104 — Annual Report 2015

Jun 21, 2016

時間:中華民國一〇五年六月七日(星期二)上午九時整

地點:一零四資訊科技股份有限公司 總公司(新北市新店區寶中路119號3樓) 出席:出席及代理出席股東代表總股數為 28,893,774股,佔本公司已發行股份總數

33, 123, 700 股之 87. 23%。

出席董事姓名:楊基寬、蘇宏文、Chang Mun Kee、劉威麟(獨立董事)。

列席:扶華投資股份有限公司代表人許梅芳監察人、蔡讚雄監察人、安侯建業聯合會

計師事務所陳雅琳會計師。

主席:楊基寬 黑崎	記錄:林芬如
------------------------	--------	--	--	--	--	--

壹、 宣佈開會:截至上午九時,出席及代理出席股東代表總股數已達法定數額, 經主席依法宣佈開會。

貳、主席致詞 (略)

參、計論事項

第一案

案由:討論修訂「公司章程」案,敬請核議。

說明:依據公司法並配合經濟部之經商字第10402413890號函,擬修訂本公司「公司 章程」部分條文,修訂對照表請參閱附件一,敬請 核議。

決議:本議案投票表決結果如下:

表決時出席股東表決權數 28,893,774 權

表決結果	占出席股東表決權數%
贊成權數 27,527,774權	95.27%
反對權數 0 權	0.00%
無效、棄權、未投票權數 1,366,000權	4.73%
本案照原案表決通過。

(董事會提)

民國一〇四年度營業報告(請參閱附件二) 洽悉。 $\overline{\phantom{0}}$

$\leq$ $\sim$ 民國一〇四年度監察人查核報告(請參閱附件三)洽悉。

三、 民國一〇四年度員工及董監酬勞分派情形洽悉。

說明: (一)依據新修訂公司章程第二十五條規定。

(二)本公司民國(下同)一〇四年度財報之未扣除分派員工酬勞及董監酬 勞前之稅前利益為新台幣(下同)440,371,249元,經董事會決議以現 金分派員工及董監酬勞,配發數分別為44,037,125元及8,807,425 元,與帳上估列金額無差異。

伍、承認暨計論事項

第一案

(董事會提)

案由:承認民國一〇四年度會計決算表冊及營業報告書,敬請 承認。

說明:(一)本公司民國一〇四年度財務報表,業經董事會決議通過及安侯建業聯合會 計師事務所查核完竣,併同營業報告書送請監察人查核完竣。

(二) 前項表冊請參閱附件二及附件四, 敬請 承認。

決議:本議案投票表決結果如下:

表決時出席股東表決權數 28,893,774 權

占出席股東表決權數%
95.27%
0.00%
4.73%

本案照原案表決通過。

第二案

(董事會提)

案由:承認民國一〇四年度盈餘分派案,敬請 承認。

• 說明: (一)本公司民國(下同)一〇四年度稅後淨利為新台幣329,654,895元,謹擬具 盈餘分配表請參閱附件五。
• (二)前項盈餘分配案,適用於所得稅法第六十六條之六及第六十六條之九之計 算時,優先分派一〇四年度盈餘,如有不足再依序分派以往年度之盈餘。
• (三)現金股利擬分派新台幣264,989,600元,每股配發8元,俟股東常會通過 後授權董事會另訂配息基準日分配之,現金股利按分配比例計算至元為 止,元以下捨去,不足一元之畸零款合計數,由小數點數字自大至小及戶 號由前至後順序調整,至符合現金股利分配總額。如嗣後因法令變更或主 管機關調整或本公司因買回、註銷庫藏股或其他可能情形,影響本公司流 通在外股份數量,致股東配息率因此發生變動時,授權董事會全權處理並 調整之。
• 決議:本議案投票表決結果如下:

表決時出席股東表決權數 28,893,774 權

占出席股東表決權數%
95 27%
0.00%
4.73%

本案照原案表決通過。

第三案

(董事會提)

案由:發行限制員工權利新股案,敬請 核議。

• 說明:(一)依公司法第267條及發行人募集與發行有價證券處理準則等相關規定,辦 理發行限制員工權利新股,俟股東常會通過並報奉主管機關核准後,由董 事會授權董事長另訂發行日期。
• (二)發行辦法請參閱附件六,內容簡述如下:
  • 1. 發行目的:考量吸引及留任人才,須增設長期性且能與公司營運績效連 結之激勵性獎酬工具,本公司擬增資發行「員工限制權利新股」。
  • 1. 預計發行總額(股): 發行總股數為 273,000 股普通股, 每股面額 10 元, 總金額為新台幣 2,730,000 元。
  • 1. 預計發行價格:無償發行。
  • 1. 發行條件(既得條件如下,員工未符既得條件或發生繼承處理方式等詳 附件辨法):
  • 4.1員工自獲配限制員工權利新股後屆滿下述時程仍在職,且該員年度 個人績效等第為A(含)以上,並未曾有違反法令、勞動契約、工作 規則、公司員工行為準則及獎懲管理辦法等相關規範及約定之情 事,可分別達成既得條件之股份比例如下:
    • 届满1年:1/3
    • 屆滿2年:1/3
    • 屆滿3年:1/3
  • 4.2倘獲配之限制員工權利新股不能依以上方法均分為三期時,則以 「前多後少」為計算原則。
  • 1. 員工之資格條件:
  • 5.1 以限制員工權利新股授予日當日已到職之本公司正式編制內之全 職員工為限。
  • 5.2實際被授予員工及可獲得限制員工權利新股之數量,將參酌年資、 職等、工作績效、職能行為展現、專業技能、特殊貢獻及未來潛力 等,經董事長核定後提報董事會決議。惟具經理人身分者,應先提 報薪資報酬委員會同意。
  • 5.3本公司給與單一員工得獲配或認購之限制員工權利新股股數限額 依慕發準則相關規定辦理。
  • 1. 本辦法經董事會同意,並報經主管機關核准後生效。在不影響股東會決 議內容之前提下,於發行限制員工權利新股前,因實際狀況需要而修 改,或於送件審核過程中,主管機關審核之要求而須做修正時,授權董 事長修訂本辦法,嗣後再提報董事會追認。
• (三)可能費用化之金額、對公司每股盈餘稀釋情形及其他對股東權益影響事 項:
  • 1. 若全數達成既得條件,設算估計105年~109年每年可能最高費用化金 額分別約為新台幣\$ 6,966,863、\$ 15,857,655、\$ 11,114,462、 \$4,109,128、\$717,892 (合計3,877萬元),對公司每股盈餘可能最高

