之日起一年內，一次或分次發行，實際發行日期由董事會
授權董事長訂定之。

三、獲配人員資格條件

1. 以限制員工權利新股授予日當日已到職之本公司正式編制內之全職員工為限。

2. 實際被授予員工及可獲得限制員工權利新股之數量，將參酌年資、職等、工作績效、職能 行為展現、專業技能、特殊貢獻及未來潛力等，經董事長核定後提報董事會決議。惟具經 理人身分者，應先提報薪資報酬委員會同意。

3. 本公司給與單一員工得獲配或認購之限制員工權利新股股數限額依募發準則相關規定辦 理。

四、預計發行總股數

發行總股數為 273,000 股普通股，每股面額 10 元，總金額為新台幣 2,730,000 元。

五、限制員工權利新股既得條件及股份權利內容受限情形

1. 發行價格：無償發行。

2. 既得條件

3. ( 1 ) 員工自獲配限制員工權利新股後屆滿下述時程仍在職，且該員年度個人績效等第為 A(含)以上，並未曾有違反法令、勞動契約、工作規則、公司員工行為準則及獎懲管理 辦法等相關規範及約定之情事，可分別達成既得條件之股份比例如下： 屆滿 1 年： 1/3

   • 屆滿 2 年： 1/3

   • 屆滿 3 年： 1/3

4. ( 2 ) 倘獲配之限制員工權利新股不能依以上方法均分為三期時，則以「前多後少」為計 算原則。

5. 員工未符合既得條件或發生繼承之處理方式

6. (1) 自願離職及依勞基法相關規定解僱者 於事實發生日起喪失其既得權利，之前獲配尚未既得之股份，本公司全數無償收回並 予以註銷。

7. (2) 留職停薪者

8. 員工於獲配限制員工權利新股期間，經公司核准辦理留職停薪，該員工於留職停薪期 間均視為未達成既得條件。員工於恢復原職務後，得由董事長核定是否恢復其權益， 並於獲配股數範圍之內，重新核定既得條件達成狀況及發放比例、時限。

9. (3) 退休者

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員工於獲配限制員工權利新股期間，經公司核准退休者，得由董事長核定(a)於事實發
生日起，喪失其既得權利 或(b)於獲配股數範圍之內，考量該員工之特殊功績與整體
貢獻後核定發放股數。

• (4) 轉調關係企業者

  • 若屬自願申請調職至本公司之關係企業時，則其未達成既得條件之限制員工權利新股 應比照離職人員方式處理；惟若應本公司之要求而調職者，得由董事長於獲配股數範 圍之內，核定既得條件達成狀況及發放比例、時限。

• (5) 受職業災害致殘疾者

  • 因受職業災害致身體殘疾而無法繼續任職辦理離職者，未達成既得條件之限制員工權 利新股，於離職時即視為達成所有既得條件。

• (6) 死亡者

  • 尚未既得之限制員工權利新股，於死亡當日視為達成該年度所有既得條件，由繼承人 於完成法定之必要程序並提供相關證明文件，得以申請領受其應繼承之股份或經處分 之權益。

• (7) 其他未符合既得條件者，本公司全數無償收回其股份並辦理註銷。

• (8) 未符合既得條件者已獲之配股、配息不須返還。

• 員工獲配後未達既得條件前受限制之權利

• (1) 員工獲配新股後未達既得條件前，不得將該限制員工權利新股出售、質押、轉讓、贈 與他人、設定，或作其他方式之處分。

• (2) 員工獲配新股後未達既得條件前，除前述權利受限外，其權利義務(包括參與配股、配 息、股東會表決權、選舉權及現金增資認股等)與本公司已發行之普通股股份相同。

• (3) 本次發行之限制員工權利新股以股票信託、股務代理或集保管理之方式辦理，既得條 件未成就前，不得以任何理由或方式向受託人請求返還限制員工權利新股。

• (4) 員工未達既得條件前，於本公司股東會之出席、提案、發言、表決權及其他有關股東 權益事項皆委託信託、股務代理或集保管理機構代為行使之。

六、稅賦

依本辦法所獲配之限制員工權利新股其相關之稅賦，按中華民國之稅法規定辦理。

七、簽約及保密

本公司完成法定發行程序後，獲配員工簽署「限制員工權利新股受領同意書」後，應恪
遵保密規定，除法令或主管機關要求外，不得探詢他人或洩露數量及相關內容，若有違反之
情事者，就其尚未既得部分視為未達成既得條件，本公司得予以無償收回並註銷。任何經本
辦法取得之限制員工權利新股之員工，均應遵守本辦法及「限制員工權利新股受領同意書」
之規定，若有違反之情事者，就其尚未既得部分視為未達成既得條件，本公司得予以無償收
回並註銷。

八、其他重要事項

1. 本辦法經董事會同意，並報經主管機關核准後生效。在不影響股東會決議內容之前提下， 於發行限制員工權利新股前，因實際狀況需要而修改，或於送件審核過程中，主管機關審 核之要求而須做修正時，授權董事長修訂本辦法，嗣後再提報董事會追認。

2. 本辦法如有未盡事宜之處，悉依相關法令規定辦理。

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肆、財務概況

一、最近五年度簡明財務資料：

一 ( ) 財務分析：

1. 一零四集團-國際財務報導準則

		最近五年度財務資料(註1)	最近五年度財務資料(註1)	最近五年度財務資料(註1)	最近五年度財務資料(註1)	最近五年度財務資料(註1)
							當年度截至
項 目	年 度				103年度
		100年度	101年度	102年度		104年度	105年
					(註2)
							3月31日
	負債占資產比率	-	36	36	38	40	30
結
財務構
(%)	長期資金占不動產、廠	-	606	758	841	804	961
	房及設比
	備率
	流動比率	-	241	248	238	231	307
償債能力	速動比率	-	240	248	237	230	306
(%)
	利息保障倍數	-	927	2,322	-	-	-
	應收款項週轉率(次)	-	9.86	11.07	5.97	11.02	31.49
	平均收現日數	-	37.01	32.98	61.09	33.12	11.59
經	存貨週轉率(次)	-	-	-	-	-	-
營	應付款項週轉率(次)	-	159.60	224.78	33.11	23.38	25.81
能	平均銷貨日數	-	-	-	-	-	-
力	不動產、廠房及設備週
		-	11.83	13.67	8.17	8.37	7.98
	轉率(次)
	總資產週轉率(次)	-	1.25	1.15	0.60	0.62	0.59
	資產報酬率(%)	-	11	14	15	15	7
	權益報酬率(%)	-	17	21	25	24	11
獲 利 能 力	稅前純益占實收資本
		-	68	89	102	106	28
	額比率(%)
	純益率(%)	-	9	12	24	23	47
	每股盈餘(元)	-	5.67	7.46	9.41	9.99	4.95
	現金流量比率	-	44	53	62	57	4
現金流量	現金流量允當比率	-	135	139	154	149	164
(%)
	現金再投資比率	-	6	18	24	21	2
	營運槓桿度	-	9.46	7.45	3.91	4.01	3.90
槓桿度	財務槓桿度	-	1.00	1.00	1.00	1.00	1.00
最近二年度各項財務比率變動原因(變動達20%者說明如下)： 1.應收款項週轉率及平均收現日數：本公司於104年底處分子公司一零四人力資源顧問(股)公司全 數股份，依國際財務報導準則規定，已將該子公司截至104年底之相關資產及負債列報於待出 售群組，致本期應收帳款金額大幅減少。 2.應付款項週轉率：主要係本期對廠商之議價能力轉強，可對廠商用較寬鬆之付款條件。

最近二年度各項財務比率變動原因 ( 變動達 20% 者說明如下 ) ：

1. 應收款項週轉率及平均收現日數：本公司於 104 年底處分子公司一零四人力資源顧問 ( 股 ) 公司全 數股份，依國際財務報導準則規定，已將該子公司截至 104 年底之相關資產及負債列報於待出 售群組，致本期應收帳款金額大幅減少。

2. 應付款項週轉率：主要係本期對廠商之議價能力轉強，可對廠商用較寬鬆之付款條件。

註 1 ：上述財務資訊均經會計師查核簽證或核閱。

註 2 ：本公司於 104 年 12 月 29 日經董事會決議出售子公司一零四人力資源顧問 ( 股 ) 公司全數股權，並於 104 年 1 月 5 日完成交易。本公司已將該子公司 104 年度相關項目於合併綜合損益表中分類為停業單位損 益，並依國際財務報導準則第五號公報規定，重新編製 103 年度合併綜合損益表。