減少金額分別約為新台幣 0.21 元、0.48 元、0.33 元、0.12 元及 0.02 元。ノ

• 1. 本公司預估未來幾年度之營收及獲利將呈穩健發展趨勢,故整體評估, 對本公司未來幾年度每股盈餘之稀釋情形尚屬有限,對現有股東權益亦 應無重大影響。
• (四) 敬請 核議。
• 決議:本議案投票表決結果如下:

表決時出席股東表決權數 28,893,774 權

表決結果	占出席股東表決權數%
贊成權數 25, 456, 417權	88.10%
反對權數 2,071,357 權	717%
無效、棄權、未投票權數 1,366,000 權	4.73%
المستحدث المتناسب المستحدث المتناسب

本案照原案表決通過。

第四案

(董事會提)

• 案由:解除董事競業禁止之限制案,敬請核議。
• 說明:(一)依公司法第209條之規定,"董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之 行為,應對股東會說明其行為之重要內容,並取得其許可"。
• (二)對於本公司現任董事如有前揭法令規定情形之虞者,需於股東常會補充說 明其行為之重要內容,並提請股東常會同意解除其董事競業行為限制。

姓夕	新增兼任其他公司職務
楊基寬董事長	多扶事業(股)公司 董事

(三) 敬請 核議。

決議:本議案投票表決結果如下:

表決時出席股東表決權數 28,893,774權

表決結果	占出席股東表法權數%
贊成權數 27,527,774權	95.27%
反對權數 0權	0.00%
無效、棄權、未投票權數 1,366,000權。	4.73%
本案照原案表決通過。

陸、臨時動議

經主席徵詢全體出席股東無其他臨時動議,主席宣佈議畢散會。

柒、散會:同日上午10時46分。

【附件一】

一零四資訊科技股份有限公司

「公司章程」修訂條文對照表

現行條文	修正條文	說明
第九條	第九條	酌作文字調整。
股票之更名過戶,自股東常會開會前六	股票之更名過戶,自股東常會開會前六十
十日內、股東臨時會前三十日內,或公	日內、股東臨時會開會前三十日內,或公
司決定分派股息及紅利或其他利益之基	司決定分派股息及紅利或其他利益之基準
準日前五日內,依法停止之。	日前五日內,依法停止之。
第十八條	第十八條	依『公司法』第208條第1
董事會由董事組織之,由三分之二以上	董事會由董事組織之,由三分之二以上董	項修訂。
董事之出席及出席董事過半數之同意互	事之出席及出席董事過半數之同意互選一
推董事長一人,董事長對內綜理本公司	人為董事長,董事長對內綜理本公司一切
一切業務,對外代表公司。	業務,對外代表公司。
第廿五條	第廿五條
本公司每年決算後如有盈餘,應於完納		1. 此項條文改放至第廿六
一切稅捐及彌補以前年度虧損,就其餘		條第一項。
額提百分之十為法定盈餘公積,但法定
盈餘公積累積已達資本總額時,不在此
限,次提員工紅利百分之十至百分之十	本公司當年度如有獲利(所謂獲利係指稅	2. 依『公司法』第235-1
五及董監事酬勞不高於百分之三。	前利益扣除分派員工酬勞及董監酬勞前之	條第1項及配合實務作
	利益),應提撥員工酬勞百分之入至百分之	業修訂。
嗣餘累積可供分配盈餘,由股東會決議	十五及董監酬勞不高於百分之三。但公司
分配股利或保留之。	尚有累積虧損時,應預先保留彌補數額。
	前項員工酬勞得以股票或現金為之,給付	3. 此項條文改放至第廿六
員工分配股票紅利之對象,包括符合一	之對象,包括符合一定條件之從屬公司員	條第二項。
定條件的從屬公司員工。	工。前項董監酬勞僅得以現金為之。
	前二項應由董事會決議行之,並報告股東	4. 依『公司法』第235-1
	會。	條第3項修訂。
	第廿六條	由原第廿五條之部份條文
	本公司年度決算如有稅後盈餘,應先彌補 移入及配合實務作業增訂。
	虧損,依法提撥百分之十為法定盈餘公
	積;但法定盈餘公積累積已達資本總額
	時,不在此限。
	嗣餘累積可供分配盈餘,由股東會決議分
	配股利或保留之。
第廿六條	第廿七條	1. 條次順延。
本公司之股利政策係考量公司所處環境	本公司之股利政策係考量公司所處環境及
及成長階段,因應未來資金需求及長期	成長階段,因應未來資金需求及長期財務
財務規劃等因素決定,採穩健原則分	規劃等因素決定,採穩健原則分派。本公
派。本公司目前產業發展屬成長階段,	司目前產業發展屬成長階段,未來數年尚
未來數年尚有擴充業務之計劃與資金需	有擴充業務之計劃與資金需求之情形,故
求之情形,故就第廿五條第二項可供分	就第廿六條第二項可供分配盈餘部份得分	2. 配合原第廿五條異動為
配盈餘部份得分派現金股利或股票股	派現金股利或股票股利,其中現金股利不	第廿六條,故調整之。
利,其中現金股利不得低於股利總額之	得低於股利總額之百分之十為原則,惟此
百分之十為原則,惟此項盈餘分派之種	項盈餘分派之種類及比率得視當年度實際

$\mathcal{L}_{\mathcal{A}}$

$\bar{z}$

一个迷

現行條文	修正條文	說明
類及比率得視當年度實際獲利及資金狀	獲利及資金狀況,經股東會決議調整之。
況,經股東會決議調整之。
第廿七條	第廿八條	條次順延。
第廿八條	第廿九條	1. 條次順延。
本章程訂立於民國八十二年十月一日。	本章程訂立於民國八十二年十月一日,第
第一次修正於民國八十七年七月三十一	一次修正於民國八十七年七月三十一日,
日。	第二次修正於民國八十九年三月十四日,
第二次修正於民國八十九年三月十四	第三次修正於民國八十九年七月二十日,
日。	第四次修正於民國八十九年八月十四日,
第三次修正於民國八十九年七月二十	第五次修正於民國九十一年六月三日,第
日。	六次修正於民國九十三年六月九日,第七
第四次修正於民國八十九年八月十四	次修正於民國九十四年五月十六日,第八
日。	次修正於民國九十五年六月十二日,第九
第五次修正於民國九十一年六月三日。	次修正於民國九十七年六月十一日,第十
第六次修正於民國九十三年六月九日。	次修正於民國九十八年六月十日,第十一
第七次修正於民國九十四年五月十六	次修正於民國九十九年六月十七日,第十
日。	二次修正於民國一〇一年六月十五日,第
第八次修正於民國九十五年六月十二	十三次修正於民國一○四年六月二十四
日。	日,第十四次修正於民國一○五年六月七 2. 增修日期。
第九次修正於民國九十七年六月十一	日。
日。 第十次修正於民國九十八年六月十日。
第十一次修正於民國九十九年六月十七
日。
第十二次修正於民國一○一年六月十五
日。
第十三次修正於民國一○四年六月二十
四日。

$\frac{1}{\sqrt{2}}$

$\label{eq:2.1} \frac{1}{\sqrt{2\pi}}\sum_{i=1}^n\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\sum_{i=1}^n\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\sum_{i=1}^n\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\sum_{i=1}^n\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\sum_{i=1}^n\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\sum_{i=1}^n\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\sum_{i=1}^n\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\sum_{i=1}^n\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\sum_{i=1}^n\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\sum_{i=1}^n\$

$\sim$ $\sim$

【附件二】

一零四資訊科技股份有限公司 營業報告書

一、前言

各位股東女士、先生們,大家好:

感謝各位股東於百忙之中撥冗參加本公司 105 年股東常會。本人謹代表一零四資訊科技股 份有限公司歡迎大家的蒞臨指導。

二、104年度營業報告

(一)營運計畫實施概況

為提供求職者多元求職工具及提供求才企業多元招募管理,本公司及子公司除了穩定經 營現有產品及服務,並配合時代趨勢及提升服務的深度與廣度,持續發展新的服務商模:

• 1. 行動求職服務:截至104年底,行動求職服務APP應用程式的累積下載量已超過307萬。 104年7月底推出推薦工作功能,來自手機的求職者應徵數占比持續攀升,已接近五成。
• 1. 職涯社群平台:革新現有人力銀行的服務商模,導入社群概念,透過群眾的力量與智慧, 協助會員建立完整職涯紀錄,快速累積職場人脈,發現多元適性的潛在機會,吸引更多 徵才企業的關注,截至104年底,累積用戶已近三十萬人。
• 1. 人力資源雲端管理平台:根據各產業特性,提供專門的人事管理服務。透過大數據分析, 建立企業人才模型,預測員工流動趨勢,幫助企業有效留才並提升本公司人才庫的附加 價值。截至104年底,已成功吸引近1,000家客戶啟用雲端管理平台服務。
• 1. 群眾募資平台:提供平台,供有志解決社會問題的人士,或自行創業者或具創新發想的 個人或公司,得以透過平台募集想法、資金、人力、物資等資源,以解決社會問題或成 就自己夢想。截至104年,已促成29支關懷社會計畫、43支創業團隊成功募集夢想金。 5. 公益問答平台:開發「綠家教」平台,培養孩子問對問題、解決問題的能力。

(二)營運計畫實施成果

104 年度合併營業收入為新台幣 (下同) 1,409,398 仟元,較 103 年度合併營業收入 1,293,180 仟元, 成長 9%。104 年合併營業淨利為 330,019 仟元, 較 103 年度合併營業淨利 308,597 千元,成長 7%。104 年度合併稅後淨利為 330,818 仟元,較 103 年度合併稅後淨 利 313,002 仟元, 成長 6%。

(三)財務收支及獲利能力

		卑位・新台阶什兀
合併損益表	104年度	103年度
營業收入	1,409,398	1,293,180
營業淨利	330,019	308,597
税前淨利	351,211	336,369
所得稅費用	58,105	54,266
繼續營業部門淨利	293,106	282,103
停業單位損益(註)	37,712	30,899
税後純益	330,818	313,002
資產報酬率(%)	15	15 1