23

2. 一零四資訊科技-國際財務報導準則

			最近五年度財務資料(註1)	最近五年度財務資料(註1)	最近五年度財務資料(註1)	最近五年度財務資料(註1)	最近五年度財務資料(註1)	最近五年度財務資料(註1)
								當年度截至
項 目		年 度
			100年度	101年度	102年度	103年度	104年度	105年3月
								31日
		負債占資產比率	-	30	29	31	34
財務結構		長期資金占不動產、廠
(%)			-	621	767	852	805
		房及設備比率
		流動比率	-	266	270	264	248
償債能力		速動比率	-	264	269	263	247
%
()		利息保障倍數	-	-	-	-	-
		應收款項週轉率(次)	-	18.32	30.92	32.28	34.24
		平均收現日數	-	20	12	11	11
經		存貨週轉率(次)	-	-	-	-	-
營		應付款項週轉率(次)	-	25.35	43.31	37.70	25.28
能		平均銷貨日數	-	-	-	-	-
力		不動產、廠房及設備週
			-	5.63	7.12	7.71	7.94	無相關資
		轉率(次)
								訊
		總資產週轉率(次)	-	0.64	0.65	0.62	0.65
		資產報酬率(%)	-	12	15	17	16
獲		權益報酬率(%)	-	17	21	24	24
利 能		稅前純益占實收資本額
			-	67	87	110	117
		比率(%)
力		純益率(%)	-	20	21	26	25
		每股盈餘(元)	-	5.67	7.46	9.41	9.99
		現金流量比率	-	72	76	73	75
現金流量		現金流量允當比率	-	139	140	165	154
%
()		現金再投資比率	-	11	19	18	22
		營運槓桿度	-	4.59	3.97	3.80	4.44
槓桿度		財務槓桿度	-	1.00	1.00	1.00	1.00
最近二年度各項財務比率變動原因(變動達20%者說明如下)：
1.應付款項週轉率：主要係本期對廠商之議價能力轉強，可對廠商用較寬鬆之付款條件。
2.現金再投資比率：主要係因本年度發放現金股利現金流出增加所致。

註 1 ：上述財務資訊均經會計師查核簽證。

24

計算公式：

1. 財務結構

• (1) 負債占資產比率＝負債總額／資產總額。

• (2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率＝（權益總額＋非流動負債）／ 不動產、廠房及設備 淨額。

2. 償債能力

• (1) 流動比率＝流動資產／流動負債。

• (2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）／流動負債。

• (3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益／本期利息支出。

• 經營能力

• (1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率＝ 銷貨淨額／各期平均應收款 項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。

• (2) 平均收現日數＝ 365 ／應收款項週轉率。

• (3) 存貨週轉率＝銷貨成本／平均存貨額。

• (4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率＝ 銷貨成本／各期平均應付款 項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。

• (5) 平均銷貨日數＝ 365 ／存貨週轉率。

• (6) 不動產、廠房及設備週轉率＝銷貨淨額／平均不動產、廠房及設備淨額。

• (7) 總資產週轉率＝銷貨淨額／平均資產總額。

4. 獲利能力

• (1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用 × （１－稅率）〕／ 平均資產總額。

• (2) 權益報酬率＝稅後損益／平均權益總額。

• (3) 純益率＝稅後損益／銷貨淨額。

• (4) 每股盈餘＝（歸屬於母公司業主之損益－特別股股利）／加權平均已發行股數。

5. 現金流量

• (1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量／流動負債。

• (2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量／最近五年度 ( 資本支出＋存貨增 。

• 加額＋現金股利 )

• (3) 現金再投資比率＝ ( 營業活動淨現金流量－現金股利 ) ／ ( 不動產、廠房及設備毛額＋長期投 。

• 資＋其他非流動資產＋營運資金 )

• 槓桿度：

• (1) 營運槓桿度＝ ( 營業收入淨額－變動營業成本及費用 ) ／ 營業利益。

• 。

• (2) 財務槓桿度＝營業利益 ／ ( 營業利益－利息費用 )

25

3. 一零四集團-我國財務會計準則

			最近五年度財務資料(註1)	最近五年度財務資料(註1)	最近五年度財務資料(註1)	最近五年度財務資料(註1)	最近五年度財務資料(註1)
項 目	年 度
			100年度	101年度	102年度	103年度	104年度
	負債占資產比率		33	35	-	-	-
財務結構
	長期資金占固定資產比
(%)			711	606	-	-	-
	率
	流動比率		265	246	-	-	-
償債能力	速動比率		263	245	-	-	-
(%)
	利息保障倍數		15,816	843	-	-	-
經 營 能 力	應收款項週轉率(次)		10.40	10.03	-	-	-
	平均收現日數		35	36	-	-	-
	存貨週轉率(次)		-	-	-	-	-
	應付款項週轉率(次)		184.38	159.70	-	-	-
	平均銷貨日數		-	-	-	-	-
	固定資產週轉率(次)		13.36	11.54	-	-	-
	總資產週轉率(次)		1.26	1.24	-	-	-
獲 利 能 力	資產報酬率(%)		12	10	-	-	-
	股東權益報酬率(%)		19	15	-	-	-
		營業利益	78	57	-	-	-
	占實收資本
	比率(%)	稅前純益	79	62	-	-	-
	純益率(%)		9	8	-	-	-
	每股盈餘(元)		6.71	5.05	-	-	-
	現金流量比率		47	40	-	-	-
現金流量	現金流量允當比率		141	133	-	-	-
(%)
	現金再投資比率		7	3	-	-	-
	營運槓桿度		8.51	10.40	-	-	-
槓桿度
	財務槓桿度		1.00	1.00	-	-	-

註 1 ：上述財務資訊均經會計師查核簽證。

26

4. 一零四資訊科技-我國財務會計準則

			最近五年度財務資料(註1)	最近五年度財務資料(註1)	最近五年度財務資料(註1)	最近五年度財務資料(註1)	最近五年度財務資料(註1)
項 目	年 度
			100年度	101年度	102年度	103年度	104年度
	負債占資產比率		24	28	-	-	-
財務結構
	長期資金占固定資產比
(%)			735	621	-	-	-
	率
	流動比率		326	271	-	-	-
償債能力	速動比率		325	270	-	-	-
(%)
	利息保障倍數		15,597	-	-	-	-
經 營 能 力	應收款項週轉率(次)		19.97	20.04	-	-	-
	平均收現日數		18	18	-	-	-
	存貨週轉率(次)		-	-	-	-	-
	應付款項週轉率(次)		30.08	25.26	-	-	-
	平均銷貨日數		-	-	-	-	-
	固定資產週轉率(次)		6.17	5.43	-	-	-
	總資產週轉率(次)		0.64	0.63	-	-	-
獲 利 能 力	資產報酬率(%)		14	11	-	-	-
	股東權益報酬率(%)		19	15	-	-	-
		營業利益	79	52	-	-	-
	占實收資本
	比率(%)
		稅前純益	78	61	-	-	-
	純益率(%)		22	18	-	-	-
	每股盈餘(元)		6.71	5.05	-	-	-
	現金流量比率		84	64	-	-	-
現金流量	現金流量允當比率		139	136	-	-	-
(%)
	現金再投資比率		11	7	-	-	-
	營運槓桿度		3.57	4.99	-	-	-
槓桿度
	財務槓桿度		1.00	1.00	-	-	-

註 1 ：上述財務資訊均經會計師查核簽證。

27

計算公式：

1. 財務結構

• (1) 負債占資產比率＝負債總額／資產總額。

• (2) 長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債）／ 固定資產淨額。

2. 償債能力

• (1) 流動比率＝流動資產／流動負債。

• (2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）／流動負債。

• (3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益／本期利息支出。

3. 經營能力

• (1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率＝ 銷貨淨額／各期平均應收 款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。

• (2) 平均收現日數＝ 365 ／應收款項週轉率。

• (3) 存貨週轉率＝銷貨成本／平均存貨額。

• (4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率＝ 銷貨成本／各期平均應付 款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。

• (5) 平均銷貨日數＝ 365 ／存貨週轉率。

• (6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額／平均固定資產淨額。

• (7) 總資產週轉率＝銷貨淨額／平均資產總額。

4. 獲利能力

• (1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用 × （１－稅率）〕／ 平均資產總額。

• (2) 股東權益報酬率＝稅後損益／平均股東權益淨額。

• (3) 純益率＝稅後損益／銷貨淨額。

• (4) 每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）／加權平均已發行股數。

5. 現金流量

• (1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量／流動負債。

• (2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量／最近五年度 ( 資本支出＋存貨增 。

• 加額＋現金股利 )

• (3) 現金再投資比率＝ ( 營業活動淨現金流量－現金股利 ) ／ ( 固定資產毛額＋長期投資＋其他 。

• 資產＋營運資金 )

6. 槓桿度：

• (1) 營運槓桿度＝ ( 營業收入淨額－變動營業成本及費用 ) ／ 營業利益。

• 。

• (2) 財務槓桿度＝營業利益 ／ ( 營業利益－利息費用 )

28

二、財務報告應記載事項：

• 一

• ( ) 最近二年度之財務報告及會計師查核報告，並應加列最近一季依法公告申報之財務報 告：

• 103 年度合併財務報告，請參閱本公開說明書第 62 頁至第 66 頁。

• 104 年度合併財務報告，請參閱本公開說明書第 72 頁至第 76 頁。

• 105 年第一季合併財務報告，請參閱本公開說明書第 77 頁至第 81 頁。

• ( 二 ) 最近二年度發行人經會計師查核簽證之年度個體財務報告：

• 103 年度個體財務報告，請參閱本公開說明書第 57 頁至第 61 頁。

• 104 年度個體財務報告，請參閱本公開說明書第 67 頁至第 71 頁。

• ( 三 ) 發行人申報募集發行有價證券後，截至公開說明書刊印日前，如有最近期經會計師查核 簽證或核閱之財務報告及個體財務報告，應併予揭露：不適用。

三、財務概況及其他重要事項：

• 最近二年度及截至公開說明書刊印日止，有發生公司法第一百八十五條情事者 : 無。

29

四、財務狀況及經營結果檢討分析

(一)財務狀況

單位：新台幣仟元

年 度 項 目	104年12月31日	103年12月31日	差	異
			金 額	%
流動資產	2,164,216	1,951,822	212,394	10.88
不動產、廠房及設備	178,593	158,328	20,265	12.80
無形資產	13,757	15,382	(1,625)	(10.56)
其他資產	22,417	31,048	(8,631)	(27.80)
資產總額	2,378,983	2,156,580	222,403	10.31
流動負債	937,990	820,811	117,179	14.28
長期負債	0	0	0	-
其他負債	4,639	3,507	1,132	32.28
負債總額	942,629	824,318	118,311	14.35
股本	331,237	331,197	40	0.01
資本公積	388,393	386,182	2,211	0.57
保留盈餘	710,334	615,588	94,746	15.39
其他權益	(1,243)	(7,333)	6,090	(83.05)
非控制權益	7,633	6,628	1,005	15.16
股東權益總額	1,436,354	1,332,262	104,092	7.81