合併損益表	104年度	103年度
權益報酬率(%)	24	25.
估實收資本額(稅前純益)(%)	1061	1021
純益率(%)	23	24
普通股税後每股盈餘(新台幣元)	9.99	9.41

註:因本公司於104年12月29日董事會決議於105年1月5日出售子公司一零四人力資源顧問股 份有限公司,依國際財務報導準則規定,於綜合損益表中將該子公司相關損益單獨表達 為停業單位損益。

(四)研究與發展狀況

本公司及子公司已成功推出多項獲利之產品或服務及各項專利,並於104年陸續完成個 人化工作推薦、履歷推薦等功能,獲得用戶好評,透過資料科學化的方法,提供用戶更好的 使用體驗。完成500家企業及200種職務類別的薪資調查報告, 成為客戶規劃薪酬福利制度 之最佳利器。此外,為了讓線上教育學習更有效率,本公司自行開發電子白板系統,使用者 只要開啟瀏覽器,即可運用電子白板進行即時諮詢、上課開講。

未來,為解決高齡化社會所衍生的隱形照護需求,維持職場安定,本公司將以 CMOS (Cloud,Mobile,Open platform,Social network), 四大核心策略,發展 O2O(Online to offline)虛 實整合的銀髮物聯平台服務。

三、公司發展策略及未來展望

(一)公司發展策略

• 1. 鑒於人力銀行市場競爭者眾,客戶滿意度與產品差異化為維持市場領先地位之關鍵要素, 未來除了供給需求總量的經營、媒合效果的提升、用戶體驗的強化外,仍將持續發展以 行動裝置與網路社群為載體之產品或服務。
• 1. 發展銀髮銀行服務,以行動裝置結合雲端、大數據等物聯科技應用,提供媒合 APP 與訓 創 APP 之應用服務,創建銀髮產業的生態系。

(二)未來展望

本公司以104人力銀行服務成功切入網路招募市場,穩居市場領導地位,基於人資服務 之多元及完整性,已發展獵才、人資系統等人才管理業務。

展望未來,本公司將從人資招募服務主體,經由多元化產品開發,逐步開拓不同規模企 業客戶的人資服務,並提升求職會員職場競爭力,期能更加貼近市場,保持公司領先地位 及競爭力。

最後謹祝 諸位股東

身體健康 萬事如意

【附件三】

一零四資訊科技股份有限公司監察人查核報告書

董事會依法造送民國一〇四年度營業報告書、財務報表及盈餘分派之議案,其中財務報表 業經安侯建業聯合會計師事務所關春修會計師、陳雅琳會計師查核竣事,並出具無保留意見之 查核報告書,上述表冊經本監察人查核完竣,認為尚無不符,爰依公司法第二一九條規定,繕 具報告書,敬請 鑒核。

此致

中

苙

一零四資訊科技股份有限公司民國一〇五年股東常會

監察人:扶華投資股份有限公司

代表人:許 梅 芳

監察人:蔡讚雄

【附件四】

會計師查核報告

一零四資訊科技股份有限公司董事會 公鑒:

一零四資訊科技股份有限公司民國一〇四年及一〇三年十二月三十一日之資產負債表,暨 民國一〇四年及一〇三年一月一日至十二月三十一日之綜合損益表、權益變動表及現金流量表, 業經本會計師查核竣事。上開個體財務報告之編製係管理階層之責任,本會計師之責任則為根據 查核結果對上開個體財務報告表示意見。

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行查核工作, 以合理確信個體財務報告有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取個體財務報告所 列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製個體財務報告所採用之會計原則及所作之重 大會計估計,暨評估個體財務報告整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見提 供合理之依據。

依本會計師之意見,第一段所述個體財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告 編製準則編製,足以允當表達一零四資訊科技股份有限公司民國一○四年及一○三年十二月三十 一日之財務狀況,與民國一〇四年及一〇三年一月一日至十二月三十一日之財務績效與現金流 量。

安侯建業聯合會計師事務所

额卷

計 師: 金

證券主管機關 (88)台財證(六)第18311號 · 金管證六字第0950103298號 核准簽證文號 民國一〇五年三月十八日

		Tel Ð 嚩		公司
		ロー つ 民國		$\mathbf{m}$ #月三十	單位:新台幣千元
	ŧ.	$\mathbf x$ 103,12.31 Ę 41 × 104.12.31 ¥ 41		负债及损益	$\mathbf{z}$ 103.12.31 Ų 41 *∣ 104.12.31 ¥ 41
11xx	流動資産:		21x	流動負債:
1100	現金及約當現金(附註六(一)	77 1,484,579 78 1,682,628 69	2150	應付票據	264 282
1150	應收票據淨額(附註六(二))	3,602 3,748	2170	應付帳款	3,897 6,316
1170	應收根款淨額(附註六(二)及七)	5 36,733 2 33,110	2200	其他惡付款(附註六(十一)、(十四)及七)	그 248,148 n 280,972
1200	其他愚收款(附註六(二)、(四)及七)	L1 38,100 17,516	2230	本期所得税负债	Z 40,119 ᆟ 89,927
1460	将出售非流動資產淨額(附註六(三))	4 85,860	2313	通延収入	$\overline{1}$ 284,365 16 334,956
1479	其他流動資產(附註六(七))	6.378 9.079	2399	其他流動負債	17.751 26,421
	流動資產合計	$\overline{\mathbf{S}}$ 1,569,392 s. 1,831,941		流動負債合計	눼 594,544 뵈 738,874
15xx	非流动黄疸:		25x	非流動負債:
1550	採用權益法之投資(附註六(四))	۰ 163,888 v 130,186	2570	透延所得税负债(附註六(十))	428 ٠ ı
1600	不動產、職房及設備(附註六(五)及七)	s 155,590 8 177,399	2640	净確定福利負償(附註六(九))	1.907 4,639
1780	無形資產(附註六(六))	15,351 13,757		非流动负债合計	2,335 4.639
1840	透延所得税資產(附註六(十))	2,228 2,836	$2x \times$	负债地计	읿 596,879 쿩 743,513
1920	存出保證金	6,064 6,115	$31\times$	((1+)=(+),(+),(+),(2),(a)+(#));
1980	其他金融資產(附註八)	10,000 10,000	3100	₩ ឋ	בנ 331,197 의 331,237
	非混动黄疸合针	$\ddot{ }$ 353,121 $\overline{1}$ 340,293	3200	資本公積	$\mathcal{E}$ 386,182 $\frac{8}{16}$ 388,393
			3300	保留盈餘:
			3310	法定盈餘公務	E, 274,337 그 305,396
			3351	未分配盈餘	≌ 341,251 $\tilde{=}$ 404,938
				保留盈餘合計	웨 615,588 끢 710,334
				其他植益
			3410	國外營運機構財務報表換算之兒換差額	2,729 1,941
			9490	Q #	틱 (10,062) (3.184)
				具他植蓝合叶	€ (7, 333) (1, 243)
			3xxx	模型模材	3 325,634 ঙ 428,721
Ixxx	資產規計	$\frac{100}{100}$ $-1.922,513$ 2.172.234 100 ᆐ	$2-3xzx$	负债及摧益地计	$\frac{100}{100}$ 1.922.513 톏 2,172,234 u,
		(請詳閱後附個體財務報告附註)
	$\ddot{\ast}$	經理人:		• 德州古今

n
Mill $\mathbb{R}$ and

$\hat{\boldsymbol{\gamma}}$

一零四日	限公司 M
R. πq	æ 十二月三十 ・至・ 日 ÷ ť

一
單位:新台幣千元

			104年度		103年度
			額 金	%	額 金	%
4000	營業收入(附註七):
4111	銷貨收入	S.	1,328,356	100	1,208,138	101
4190	减:銷貨折讓		6,385		8,505	- 1
	營業收入淨額		1,321,971	100	1,199,633	100
5000	營業成本(附註六(五)、(六)、(八)、(九)、(十一)、 (十二)、(十四)及七)		135,986	10	134,055	11
5900	營業毛利		1,185,985	90	1,065,578	89
6000	營業費用(附註六(二)、(五)、(六)、(八)、(九) 、(十一)、(十二)、(十四)及七):
6100	推銷費用		589,406	46	506,494	43
6200	管理費用		122,050	9	98,861	8
6300	研究發展費用		194,644	15	167,246	14
	營業費用合計		906,100	70	772,601	65
6900	營業淨利		279,885	20	292,977	24
7000	營業外收入及支出(附註六(四)、(十五)、(十六)及七):
7010	其他收入		60,434	5	46,943	$\boldsymbol{4}$
7020	其他利益及損失		253		7,372	1
7070	採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資損益之份額		46,956	4	17,692	$\mathbf{I}$
	營業外收入及支出合計		107,643	9	72,007	6
7900	税前淨利		387,528	29	364,984	30
7951	減:所得稅費用(附註六(十))		57,872	4	54,395	$\frac{5}{2}$
	本期淨利		329,656	25	310,589	25
8300	其他綜合損益:
8310	後續不重分類至損益之項目
8311	確定福利計畫之再衡量數(附註六(九))		(4,393)		1,008
8330	採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資之其他綜合
	損益之份額 與不重分類至損益之項目相關之所得稅(附註六(十))		419 747		178 (171)
8349	後續不重分類至損益之項目合計		(3,227)	ä,	1,015
8360	後續可能重分類至損益之項目
8361	國外營運機構財務報表換算之兒換差額		(788)		(6,328)	(1)
8399	與可能重分類至損益之項目相關之所得稅					$\blacksquare$
	後續可能重分類至損益之項目合計		(788)		(6,328)	(1)
	本期其他綜合損益(稅後淨額)		(4,015)		(5,313)	(1)
8500	本期綜合損益總額		325,641	25	305,276	24
	每股盈餘(單位:新台幣元)(附註六(十三))
9750	基本每股盈餘	⅀		9.99		9.41
9850	稀釋每股盈餘	\$		9.84		9.32

(請詳閱後附個體財務報告附註)

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4
幹
-10
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셕 맔.