重大變動項目說明(增減比例超過 20 %且金額變動達 1 千萬元以上)：無此情形。

30

(二)財務績效

單位：新台幣仟元

年 度 項 目	104年度	103年度	增(減)金額	變動 比例％	變動 分析
營業收入總額	1,416,358	1,302,111	114,247	8.77	無此情形
減：銷貨退回	0	0	0	-
銷貨折讓	6,960	8,931	(1,971)	(22.07)
營業收入淨額	1,409,398	1,293,180	116,218	8.99
營業成本	139,958	138,827	1,131	0.81
營業毛利	1,269,440	1,154,353	115,087	9.97
營業費用	939,421	845,756	93,665	11.07
營業利益	330,019	308,597	21,422	6.94
營業外收入及支出	21,192	27,772	(6,580)	(23.69)
稅前淨利	351,211	336,369	14,842	4.41
所得稅費用	58,105	54,266	3,839	7.07
繼續營業單位淨利	293,106	282,103	11,003	3.90
停業單位利益	37,712	30,899	6,813	22.05
本期淨利	330,818	313,002	17,816	5.69
其他綜合損益(稅後淨 額)	(4,172)	(5,071)	899	17.73
本期綜合損益總額	326,646	307,931	18,715	6.08

1. 重大變動項目說明 ( 增減比例超過 20% 且金額變動達 1 千萬元以上 ) ：無此情形。

2. 預期未來一年銷售數量及其依據：面對 105 年大環境的嚴峻，透過服務效能提升及開發新 產品，本公司預期未來一年仍能維持一定的成長動能。

3. 對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫：由於預期未來業務仍呈成長走勢，獲利應可 維持穏定成長，財務狀況因而提升。

(三)現金流量

1. 最近年度現金流量變動分析

        單位：新台幣仟元

項 目	104年度	103年度	增(減)
營業活動之淨現金流入(出)	536,616	511,680	24,936
投資活動之淨現金流入(出)	(89,711)	(23,314)	(66,397)
融資活動之淨現金流入(出)	(231,782)	(197,991)	(33,791)
匯率變動對現金及約當現金之影響	(919)	(6,064)	5,145
現金及約當現金增加(減少)數	214,204	284,311	(70,107)

• (1) 營業活動之淨現金流入增加，主要係獲利增加及支付所得稅減少所致。

31

• (2) 投資活動之淨現金流出增加，主要係 103 年度處分透過損益按公允價值衡量之金融 資產 (104 年度無此情形 ) 及 104 年度取得不動產、廠房及設備增加所致。

• (3) 融資活動之淨現金流出增加，主要係發放現金股利較 103 年度增加所致。

• 流動性不足之改善計畫：本公司帳上現金充足，無流動性不足之情形。

3. 未來一年現金流動性分析

3.未來一年現金流動性分析	3.未來一年現金流動性分析	3.未來一年現金流動性分析	3.未來一年現金流動性分析
				單位：新台幣仟元 預計現金不足額之補救 措施 投資計劃 理財計劃 - -
期初現金餘 額(註)	預計全年來自 營業活動淨現 金流量	預計全年來自投資 及籌資活動淨現金 流出量	預計現金剩餘 (不足)數額	預計現金不足額之補救 措施
				投資計劃	理財計劃
1,931,064	464,551	(307,703)	2,087,912	-	-

• 註：含重分類至待出售非流動資產之現金 84,122 仟元。

  • (1) 未來一年現金流量變動情形分析：帳上現金充足，足以支應日常營運及發放股利所 需。

  • (2) 預計現金不足額之補救措施及流動性分析：無。

• (四)最近年度重大資本支出對財務業務之影響

• 重大資本支出之運用情形及資金來源：

.重大資本支出之運用情形及資金來源：	.重大資本支出之運用情形及資金來源：
		單位：新台幣仟元
計劃項目	資金來源
		103年度	104年度
購置不動產、廠房及設備	營運資金	44,880	79,357

2. 預計可能產生效益：

• (1) 預計可增加之產銷量、值及毛利：不適用。

• (2) 其他效益說明：提昇服務品質與增加市場競爭力，並建立良好品牌形象，以確保領 先地位。

32

( 五)最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫

104 年 12 月 31 日；單位：新台幣仟元

說 明 項 目	金額	政策	獲利或虧損之 主要原因	改善 計畫	未來其他 投資計畫
一零四人力資源顧問 股份有限公司(註1)	60,000	從事人力派遣業務	派遣業務成長 中	無	無
一零四學習科技股份 有限公司	11,470		轉型經營家	無	無
		拓展教育學習、家教
			教、外包及教育
		及外包服務業務
			等業務
一零四管理顧問股份 有限公司	12,678	從事招募專業服務	轉型經營招募	無	無
		之業務	專業服務
104 Global Ltd.(註2)	-	-	-	-	-
百識人才諮詢(上海)有 限公司	23,909		業務逐步擴展	無	無
		進入大陸線上人力
			且費用控制得
		招募市場
			宜，故轉虧為盈
點識信息科技(上海)有 限公司	60,365			無	本公司將視 大陸地區事 業營運狀 況，分次投 入102 年經 董事會同意 的資本投資 外，目前暫 無其他明確 之投資計劃
		從事網絡技術、計算
			拓展新產品，尚
		機軟件開發及銷售
			無法達損益兩
		自產產品並提供相
			平
		關服務業務

• 註 1 ：本公司於 104 年 12 月 29 日經董事會決議出售子公司一零四人力資源顧問 ( 股 ) 公司 全數股權，並於 105 年 1 月 5 日完成交易。

註 2 ：本公司透過子公司 104 Global Ltd. 及孫公司 104 International Ltd. 轉投資之點識網絡 技術 ( 上海 ) 有限公司已於 103 年 12 月 31 日完成清算，子公司 104 Global Ltd. 及孫 公司 104 International Ltd. 並已於 104 年 2 月 24 日向經濟部投資審議委員會完成撤 銷投資之備查程序。

(六)其他重要事項：無。

33

伍、特別記載事項

一、內部控制制度執行狀況

• （一）最近三年度會計師提出之內部控制改進建議及內部稽核發現重大缺失之改善情形：

  1. 最近三年度會計師提出之內部控制改進建議：無重大缺失建議。

  2. 最近三年度內部稽核發現重大缺失之改善情形：本公司內部稽核單位於內部稽核執 行過程中，並無發現重大缺失之情事。

• （二）委託會計師專案審查內部控制者，應列明其原因、會計師審查意見、公司改善措施及 缺失事項改善情形：不適用。

• 二、委託經本會核准或認可之信用評等機構進行評等者，應揭露該信用評等機構所出具之評等報 告：不適用。

• 三、證券承銷商評估總結意見：不適用。

• 四、律師法律意見書：不適用。

• 五、由發行人填寫並經會計師複核之案件檢查表彙總意見：請參閱第 56 頁。

• 六、本次募集與發行有價證券於申報生效時經金管會通知應補充揭露之事項：無此情形。

• 七、最近年度及截至公開說明書刊印日止，董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且有 紀錄或書面聲明者，其主要內容：無此情形。

• 八、證券承銷商、發行人及其董事、監察人、總經理、財務或會計主管以及與本次申報募集發行 有價證券案件有關之經理人等人出具不得退還或收取承銷相關費用之聲明書：不適用。

• 九、發行人辦理現金增資或募集具股權性質之公司債，並採詢價圈購對外公開承銷之案件，證券 承銷商及發行人等出具不得配售予關係人及內部人等對象之聲明書：不適用。

• 十、公司治理運作情形：

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（一）董事會運作情形

最近年度董事會開會 7 次 (A) ，董事出列席率情形如下：

職稱	姓名	實際出(列)席次數 (Ｂ)	委託出席次數	實際出(列)席率(%) 【Ｂ/Ａ】	備註
董事長	楊基寬	7	0	100%	連任(註)
董事	蘇宏文	6	0	86%	連任(註)
董事	阮劍安	7	0	100%	連任(註)
董事	ChangMun Kee	2	5	29%	連任(註)
獨立董事	李 誠	3	4	43%	連任(註)
獨立董事	劉威麟	7	0	100%	連任(註)
其他應記載事項： 一、證交法第14條之3所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項，應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及 公司對獨立董事意見之處理：無此情形。 二、董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形： 104.3.24 -104年第一次董事會： 討論案(九)：提名獨立董事候選人案。 說明：(一)本公司今年度股東常會將全面改選董事，依章程規定，本公司設獨立董事二席，其選任方式採提名制。 (二)依公司法第192-1 條規定，董事會擬提名獨立董事候選人如下： 候選人職稱 姓名或名稱 獨立董事 李 誠 劉威麟 (三)獨立董事提名資料將於本公司一○四年股東常會受理獨立董事提名期間提出，謹提請核議。 李誠獨立董事:我是李誠獨立董事，因此議案談論到之提名獨立董事候選人與自身有關係，故予以迴避。 劉威麟獨立董事:我是劉威麟獨立董事，因此議案談論到之提名獨立董事候選人與自身有關係，故予以迴避。 決議：除李誠獨立董事及劉威麟獨立董事因議案談論到之提名獨立董事候選人與自身有關係，對本案不參與討論及表決外，經由主席徵詢其餘出席董事，無異議照 案通過，並將於提名期間提出此名單。 討論案(十四)：擬指派本公司100%持股之子公司一零四學習科技股份有限公司，第四屆董事三席及監察人一席案。 說明：(一)一零四學習科技股份有限公司第三屆董事及監察人任期，自民國(下同)一○一年三月二十一日迄一○四年三月二十日。 (二)依據子公司管理辦法規定辦理，擬指派之第四屆董事及監察人名單如下，任期自一○四年三月二十四日至一○七年三月二十三日止，計三年。 職稱 姓名或名稱 董事 楊基寬 陳志揚 蘇宏文 監察人 王榮春

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( 三 ) 其中楊基寬先生為第一次董事會之召集人及主席，謹提請 核議。 董事長 : 我是董事長，因此議案談論到之法人指派董事代表人與自身有關係，故予以迴避，並請阮劍安董事代理主席討論此議案。 蘇宏文董事 : 我是蘇宏文董事，因此議案談論到之法人指派董事代表人與自身有關係，故予以迴避。 決議：除董事長及蘇宏文董事因議案談論到之法人指派董事代表人與自身有關係，對本案不參與討論及表決外，經由阮劍安代理主席徵詢其餘出席董事，無異議照 案通過。 104.5.12 -104 年第二次董事會： 討論案 ( 四 ) ：本公司董事及監察人全面改選案暨提名本公司獨立董事候選人及資格審核案。 說明： ( 一 ) 本公司本屆董事及監察人任期於民國 ( 下同 ) 一 ○ 四年六月十四日屆滿，依公司章程之規定於本年度股東常會進行全面改選。 ( 二 ) 本次應選任董事六人（含獨立董事二人）及監察人二人，新任董事及監察人自股東常會結束後，於新任董事會第一次召開之日選任董事長，董事及監察 人之任期自一 ○ 四年六月二十四日起至一 ○ 七年六月二十三日止，任期三年。 ( 三 ) 現依照規定將獨立董事被提名人之名單、學經歷等資料提報董事會審查之，審查獨立董事候選人提名檢查表請詳見附件，敬請核議。 劉威麟獨立董事 : 我是劉威麟獨立董事，並受李誠獨立董事委託代理出席，因此議案談論到之獨立董事候選人資格審核與自身有關係，故予以迴避。 決議：除劉威麟獨立董事因議案談論到之獨立董事候選人資格審核與自身有關係，對本案不參與討論及表決外，經由主席徵詢其餘出席董事，無異議照案通過。 104.7.2 -104 年第三次董事會： 討論案 ( 四 ) ：擬聘請薪資報酬委員案。 說明： ( 一 ) 依據民國 ( 下同 ) 一 ○○ 年三月十八日行政院金融監督管理委員會金管證發字第 1000009747 號令所頒佈之「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資報酬 委員會設置及行使職權辦法」及本公司「薪資報酬委員會組織章程」規定聘任。 ( 二 ) 本公司擬聘請劉威麟、李誠、林文政先生擔任第三屆薪資報酬委員 ( 資格條件審核，請詳見附件 ) ，委員任期自董事會通過後開始生效起算至一 ○ 七年六月 二十三日，同本屆董事會任期截止日。 ( 三 ) 本屆薪資報酬委員會之委員報酬依所簽訂委任契約載明方式給付之。 ( 四 ) 提請董事會決議通過後，依法於公開資訊觀測站公告，敬請 核議。 劉威麟獨立董事：我是劉威麟獨立董事，並受李誠獨立董事委託代理出席，因此議案談論到之聘請薪資報酬委員與自身有關係，故予以迴避。 決議：除劉威麟獨立董事因議案談論到之聘請薪資報酬委員與自身有關係，對本案不參與討論及表決外，經由主席徵詢其餘出席董事，無異議照案通過。 104.11.10 -104 年第五次董事會： 討論案 ( 六 ) ：擬通過總經理變更案。 說明： ( 一 ) 本公司總經理阮劍安先生將於民國 ( 下同 ) 一 ○ 四年十二月三十一日辦理退休，退休當日擬辭任總經理職位，新任總經理乙職擬由楊基寬董事長兼任。 ( 二 ) 新任總經理任期擬自一 ○ 五年一月一日起生效，敬請 核議。 阮劍安董事 : 我是阮劍安董事，因此議案談論到之總經理職務與自身有關係，故予以迴避。 董事長 : 我是董事長，因此議案談論到之總經理乙職與自身有關係，故予以迴避，並請蘇宏文董事代理主席討論此議案。 決議：除阮劍安董事及董事長因議案談論到之總經理職務與自身有關係，對本案不參與討論及表決外，經由蘇代理主席徵詢其餘出席董事，無異議照案通過。 討論案 ( 七 ) ：擬解除本公司經理人競業禁止之限制案。 說明： ( 一 ) 依公司法第 29 條及第 32 條規定，經理人不得兼任其他營利事業之經理人，並不得自營或為他人經營同類之業務。但經董事會以董事過半數之出席，及 出席董事過半數同意之決議者，不在此限。

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(二)本公司經理人兼職及競業之情形如下表所示，擬提請董事會同意解除經理人於任職期間之新增兼職與競業禁止之限制。	(二)本公司經理人兼職及競業之情形如下表所示，擬提請董事會同意解除經理人於任職期間之新增兼職與競業禁止之限制。
職稱 姓名 原通過 新增
扶華投資(股)公司負責人
一零四學習科技(股)公司董事長
董事長 暨 總經理 楊基寬 一零四人力資源顧問(股)公司董事長 一零四管理顧問(股)公司董事長 點識信息科技(上海)有限公司執行董事 點識信息科技(上海)有限 公司法定代表人
百識人才諮詢(上海)有限公司董事長
財團法人職場評鑑基金會董事
副總經 理暨 財務長 林芬如 一零四人力資源顧問(股)公司財務長 一零四學習科技(股)公司財務長 一零四管理顧問(股)公司財務長 財團法人職場評鑑基金會 董事
董事長:我是董事長，因此議案談論到之解除經理人競業禁止之限制與自身有關係，故予以迴避，並請蘇宏文董事代理主席討論此議案。
決議：除董事長因議案談論到之解除經理人競業禁止之限制與自身有關係，對本案不參與討論及表決外，經由蘇代理主席徵詢其餘出席董事，無異議照案通過。
三、當年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等）與執行情形評估：
(1)本公司104年6 月24日於股東常會選任兩名獨立董事，每屆任期3年，另依據「公開發行公司董事會議事辦法」訂定本公司「董事會議事規範」以資遵循，並
於公開資訊觀測站提供董事會董事出席情形。
(2)本公司自100年12月1日設置薪酬委員會，並訂有「薪資報酬委員會組織規程」，第三屆薪資報酬委員已經104年7月2日董事會通過聘請案，會中決議由兩位
獨立董事及一位外界專業人士組成，共計三名成員。
(3)本公司尚未設置審計委員會。

• 註 : 本公司於 104 年 6 月 24 日股東常會全面改選董監事，六位董事全數連任，任期自 104 年 6 月 24 日起自 107 年 6 月 23 日止。

（二）監察人參與董事會運作情形：

最近年度董事會開會 7 次 ( Ａ ) ，列席情形如下：

職稱	姓名	實際列席次數（Ｂ）	實際列席率(%)（Ｂ/Ａ）	備註
監察人	扶華投資代表人： 許梅芳	7	100%	連任(註)
監察人	蔡讚雄	7	100%	連任(註)
其他應記載事項： 一、監察人之組成及職責：監察人與公司員工及股東、內部稽核主管及會計師之溝通情形： 1.本公司監察人定期列席董事會及股東會，內部稽核主管依年度稽核計畫執行之發現及意見，亦每月向監察人進行業務報告及說明。 2.本公司網站針對求才企業、求職者、員工、股東及各利害關係人，均設有意見回饋信箱，可隨時進行溝通及交換意見；並揭示各項業務之聯絡資訊，亦可透過各聯 絡人員予以轉達。 二、監察人列席董事會如有陳述意見，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對監察人陳述意見之處理：無此情形。

一、監察人之組成及職責：監察人與公司員工及股東、內部稽核主管及會計師之溝通情形：

• 註 : 本公司於 104 年 6 月 24 日股東常會全面改選董監事，二位監察人全數連任，任期自 104 年 6 月 24 日起自 107 年 6 月 23 日止。

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（三）公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