医十二月三十一日

限公司

$\overline{\frac{1}{1}}$

lika

民國一〇四年及

其他摧益项目

						國外營運機
				保留盈禁		構財務報表
	通政 脚		法定盈	未分配		接算之兒換
	* 鬟	資本公積	徐公教	4 쳶	$\ddagger$ 4	餋 뺴	₽ ₩	$\ddagger$ 4	模益统计
民國−○三年−1日條額	329,897	373,344	250,194	251,781	501,975	9,057		9,057	1,214,273
盈餘指撥及分配(註1)
提列法定盈餘公積			24,143	(24, 143)
普通股現金股利				(197, 991)	(197, 991)
本期淨利				310,589	310,589				$(197,991)$ $310,589$
本期其他綜合損益				1.015	1,015	(6,328)		(6,328)	(5.313)
本期綜合損益總額				311,604	311,604	(6.328)		(6.328)	305,276
發行限制員工權利新股	1,300	12,838					10,062	10,062	4.076
民國一〇三年十二月三十一日餘額	331,197	386,182	274,337	341,251	615,588	2,729	(10,062)	(7,333)	,325,634
盈餘指撥及分配(註2):
提列法定盈餘公積			31,059
普通股現金股利				$(31,059)$ $(231,782)$	(231,782)
本期淨利				329,656	329,656				$(231,782)$ $329,656$
本期其他綜合損益				(3,227)	(3,227)	(788)		(788)	(4.015)
本期综合損益總額				326,429	326,429	(788)		(788)	325.641
發行限制員工權利新股	$\overline{20}$	1,394					(1,514)	(1,514)
限制員工權利新股調整數		737		Ş,	Ş,		(737)	(737)	Ş,
註銷限制員工權利新股	(80)	80
股份基礎給付酬等成本							9,129	9,129	9.129
民國一〇四年十二月三十一日餘額	331,237	388,393	305,396	404.938	710.334	1.941	G.184)	1243)	1428.721

註1:董監酬勞6,518千元及員工紅利26,074千元已於綜合損益表中扣除。

註2:董監酬勞8,386千元及員工紅利33,544千元已於綜合損益表中扣除。

DEEE 董事長:

(請詳閱後附個體財務報告附註) 黑魔 經理人:

Shirt

SHEET OF THE STATE

會計主管:

	104年度	103年度
管業活動之現金流量:
本期税前淨利	s 387,528	364,984
调整项目:
收益费損項目
折舊費用	59,644	47,258
攤銷費用	14,141	15,154
呆帳費用提列數	1,449	739
透過損益按公允償值衡量金融資產及負債之淨利益		(154)
利息收入	(13, 375) 9,129	(10, 154) 4,076
股份基礎給付酬勞成本	(46, 956)	(17,692)
採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資利益之份額	(4)	157
處分及報廢不動產、廠房及設備損失(利益)		(7, 284)
處分投資利益	99
限制員工權利新股調整數 收益費損項目合計	24,127	32,100
與營業活動相關之資產/負債變動數:
與營業活動相關之資產之淨變動:
應收票據	(146)	587
應收帳款	2,174	(7,663)
其他應收款	20,546	(10, 824)
其他流動資產	(2,701)	(1,910)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	19,873	(19.810)
與營業活動相關之負債之淨變動:
應付票據	18	37
應付帳款	2,419	1,174
其他應付款	29,029	56,248
遞延收入	50,591	26,367
其他流動負債	8,670	1,817
淨確定福利負債	(1,661)	(1.599)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	89,066	84,044
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	108,939	64,234
調整項目合計	133,066	96,334
營運產生之現金流入	520,594	461,318
收取之利息	13,413	9.872
收取之股利	25,149	9,807
支付之所得稅	(8,353)	(46,901)
營業活動之淨現金流入	550,803	434,096
投資活動之現金流量:
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產		30,355
取得採用權益法之投資	(30,720)
取得不動產、廠房及設備	(79,315)	(42,317)
處分不動產、廠房及設備	170
存出保證金增加	(51)	(972)
取得無形資產	(11,056)	(10, 466)
投資活動之淨現金流出	(120, 972)	(23,400)
等資活動之現金流量:	(231,782)	(197,991)
發放現金股利	(231.782)	(197,991)
筹资活動之淨現金流出	198,049	212,705
本期现金及约当现金净增加数	1,484.579	1,271,874
期初现金及约曹现金餘額	1,682,628 ⅀	1,484,579
期末现金及的背现金餘額

董事長:

(請詳閱後附個體財務報告附註)

經理人:

會計主管:

會計師查核報告

一零四資訊科技股份有限公司董事會 公鑒:

一零四資訊科技股份有限公司及其子公司民國一〇四年及一〇三年十二月三十一日之合併 資產負債表,暨民國一〇四年及一〇三年一月一日至十二月三十一日之合併綜合損益表、合併權 益變動表及合併現金流量表,業經本會計師查核竣事。上開合併財務報告之編製係管理階層之責 任,本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報告表示意見。

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行查核工作, 以合理確信合併財務報告有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取合併財務報告所 列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製合併財務報告所採用之會計原則及所作之重 大會計估計,暨評估合併財務報告整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見提 供合理之依據。

依本會計師之意見,第一段所述合併財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告 編製準則及金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製, 足以允當表達一零四資訊科技股份有限公司及其子公司民國一〇四年及一〇三年十二月三十一 日之合併財務狀況,暨民國一〇四年及一〇三年一月一日至十二月三十一日之合併財務績效與合 併現金流量。