評估項目	運作情形	運作情形	運作情形
				與上市上櫃公司治理實務守
	是	否	摘要說明	則差異情形及原因
一、公司是否依據「上市上櫃公司治理實務守則」	V		本公司已訂定公司治理實務守則，並揭露於公開資訊	部份文字酌作修改及配合公 司實務作業訂定，其餘皆相 符。
訂定並揭露公司治理實務守則？			觀測站。
二、公司股權結構及股東權益 (一)公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑 義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實施？ (二)公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主 要股東之最終控制者名單？ (三)公司是否建立、執行與關係企業間之風險控 管及防火牆機制？ (四)公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人利用 市場上未公開資訊買賣有價證券？	V V V V		(一)為確保股東權益，本公司設有發言人及代理發言 人以妥善處理股東建議、疑義及糾紛事項。 (二)本公司定期依股務代理於公司辦理停止過戶日 時，所提供之股東名冊掌握實際控制公司之主 要股東及主要股東之最終控制者名單。並依規 定定期揭露持股超過百分之十之股東有關質 押、股權增減變動等情形。 (三)本公司明定「關係人、特定公司及集團企業交 易處理程序」、「子公司管理辦法」與「資金貸 與及背書保證作業程序」等相關管理規範，針 對本公司與關係企業間之業務往來，建立嚴謹 且有效的風險控管及防火牆機制。 (四)公司已經訂有:內部重大資訊處理作業程序暨防 範內線交易之管理控制作業。	(一)與上市上櫃公司治理實 務守則處理原則相符。 (二)與上市上櫃公司治理實 務守則處理原則相符。 (三)與上市上櫃公司治理實 務守則處理原則相符。 (四)與上市上櫃公司治理實 務守則處理原則相符。
三、董事會之組成及職責 (一)董事會是否就成員組成擬訂多元化方針及落 實執行？ (二)公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員 會外，是否自願設置其他各類功能性委員 會？ (三)公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估 方式，每年並定期進行績效評估？ (四)公司是否定期評估簽證會計師獨立性？	V V	V V	(一)本公司已訂於公司治理實務守則第二十條。 (二)本公司除已依法設置薪資報酬委員會外，尚未 設置其他各類功能性委員會。 (三)本公司尚未訂定董事會績效評估辦法及其評估 方式。 (四)本公司參照會計師之職業道德規範公報第十號 「正直、公正客觀及獨立性」等相關規定制定 評估項目，審酌本公司委任會計師之獨立性， 並經105年3月18日提報董事會決議通過簽證會	(一)與上市上櫃公司治理實 務守則處理原則相符。 (二)本公司已遵照金管會 「股票上市或於證券商 營業處所買賣公司薪資 報酬委員會設置及行使 職權辦法」規定，設立 本公司薪資報酬委員會 並展開運作。

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評估項目	運作情形	運作情形	運作情形
				與上市上櫃公司治理實務守
	是	否	摘要說明	則差異情形及原因
			計師獨立性評估。	(三)尚未訂定董事會績效評 估辦法及其評估方式。 (四)與上市上櫃公司治理實 務守則處理原則相符。
四、公司是否建立與利害關係人溝通管道，及於 公司網站設置利害關係人專區，並妥適回應 利害關係人所關切之重要企業社會責任議 題？	V		本公司網站設有投資人服務專區，且分別由專人處理 相關事宜，對股東及其他利害關係人提供充足資訊， 對員工亦有順暢的溝通管道，並依規定揭露資訊於公 開資訊觀測站，提供利害關係人自行判斷，以維護其 權利。	與上市上櫃公司治理實務守 則處理原則相符。
五、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會 事務？	V		本公司已委任專業股務代辦機構「富邦綜合證券股份 有限公司」辦理股東會事務。	與上市上櫃公司治理實務守 則處理原則大致相符。
六、資訊公開 (一)公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治 理資訊？ (二)公司是否採行其他資訊揭露之方式（如架設 英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及 揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放 置公司網站等）？	V V		(一)本公司於官網已設有投資專區網站，並透過此網 站揭露相關資訊，另亦可藉由台灣證券交易所之 公開資訊觀測站查詢本公司相關財務、業務及公 司治理資訊。 (二)承上，本公司已架設投資專區中文網站，並指定 專人負責公司資訊之蒐集及揭露。 本公司已建立完備之發言人制度，並設有代理發 言人機制。	(一)與上市上櫃公司治理實 務守則處理原則大致相 符。 (二)與上市上櫃公司治理實 務守則處理原則大致相 符。
七、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情	V		(一)本公司設立104人力銀行之目的，即係為台灣建	與上市上櫃公司治理實務守
形之重要資訊（包括但不限於員工權益、僱			立一條「人性化的求職求才服務管道」。成立以	則處理原則大致相符。
員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關			來，以此為核心不斷推出相關之服務，並徹底
係人之權利、董事及監察人進修之情形、風			改變台灣求職管道之生態，已為全台灣超過608
險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客			萬人及29萬家企業提供求職求才服務。未來將
戶政策之執行情形、公司為董事及監察人購			以此為基礎，發展更精確及廣泛之就業服務，
買責任保險之情形等）？			以達到「不只找工作，為你找方向」及「不只
			找人才，為你找夥伴」之使命目標。
			(二)員工權益與僱員關懷：本公司對員工之權利與福

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評估項目	運作情形	運作情形	運作情形	與上市上櫃公司治理實務守 則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
			利格外重視，除遵守政府規定辦理勞保、健保、
			成立職工福利委員會並辦理員工各項福利活
			動，也提供員工各項技能訓練的機會，詳細說
			明請詳第40頁。
			(三)投資者關係：本公司設有投資關係人員專責處理
			投資者相關問題。
			(四)供應商關係：本公司與供應商一向維繫良好的關
			係。
			(五)本公司利害關係人均可依相關法條規定，查閱或
			抄錄公司登記資料。
			(六)董事及監察人進修之情形：本公司不定期為董事
			及監察人安排適當之進修課程，104年度進修情
			形請詳第41頁。
			(七)風險管理政策及風險衡量標準之執行情形：本公
			司訂定有資訊安全政策，並設有人員負責公司
			相關風險管理及風險衡量執行作業。
			資訊安全的組織架構和相關職掌請詳第42頁。
			(八)保護消費者或客戶政策之執行情形：本公司嚴格
			遵守政府消費者保護法令，並協助客戶遵守相
			關法令規範，與客戶簽訂契約，載明權利與義
			務規範，以確保客戶之權益。
			(九)公司為董事及監察人購買責任保險之情形：公司
			每年為董事及監察人購買責任保險。
員工權益與僱員關懷： 本公司訂定有員工行為準則，採取一個高倫理標準，作為員工在執行公司營運活動時之指引，所有公司及分公司、子公司之員工，不 論其職位、職級及所在地均應遵守此倫理標準。在一般性原則中，公司承諾提供一個安全及健康的工作環境、公平的機會及一般行為 規範，讓員工及公司可資依循。 1.公司承諾依法為員工打造一個健康及安全的工作環境，同時決心為員工營造免於被歧視及免於被騷擾的工作環境與文化，任何歧視、

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評估項目	運作情形	運作情形	運作情形	與上市上櫃公司治理實務守 則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
騷擾（含性騷擾）、及企圖引起敵對的言語及行為均被嚴格禁止；任何可能導致意外傷害或歧視、騷擾事件的違犯行為，都應立即向 權責單位報告；本公司在公司網站上亦有建置員工不合法行為投訴管道。 2.在處理員工基本資料時亦應小心謹慎，需同時兼顧組織需求及員工隱私。除非政府法令要求，在任何情況都不宜揭露員工的所有個人 資料。 3.公司的任用政策須符合各項法令規定。任用之決定乃基於公司之營運需求、工作內容與應徵者能力，並提供公平之機會予應徵者及員 工，決不因其種族、膚色、社會階層、語言、信仰、宗教、黨派、籍貫、性別、性別傾向、婚姻狀況、容貌、五官、身心障礙、以 往工會會員身分或其他政府明令保護者等非工作因素，而予以歧視。公司及每一員工之間都應以尊重與誠信對待為原則，不應存有 私心。本原則將適用於（但不限於）招募、任用、訓練、升遷、薪資、福利、調遷及其他社團或康樂活動。 董事及監察人進修之情形： 職 稱 姓 名 進修日期 主 辦 單 位 課 程 名 稱 進修時數 董事長 楊基寬 104.11.10 中華民國證券暨期貨市場發展基金會 2015綠色經濟與企業低碳創新的全球趨勢與商機 3小時 董事長 楊基寬 104.11.10 中華民國證券暨期貨市場發展基金會 企業併購之發展趨勢與實務案例探討 3小時 董事 阮劍安 104.11.10 中華民國證券暨期貨市場發展基金會 2015綠色經濟與企業低碳創新的全球趨勢與商機 3小時 董事 阮劍安 104.11.10 中華民國證券暨期貨市場發展基金會 企業併購之發展趨勢與實務案例探討 3小時 董事 蘇宏文 104.11.10 中華民國證券暨期貨市場發展基金會 2015綠色經濟與企業低碳創新的全球趨勢與商機 3小時 董事 蘇宏文 104.11.10 中華民國證券暨期貨市場發展基金會 企業併購之發展趨勢與實務案例探討 3小時 獨立董事 李誠 104.09.17 社團法人中華公司治理協會 平台策略 3小時 獨立董事 李誠 104.11.10 中華民國證券暨期貨市場發展基金會 企業併購之發展趨勢與實務案例探討 3小時 獨立董事 劉威麟 104.11.10 中華民國證券暨期貨市場發展基金會 2015綠色經濟與企業低碳創新的全球趨勢與商機 3小時 獨立董事 劉威麟 104.11.10 中華民國證券暨期貨市場發展基金會 企業併購之發展趨勢與實務案例探討 3小時 監察人 蔡讚雄 104.11.10 中華民國證券暨期貨市場發展基金會 2015綠色經濟與企業低碳創新的全球趨勢與商機 3小時 監察人 蔡讚雄 104.11.10 中華民國證券暨期貨市場發展基金會 企業併購之發展趨勢與實務案例探討 3小時 監察人 許梅芳 104.07.03 中華民國會計師公會全國聯合會 建築業稅務法令及實務解析 3小時 監察人 許梅芳 104.07.29 中華民國會計師公會全國聯合會 新制之公司法規及未來之實務解析 3小時 監察人 許梅芳 104.08.17 中華民國會計師公會全國聯合會 104年稅務新頒修訂最新資訊解析 6小時

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運作情形
與上市上櫃公司治理實務守
評估項目
是 否 摘要說明 則差異情形及原因
資訊安全的組織架構和相關職掌 :
本公司成立資通安全委員會，制定資訊安全政策：對本集團服務的所有客戶與利害關係人，承諾因業務需要蒐集之個人資料，依個資法
規定保障隱私、依法處理利用，並強化各項資訊安全管控措施，以確保資料安全；對內部同仁要求遵守各項資訊安全與營業秘密規定，
並落實「資訊安全，人人有責」之資訊安全方針。
資通安全委員會組織架構
資安委員會議
主委
召集人
副召集人
執行委員 執行秘書
資訊安全 緊急處理分組 資訊安全 個人資料
執行分組 查核分組 法律監督分組
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評估項目	運作情形	運作情形	運作情形	與上市上櫃公司治理實務守 則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
八、公司是否有公司治理自評報告或委託其他專 業機構之公司治理評鑑報告？（若有，請敍 明其董事會意見、自評或委外評鑑結果、主 要缺失或建議事項及改善情形）		V	本公司並無公司治理自評報告或委託其他專業機構 之公司治理評鑑報告。	不適用。

（四）薪酬委員會運作情形：

一、薪資報酬委員會成員資料：

身份別 （註一）	條件 姓名	是否具有五年以上工作經驗 及下列專業資格	是否具有五年以上工作經驗 及下列專業資格	是否具有五年以上工作經驗 及下列專業資格			符合獨立性情形（註）	符合獨立性情形（註）	符合獨立性情形（註）	符合獨立性情形（註）			兼任其他公開發行 公司薪資報酬委員 會成員家數
		商務、法務、 財務、會計或 公司業務所 需相關料系 之公私立大 專院校講師 以上	法官、檢察官、律 師、會計師或其他 與公司業務所需 之國家考試及格 領有證書之專門 職業及技術人員	具有商務、法 務、財務、會 計或公司業 務所需之工 作經驗	1	2	3	4	5	6	7	8
獨立董事	劉威麟			V	V	V	V	V	V	V	V	V	0
獨立董事	李 誠	V			V	V	V	V	V	V	V	V	1
其他	林文政	V			V	V	V	V	V	V	V	V	4

註：各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件之情形：

• (1) 非為公司或其關係企業之受僱人。

• (2) 非公司或其關係企業之董事、監察人。但如為公司或其母公司、公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董事者，不在此限。

• (3) 非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東。

• (4) 非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親。

• (5) 非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人，或持股前五名法人股東之董事、監察人或受僱人。

• (6) 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）、監察人（監事）、經理人或持股百分之五以上股東。

• (7) 非為公司或其關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事（理事）、監察人（監事）、經理 人及其配偶。

• (8) 未有公司法第 30 條各款情事之一。

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二、薪資報酬委員會運作情形資訊：

（一）本公司之薪資報酬委員會委員計三人。

• （二）本屆委員任期： 104 年 7 月 2 日至 107 年 6 月 23 日，最近年度薪資報酬委員會開會 2 次(Ａ)，委員資格及出席情形

如下：

職稱	姓名	實際出席次數(Ｂ)	委託出席次數	實際出席率(%) (Ｂ/Ａ)(註)	備註
召集人	李 誠	2	0	100%	連任(註)
委員	劉威麟	2	0	100%	連任(註)
委員	林文政	2	0	100%	連任
其他應記載事項： 一、 董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪 資報酬優於薪資報酬委員會之建議，應敘明其差異情形及原因):無此情形。 二、 薪資報酬委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者，應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處 理:無此情形。

• 註 : 劉威麟、李誠先生於 104 年 6 月 24 日股東常會當選為本公司獨立董事，並於 104 年 7 月 2 日董事會決議聘請為薪資報酬委員。

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（五）履行社會責任情形：

（五）履行社會責任情形：
	運作情形
				與上市上櫃公司企業社會責任
評估項目
	是	否	摘要說明	實務守則差異情形及原因
一、落實公司治理
(一)公司是否訂定企業社會責任政策或制度，以	V		(一)本公司已制訂企業社會責任政策及實務守則，	（一） 與上市上櫃公司企業社
及檢討實施成效？			同時每年出版企業社會責任報告書，檢視實施	會責任實務守則規定相
(二)公司是否定期舉辦社會責任教育訓練？	V		成效。	符。
	V
(三)公司是否設置推動企業社會責任專（兼）職			本公司企業社會責任政策如下：	（二） 與上市上櫃公司企業社
單位，並由董事會授權高階管理階層處理，			本公司以提升台灣人文水平，建構最人性化的	會責任實務守則規定相
及向董事會報告處理情形？	V		求職求才管道，創造社會價值為長期努力追求	符。
(四)公司是否訂定合理薪資報酬政策，並將員工			的理想，邁向理想的過程中，所有同仁均需遵	（三） 與上市上櫃公司企業社
績效考核制度與企業社會責任政策結合，及			守相關之行為規範，並依社會責任、創新思	會責任實務守則規定相
設立明確有效之獎勵與懲戒制度？			維、顧客導向、誠信正直做為行為之最高準則。	符。
			基於上述願景與價值觀，本公司制定以下企業	（四） 與上市上櫃公司企業社
			社會責任政策：	會責任實務守則規定相
			1.對於求職者，「不只找工作，為你找方向」，	符。
			以達人盡其才。
			2.對於企業，「不只找人才，為你找夥伴」，
			以達適才適所。
			3.對於同仁，提供安全環境與工作福祉，營造
			能展現專業力、創造力、業務力的最佳職
			場。
			4.對於社會公益，落實在地回饋，倡導志工精
			神。
			5.對於環境保護，力行節能減碳，建構永續環
			境。
			6.對於公司治理，力求與利害關係人暢達溝
			通，以達利益均衡，企業永續。另，本公司
			的「Proud of You」獲《遠見雜誌》2013年

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	運作情形	運作情形	運作情形
				與上市上櫃公司企業社會責任
評估項目
	是	否	摘要說明	實務守則差異情形及原因
			企業社會責任獎「健康職場組」楷模獎、「104
			天使志工銀行」獲《遠見雜誌》2014年企業
			社會責任獎「中小企業組」楷模獎。
			(二)本公司定期結合董事會會議議程，舉辦董事、
			監察人相關教育訓練。
			(三)本公司社會責任推動係由集團行銷暨公共事務
			總處兼辦，並訂有社會責任實務守則執行相關
			規定；另本公司設有社會企業處透過綠家教、
			夢想搖籃以及兒童美術館關懷社會、協助解決
			社會問題；由總務採購處推動公司環保節能措
			施，落實執行政府相關節能減碳計畫。
			(四)本公司制定「員工薪資福利管理辦法」確保內
			部薪酬之公平性與外部薪酬競爭性，以及福委
			會制訂之「急難傷病慰問辦法」、「社團設立
			暨補助辦法」以協助同仁之急難救助及福利措
			施。並訂定「員工行為準則」、「廠商饋贈財
			務暨外部商務邀約管理辦法」、「員工獎懲管
			理辦法」與「績效管理與發展辦法」，透過內
			部教育訓練對全體員工宣導本公司之核心價
			值，並且與員工績效考核系統相結合，達到獎
			懲員工工作表現與品德之目的。
二、發展永續環境 (一)公司是否致力於提升各項資源之利用效 率，並使用對環境負荷衝擊低之再生物料？ (二)公司是否依其產業特性建立合適之環境管 理制度？ (三)公司是否注意氣候變遷對營運活動之影 響，並執行溫室氣體盤查、制定公司節能減			(一)本公司已於內部採行重覆使用影印回收用紙、	（一） 與上市上櫃公司企業社
	V		舊信封傳遞內部文件、定期回收廢碳粉匣、廢	會責任實務守則規定相
			紙張、舊辦公桌椅與舊電腦回收再處理等措	符。
	V
			施。	（二） 與上市上櫃公司企業社
			(二)本公司已於內部採用電子公文簽核，大幅減少	會責任實務守則規定相
	V
			紙張之使用。	符。
			另因本公司所屬產業不適用，故未有經ISO	（三） 與上市上櫃公司企業社

46

			運作情形	運作情形	運作情形	運作情形	運作情形	運作情形
									與上市上櫃公司企業社會責任
評估項目
	是	否	摘要說明						實務守則差異情形及原因
碳及溫室氣體減量策略？			14001或類似之環境管理系統驗證。						會責任實務守則規定相
			(三)本公司環境管理事務係由人資暨行政總處所屬						符。
			之總務採購處負責辦理，本公司於企業內部持
			續推動各項節能減碳策略。具體作為如下：
			1. 委外專業清潔公司，指派專人每日清掃，以
			及設置資源回收桶進行資源分類，降低對
			環境之影響。
			2. 並定期環境消毒及空調送風機清洗以維護
			環境之整潔。
			3. 定期監測公司內部空氣品質。
			4. 本公司全面使用T5節能燈管或採用Led燈
			具。
			5. 冷氣空調之採用定時管理，並於夏日進行空
			調溫度控制宣導，以達成節能減碳之目標。
			6. 近四年度碳排放量統計如下：
				年度碳排放量統計表
			年度	101年	102年	103年	104年
			碳排放量	2,114,804	2,039,017	1,893,919	1,720,222