一零四資訊科技股份有限公司已編製民國一〇四年度及一〇三年度個體財務報告,並經本 會計師出具無保留意見之查核報告在案,備供參考。

安侯建業聯合會計師事務所

额君 計 師: 證券主管機關 (88)台財證(六)第18311號
核准簽證文號 金管證六字第0950103298號

民國一〇五年三月十八日

一年四寶鐵科技			于公司
₩. 一民國一			œ ematte	单位:新台幣千元
103.12.31 104.12.31
₩ 41 æ Ø. 41	Х		負債及權益	$ \mathbf{x} $ 103,12.31 辱 ⋪ ∣≭ 104.12.31 ₩ 4
		21x	流动良食:
1,716,860 $\tilde{\mathcal{E}}$ 1,846,942 44	31	2150	應付票據	266 282
4.685 $+400$		2170	應付帳款	4,509 6,916
213,425 33,246	$\approx$	2200	其他應付款(附註六(九)及(十二))	g 430,137 요 287,723
8,056	8.358	2230	本期所得税负债	6J 41,389 90,867
$\equiv$ 262,162	$\overline{1}$	2260	與蒋出售非流動資產直接相關之負債(附註六(三))	170.914
7.494 9,410		2313	通話式人	H, 305,215 15 352,750
1,951.822 $\overline{\circ}$ 2.164.216	히	2399	其他流動負債	$\mathbf{c}$ 39,295 28,538
			流動員債合計	쓌 820.811 g, 937,990
158,328 90 178,593		$2588$	非流動負債:
15,382 13,757		2570	遇延所得税负债(附註六(八)	1,600 ı
3,828	2,559	2640	净確定福利負債(附註六(七))	1.907 4,639
8,589	8,597		非流動負債合計	3,507 4.639
13,000 $\pmb{\mathfrak{t}}$ 10,000		2xxx	负债统计	$\frac{3}{2}$ 824,318 $\tilde{r}$ 942.629
6,892		31xx	峰周母公司業主之推益(附柱六(七)、(八)、(九)及(十)):
204,758 ¢ 214,767	$\circ$	3100	Ķ 睃	의 331.197 괴 331.237
		32 (K)	資本公核	≝ 386,182 $\overline{1}$ 388,303
		3300	保留盈餘
		3310	法定监输公称	n 274,337 $\overline{13}$ 305,396
		3351	未分配盈餘	의 341.251 $\overline{1}$ 404.938
			保留盈餘合計	ମ୍ବ 615,588 ନି 710.334
		3483	其他报益:
		3410	因外营運機構財務根表換算之兒換差額	2.729 1,941
		$\frac{1}{2}$	Ļ $\frac{1}{2}$	(10.062) (3.184)
			具化框盖合计	(7.333) (1.243)
			歸屬於母公司兼主權益總計	S 1.325.634 5 1.428.721
		36x	非控制摧益	6,628 7.633
		$3\times x$	植盖地针	뎩 1,332.262 5 1,436,354
2.378.983 100 иl	2.156,580 100		2-3xxx 負債及構益維計	2.156,580 100 2,378,983 100 ωl
(精祥阅後附合併財務報告附註)

$\ddot{\phantom{1}}$

現金及約當現金(附註六(一))
應收票據淨額(附註六(二)) ||188 通勤賞産:
|-
|1150 | 現宝楽媒浮等
|1150 | 展収帳款浮き
|170 | 平地愚収款(
|1460 | 平地流動資。| $\frac{1}{\sqrt{2}}$

$\hat{\boldsymbol{\beta}}$

• 愿收银款净额(附註六(二))

$\hat{\mathcal{A}}$

• 兵他感收款(附拉六(二))
  将出售非涌動資產淨額(附拉六(三))
  建勤賣還合計
  流動賣還合計
• 非流動實產:
• 不動產、廠房及設備(附註六(四)) 無形資產(附註六(五))
• $\begin{array}{r} \underline{36} \ 180 \ 181 \ 182 \ 183 \ 184 \ 193 \ 198 \ 198 \ 199 \ 199 \ \end{array}$
• 逃廷所得稅資產(附註六(八)
• 存出保證金

其他金融資產(附註八)
其他非流動資產(附註六(七))
非流動實產合計

lxxx 資產地計

			104年度		103年度
			全 額	96	额 չ	$\overline{\mathcal{H}}$
4000	誉業收入:
4111	銷貨收入		\$1,416,358	100	1,302,111	101
4190	減;銷貨折讓		6.960	$\sim$	8.931	$\mathbf{1}$
	營業收入淨額		1,409,398	100	1,293,180	100
5000	營業成本(附註六(四)ヽ(五)ヽ(六)ヽ(七)ヽ(九)ヽ(十)及(十二))		139,958	-10	138,827	-11
5900	營業毛利		1,269,440	90	1,154,353	89
6000	誉業費用(附註六(二)、(四)、(五)、(六)、(七)、(九)、(十)、(十二)及七):
6100	推銷費用		617,482	44	567,999	44
6200	管理費用		127,547	9	108.047	8
6300	研究發展費用		194,392	14	169,710	13
6900	營業費用合計		939,421	67	845.756	65
7000	警業淨利		330,019	23	308.597	24
7010	營業外收入及支出(附註六(十三)、(十四)及(十五)): 其他收入
7020	其他利益及損失		18,548	-1	19,374	$\mathbf{I}$
	營業外收入及支出合計		2,644	$\blacksquare$	8.398	$\mathbf{1}$
7900	税前淨利		21.192	-1	27.772	$\overline{2}$
7951	減:所得稅費用(附註六(八))		351,211	24	336,369	26
	繼續營業單位淨利		58,105	4	54,266	$\overline{4}$
	停業單位損益:		293.106	20	282,103	22
8100	停業單位稅後損益(附註六(三))		37.712	$\overline{\mathbf{3}}$
	本期淨利		330,818	23	30,899	$\overline{2}$
8300	其他綜合損益(附註六(七)及(八)):				313.002	24
8310	後續不重分類至損益之項目
8311	確定福利計畫之再衡量數		(3,887)	$\blacksquare$	1,223	$\sim$
8349	與不重分類至損益之項目相關之所得稅		660		(208)	$\blacksquare$
	後續不重分類至損益之項目合計		(3, 227)		1.015	÷,
8360	後續可能重分類至損益之項目
8361	國外營運機構財務報表換算之兒換差額		(945)	$\blacksquare$	(6,086)
8399	與可能重分類至損益之項目相關之所得稅		$\blacksquare$		$\ddot{\phantom{a}}$
	後續可能重分類至損益之項目合計		(945)	$\blacksquare$	(6.086)	$\tilde{\mathbf{u}}$
	本期其他綜合損益(稅後淨額)		(4,172)	$\blacksquare$	(5,071)	$\sim$
8500	本期綜合損益總額	S.	326,646	23	307.931	24
	本期淨利歸屬於:
8610	母公司業主	\$	329,656	23	310,589	24
8620	非控制權益		1,162	a.	2.413
		\$	330.818	23	313,002	$\overline{24}$
	綜合損益總額歸屬於:
8710	母公司業主	\$	325,641	23	305,276	24
8720	非控制權益		1.005		2,655
		S.	326,646	23	307.931	24
9750 9710	基本每股盈餘(單位:新台幣元)(附註六(十一))
9720	來自繼續營業單位淨利	\$		8.85		8.48
	來自停業單位淨利			1.14		0.93
9850		S.		9.99		9.41
9810	稀釋每股盈餘(單位:新台幣元)(附註六(十一)) 來自繼續營業單位淨利
9820	來自停業單位淨利	\$		8.72		8.39
				1.12		0.93
		S		9.84		9.32