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	運作情形	運作情形	運作情形
				與上市上櫃公司企業社會責任
評估項目
	是	否	摘要說明	實務守則差異情形及原因
三、維護社會公益			(一)本公司遵守相關勞動法規及國際人權公約，如	（一） 與上市上櫃公司企業社
(一)公司是否依照相關法規及國際人權公約，制	V		性別平等、工作權及禁止歧視等權利，保障員	會責任實務守則處理原則
定相關之管理政策與程序？			工之人性尊嚴與基本人權，並落實就業、雇用	大致相符。
(二)公司是否建置員工申訴機制及管道，並妥適			條件、薪酬、福利、訓練、考評、升遷機會之	（二） 與上市上櫃公司企業社
	V
處理？			平等及公允，而建立適當之管理方法與程序，	會責任實務守則處理原則
(三)公司是否提供員工安全與健康之工作環			如：「員工行為準則」、「員工獎懲管理辦法」、	大致相符。
	V
境，並對員工定期實施安全與健康教育？			市場薪資調查提供合理薪酬及獎金紅利及福	（三） 與上市上櫃公司企業社
(四)公司是否建立員工定期溝通之機制，並以合	V		利制度、辦理員工教育訓練、落實員工團體保	會責任實務守則處理原則
理方式通知對員工可能造成重大影響之營			險計劃/假勤制度/績效管理制度、依法提撥勞	大致相符。
運變動？			工退休金。	（四） 與上市上櫃公司企業社
(五)公司是否為員工建立有效之職涯能力發展	V		(二)本公司設有員工意見信箱	會責任實務守則處理原則
培訓計畫？			(104employee@104.com.tw），會依「員工意	大致相符。
(六)公司是否就研發、採購、生產、作業及服務			見信箱實施準則」由專人處理，案件的處理過	（五） 與上市上櫃公司企業社
	V
流程等制定相關保護消費者權益政策及申			程及結案報告都會通提報者確保其權益，以維	會責任實務守則處理原則
訴程序？			繫勞資關係和諧。各單位另設有town hall	大致相符。
(七)對產品與服務之行銷及標示，公司是否遵循	V		meeting或定期會議與同仁面對面溝通，以促進	（六） 與上市上櫃公司企業社
相關法規及國際準則？			雙向溝通順暢。	會責任實務守則處理原則
(八)公司與供應商來往前，是否評估供應商過去			本公司於公司網站上之公司治理專區內亦有	大致相符。
	V
有無影響環境與社會之紀錄？			建置員工不合法行為投訴管道。	（七） 與上市上櫃公司企業社
(九)公司與其主要供應商之契約是否包含供應			(三)本公司提供員工安全與健康工作環境：	會責任實務守則處理原則
	V
商如涉及違反其企業社會責任政策，且對環			1.每二年辦理員工健康檢查，並開設健康紓	大致相符。
境與社會有顯著影響時，得隨時終止或解除			壓、急救、消防等講座/訓練，並設有急救	（八） 與上市上櫃公司企業社
契約之條款？			箱、AED(Automated External Defibrillator，	會責任實務守則處理原則
			自動體外心臟電擊去顫器)、各樓層急救人	大致相符。
			員編制，以維護同仁的健康與安全。	（九） 與上市上櫃公司企業社
			2.定期舉辦健康講座及健康促進活動(ex:步步	會責任實務守則處理原則
			為贏)，建立員工健康自主管理的觀念，協	大致相符。
			助員工改善潛在和現存的健康問題，減少疾

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	運作情形	運作情形	運作情形
				與上市上櫃公司企業社會責任
評估項目
	是	否	摘要說明	實務守則差異情形及原因
			病的發生，以提升個人健康狀態，並提高工
			作效能。
			3.設有優良(哺)集乳室，提供媽媽們(哺)集乳
			時所需各項貼心設備及空間，讓媽媽們享有
			隱密舒適的(哺)集乳環境。
			為改善原有哺集乳室軟硬體設備，達成母
			性保護及友善職場之政策，公司於104年整
			建及新增哺集乳室2間，除符合法規設置之
			標準外，亦提供溫馨的環境（例如：內部設
			有無障礙廁所）及多項貼心的用品供同仁使
			用，並獲得新北市衛生局評核為104年優良
			哺集乳室。
			4.「性騷擾防治措施及懲戒辦法」，提供員工
			申訴管道，創造安全之工作環境與秩序。
			5.為員工及眷屬投保意外及醫療團體保險。
			6.制訂「災難復原管理辦法」，每年定期演練
			電腦機房之安全防護措施。
			(四)本公司依溝通內容，採town hall meeting、定期
			會議、員工入口網站、員工大型活動中宣達、
			公告、個別溝通、員工意見信箱等方式，讓員
			工對於公司之經營管理活動和決策，有獲得資
			訊及表達意見之權利。
			(五)本公司每年依公司策略發展計畫訂定年度訓練
			計畫，針對各職類設有各類專業與管理課程，
			並依訓練內容做課後追蹤或測試學習成效，同
			仁亦可視需求訂定個人年度發展計畫(IDP)，
			以發展其能力。
			(六)本公司設有求職與求才客服專職部門，為客戶

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	運作情形	運作情形	運作情形
				與上市上櫃公司企業社會責任
評估項目
	是	否	摘要說明	實務守則差異情形及原因
			提供服務與處理客戶所提出之問題，並設有專
			人處理客戶之申訴。於本公司104人力銀行網
			站首頁設有「求職者專線與求才企業專線」，
			提供職場安全諮詢與求職求才客服與申訴等
			服務。
			(七)本公司提供之產品與服務皆依智慧財產權相關
			法規取得權利或授權，於行銷時亦於各產品或
			服務之網站網頁或行銷資料上，清楚載明標示
			各項內容，讓使用者得以清楚知悉標示之內
			容，維護使用者權益。
			(八)公司對供應商之選擇，會將供應商之企業社會
			責任列入選擇之考慮之項目，並優先選擇誠信
			經營之供應商。
			(九)本公司係資訊服務業，未有生產製造所需之供
			應商。惟仍訂有供應商管理程序用以管理及評
			鑑供應商行為,若一般設備或庶務用品之供應
			商如涉及違反其企業社會責任政策，且對環境
			與社會有顯著影響時，本公司會降低或停止向
			其採購。
四、加強資訊揭露
(一)公司是否於其網站及公開資訊觀測站等處	V		(一)本公司自民國一○三年起每年均編製「企業社	與上市上櫃公司企業社會責任
揭露具攸關性及可靠性之企業社會責任相			會責任報告書」，並同步揭露於公開資訊觀測	實務守則規定相符。
關資訊？			站及公司網站「企業社會責任」專區。
五、公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者，請敘明其運作與所訂守則之差異情形：與本公司所
訂定之企業社會責任實務守則規定相符。
六、其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊：
1.「社福機構」刊登提供半價優惠。
2.「104身障專區」透過平台機制，自動萃取一般徵才企業在工作內容中提到適合身障朋友的職缺。例如：接受視覺障礙、接受聽覺或平

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	運作情形	運作情形	運作情形
				與上市上櫃公司企業社會責任
評估項目
	是	否	摘要說明	實務守則差異情形及原因
衡機能障礙、接受自閉症、接受慢性疾病、接受肢體障礙(上肢)、接受肢體障礙(下肢)、接受肢體障礙(軀幹)、接受聲音或語言機能障
礙、接受顏面損傷、接受其他障礙等。
3.「104夢想搖籃」，提供創業圓夢所需的資源與幫手。
4.「104升學就業地圖」，動態彙集逾234萬份日、夜間部大專院校畢業生履歷表，追蹤十年來，相同學校、相同科系的學長姐就業及升學
流向、不同時期薪資、學長姐擁有的證照、專長、技能等，提供學生及新鮮人參考。
5.「104職務大百科」，針對超過450項職務，從十大構面說明各項職務內容，包括：任務、個性、供給需求、目前從事該項職務的性別年
齡分布、能力、薪資、學歷、穏定度、待業時間、以及未來可能的生涯走向，提供學生、以及新鮮人求職前的基本認知與進階分析。
6.「學生實習專區」，自2011年起即與臺灣大學管理學院共同推動TIP臺大管院實習計畫，由臺灣大學管理學院邀請企業夥伴，於此運用
平台並同經營實習活動的供應鏈，包括需求確認、履歷彙集、溝通甄選、導師教導到績效評估。另邀學長姐於「職涯講堂」分享實習
經驗，企業於「企業日」舉辦實習制度說明會。
7.「104天使志工銀行」，協助NPO/NGO免費刊登志工職缺，透過104人力銀行網路擴散之力，穩定志工來源並提升成人志工比例。
8.「綠家教」鼓勵小朋友多舉手、多發問，及招募大朋友舉手當志工老師，幫小朋友線上解題。
9.「兒童美術館」，提供兒童畫作陳列在網路空間，每幅畫都由兒童錄音、闡述自己的創作理念，透過公開、自由認購的過程，再由兒童
畫家決定是否要將作品出售，收入則捐到指定的慈善機構。畫作不再是個作品，而是捐獻的流程。透過募捐畫作，讓孩童可以用自己
的力量幫助社會，也藉由眾人的賞識，更加肯定自己的天分。
10.附設「托嬰中心」，為減輕同仁子女托育負擔，並讓同仁可以安心上班，公司於104年8月於公司內部成立企業附設托嬰中心（新北府
社兒嬰字第142號）招收同仁0-2歳幼兒。為永續服務同仁，托嬰中心專業人員亦為公司所自聘正職人員，由公司編列預算聘用。
七、公司企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準，應加以敘明：無。

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（六）落實誠信經營情形：

（六）落實誠信經營情形：
	運作情形
				與上市上櫃公司誠信經營
評 估 項 目
	是	否	摘要說明	守則差異情形及原因
一、訂定誠信經營政策及方案			(一)誠信正直為104公司的企業價值觀與核心職	（一） 與上市上櫃公司誠
(一)公司是否於規章及對外文件中明示誠信經營	V		能，同時本公司亦訂有「誠信經營守則」、「道	信經營守則規定相符。
之政策、作法，以及董事會與管理階層積極			德行為準則」、「員工行為準則」明揭相關人員	（二） 與上市上櫃公司誠
落實經營政策之承諾？			於從事所有商業活動，必須履行並符合應有之	信經營守則規定相符。
	V
(二)公司是否訂定防範不誠信行為方案，並於各			行為規範；管理階層亦承諾積極落實及監督誠	（三） 與上市上櫃公司誠
方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲			信經營政策之執行。	信經營守則規定相符。
戒及申訴制度，且落實執行？	V		(二)本公司於「員工行為準則」、「廠商饋贈財物暨
(三)公司是否對「上市上櫃公司誠信經營守則」			外部商務邀約管理辦法」與「員工獎懲管理辦
第七條第二項各款或其他營業範圍內具較			法」揭示104公司人員應有之行為標準，並規
高不誠信行為風險之營業活動，採行防範措			範相關作業程序與獎懲制度，兼顧防範事件之
施？			發生與作業落實執行，並在員工入口網站設有
			「不當行為舉報」機制，以達誠信經營管理之
			目的。
			(三)為能有效的防範不誠信行為，本公司除了在
			內、外部網站公告相關防範措施之內容資訊，
			對同仁提供教育訓練及宣導，亦同時要求與公
			司有往來之廠商應遵循相同之誠信行為標
			準；當發現104所屬人員有違反或有不當之行
			為時，應立即向本公司舉報。
二、落實誠信經營			(一)本公司之商業活動均避免與有不誠信行為紀錄 者進行交易，除了對廠商訂有授信管理規範 外，亦訂有契約管理政策，並明訂有誠信行為 條款的標準版契約內容，針對未採用該標準條 款者應另經法務單位審閱，以確保公司權利、 義務及相關合法性。 (二)本公司推動企業誠信經營專（兼）職單位為財 務總處，負責制、修訂誠信經營守則及監督 誠信經營政策之落實，並直接向董事會報告	（一） 與上市上櫃公司誠 信經營守則規定相符。 （二） 與上市上櫃公司誠 信經營守則規定相符。 （三） 與上市上櫃公司誠 信經營守則規定相符。 （四） 與上市上櫃公司誠 信經營守則規定相符。 （五） 與上市上櫃公司誠
(一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其	V
與往來交易對象簽訂之契約中明訂誠信行 為條款？ (二)公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信	V V V
經營專（兼）職單位，並定期向董事會報告 其執行情形？
(三)公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當
陳述管道，並落實執行？

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	運作情形	運作情形	運作情形
				與上市上櫃公司誠信經營
評 估 項 目
	是	否	摘要說明	守則差異情形及原因
(四)公司是否為落實誠信經營已建立有效的會	V		執行情形；另依業務性質由各權責單位負責 日常運作之推動與落實執行。 (三)本公司訂有「董事會議事規範」（對象：董事） 及「員工行為準則」（對象：員工），落實防 止利益衝突之發生，並提供適當陳述管道供 相關人員主動說明其與公司有無潛在之利益 衝突。對內，於入口網站設有「不當行為舉 報」機制；對外，於公司網站上設有申訴管 道。 (四)本公司依主管機關相關規範制定有效之會計 制度及內部控制制度，並定期及視需要適時 修正、檢討，俾確保制度之設計及執行持續 有效。 稽核單位亦透過內部稽核與內控自行評估， 檢視內部控制制度之設計與執行之有效性及 遵循情形，並作成稽核報告提報董事會。 (五)誠信正直為104公司之企業價值觀與核心職 能，透過內部溝通、平台宣導，並於新進人 員訓練活動闡明其定義及應展現之行為，以 深化所有員工的態度與行為價值觀。 另，本公司為落實誠信經營政策，已在公司 內部及外部網站上揭示規範內容，並於商業 活動中與廠商的契約明訂應遵循之條款，亦 適時針對相關人員進行教育訓練或宣導活 動，使其明瞭公司誠信經營之決心及違反行 為之後果。	信經營守則規定相符。
計制度、內部控制制度，並由內部稽核單位 定期查核，或委託會計師執行查核？
(五)公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教
育訓練？
三、公司檢舉制度之運作情形			(一) 本公司於內、外部網站皆設有舉報信箱與電	（一） 與上市上櫃公司誠信
(一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立	V		話，提供相關人員反應意見及舉報任何不當	經營守則規定相符。

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	運作情形	運作情形	運作情形
				與上市上櫃公司誠信經營
評 估 項 目
	是	否	摘要說明	守則差異情形及原因
便利檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當 之受理專責人員？ (二)公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作 業程序及相關保密機制？ (三)公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受 不當處置之措施？			之行為，亦針對舉報案件指定適當且獨立之	（二） 與上市上櫃公司誠信
	V		專責人員或團隊進行舉報案件之處理。	經營守則規定相符。
			1. 內部網站設有不當行為舉報信箱為：	（三） 與上市上櫃公司誠信
	V
			110@104.com.tw與電話可聯繫及舉報。	經營守則規定相符。
			2. 外部網站設有誠信經營和從業道德之舉報
			信箱(CG@104.com.tw)與聯絡電話。
			(二) 本公司訂有「員工行為守則」及「誠信經營
			守則」，提供正當檢舉管道，並對於檢舉人身
			份及檢舉內容應確實保密，並積極查證與處
			理。
			(三) 「員工行為守則」中明訂同仁有舉報之責任
			與義務，當發現有虧操守或有違反本準則嫌
			疑之情事，同仁均有義務向管理階層或相關
			單位舉報，公司亦將視事件內容指派適當人
			員與舉報者主動接觸了解情形。對於舉發違
			法情事或參與調查過程之同仁或相關人員，
			公司會予以保護 以避免因此遭受不公平的
			報復或對待。
			(四) 本公司對於檢舉人身份，及尚在調查期間之
			被檢舉當事人身份與檢舉案件內容，確實嚴
			格保密，以避免其遭受不當之對待。
四、加強資訊揭露			(一)本公司網站設有「公司治理專區」並已揭露誠 信經營守則內容及相關資訊，亦可透過公開 資訊觀測站查詢本公司財務、業務及公司治 理相關資訊。	與上市上櫃公司誠信經營守
(一)公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露	V			則規定相符。
其所訂誠信經營守則內容及推動成效？
五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所訂守則之差異情形：無差異。
六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊：（如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形）
1.本公司嚴格遵循國家所規範相關法令(公司法、證券交易法、上市上櫃相關規章或其他商業行為)，以作為落實誠信經營之基本。

54

	運作情形	運作情形	運作情形
				與上市上櫃公司誠信經營
評 估 項 目
	是	否	摘要說明	守則差異情形及原因
2.「誠信正直」為104公司經營管理及人員從業行為之最高指導原則，並同時揭示於公司價值觀與核心職能項，以向所屬相關人員宣示
其重要性與決心。
3.本公司定期安排董監事參與公司治理課程，強增其監督及治理公司之能力，期能提升公司治理成效及誠信經營之落實。

• （七）公司如訂有公司治理守則及相關規章者，應揭露其查詢方式：本公司已訂定公司治理實務守則，揭露於本公司網站「公司治 理專區」內之「重要規章守則」下。

• （八）最近年度及截至公開說明書刊印日止，公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部稽核主管及研發主管辭職解任情形 彙總：

近年度及截至公開說明書刊印日止，公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部稽核主管及研發主管辭職解任情形 總：	近年度及截至公開說明書刊印日止，公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部稽核主管及研發主管辭職解任情形 總：	近年度及截至公開說明書刊印日止，公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部稽核主管及研發主管辭職解任情形 總：	近年度及截至公開說明書刊印日止，公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部稽核主管及研發主管辭職解任情形 總：	近年度及截至公開說明書刊印日止，公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部稽核主管及研發主管辭職解任情形 總：
105 年7月20日
職稱	姓名	到任日期	解任日期	辭職或解任原因
總經理	阮劍安	93.01.01	104.12.31	退休

• （九）其他足以增進公司治理運作情形之瞭解的重要資訊，得一併揭露：

其他與公司治理相關規章，一併揭露於本公司網站之「公司治理專區」內之「重要規章守則」下。

55

會計師複核意見書

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56

1.103 年度個體財務報表

57

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58

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59

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60

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2.103 年度合併財務報表

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63

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64

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66

3.104 年度個體財務報表

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68

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69

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70

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4.104 年度合併財務報表

72

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73

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74

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75

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5.105 年第一季合併財務報表

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一零四資訊科技股份有限公司

董事長：楊基寬先生

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