(請詳閱後附合併財務報告附註)

經理人:

會計主管:

解属於母公司業主之權益

l,

							其他權益项目
				保留盈數		精财新银表 地名美国威尔
	$\star$ 计通风		法定量	未分配		挟算之兒談			蜂类碱 化气体	非控制
	s.	黄本公教	餘公教	≰ úή	# 4	¥ ×Ц	¥ ж	$\frac{1}{2}$ 4	继总统针	$\boldsymbol{\mathsf{x}}$	植芝坡叶
	329,897	373,344	250,194	251,781	501,975	9,057		9,057	1,214,273	3,973	,218,246
			24,143	(24, 143)
				(197, 991)	197,991)						[197,991]
				310,589	310,589				(197,991) 310,589	2,413	313,002
				1,015	1,015	(6,328)		(6,328)	(5.313)	242	(5.071)
				311.604	311,604	(6,328)		(6,328)	305,276	2,655	307,931
	300	12.838					(10.062)	(10,062)	4,076		4,076
	331,197	386,182	274,337	341,251	615,588	2,729	(10,062)	(7,333)	1,325,634	6,628	1,332,262
			31,059
				$(31,059)$ $(231,782)$ $329,656$	(231,782)				(231, 782)		(231, 782)
					329,656				329,656	1,162	330,818
				(3,227)	(3,227)	(788)		(788)	(4,015)	(157)	(4,172)
				326,429	326,429	(788)		(788)	325,64	1,005	326,646
	20	1,394					(1, 514)	(1, 514)
		737		Ş,	g		(737)	(737)	ŝ		\$
	(80)	ఇ
							9.129	9129	9.129		9.129
$\overline{\phantom{0}}$	331,237	388,393	305,396	404.938	710.334	$\frac{1}{2}$	GALA	(1,243)	128.721	7,633	1436.354

本期净利
本期其他综合损益
存期综合损益總额
發行限制员工模利新股
民盟一〇三年十二月三十一日餘額

盈餘指撥及分配:
提列法定盈餘公積
普通股現金股利
本期淨利

民國一〇三年一月一日餘類
盈餘指接及分配:
提列法定盈餘公積
普通股現金既利

民國一〇四年十二月二十一日餘額

股份基礎給付酬勞成本

發行限制員工權利新股
限制員工權利新股調整数
註緒限制員工權利新股

本期其他綜合損益
本期綜合損益總額

(精祥阅後附合併財務報告附註)

東國 董事長:

◆計主管:

震颤

經理人:

	104年度	103年度
普索活動之現金流量:
雌绩管紫草位税前净利	\$ 351,211	336,369
停業單位稅前淨利	39,231	33,808
本期税前淨利	390,442	370,177
調整項目: 收益费损项目
折舊費用
攤銷費用	60,912	48,781
呆帳費用提列數	14,172	15,225
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之净利益	6,455	667
利息費用		(154)
利息收入	(14, 912)	6
股份基礎給付酬勞成本	9,129	(11, 488) 4,076
處分及報廢不動產、廠房及設備利益	(229)	$(1+3)$
處分投資利益		(7, 284)
限制員工權利新股調整數	99
收益費損項目合計	75.626	49,686
與營業活動相關之資產/負債變動數:
與營業活動相關之資產之淨變動:
應收票據	(4,540)	(296)
應收帳款	11,093	(3,714)
其他應收款	1,365	4,721
其他流動資產	(1, 925)	(1, 403)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	5,993	(692)
與營業活動相關之負債之淨變動:
應付票據	17	28
應付帳款	2,407	1,135
其他應付款	19,066	94,351
遮延收入	48,037	36,670
其他流動負債	(6, 962)	38
净確定福利負債 與營業活動相關之員債之淨變動合計	(1, 800)	(1, 384)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	60,765	130,838
調整項目合計	66,758	130,146
營運產生之現金流入	142,384 532,826	179,832
收取之利息	14,862	550,009
支付之利息		11,121 (6)
支付之所得稅	(11, 072)	(49, 444)
营業活動之淨現金流入	536,616	511,680
投资活动之现金流量;
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產		30,355
取得不動產、廠房及設備	(79, 357)	(44,880)
處分不動產、廠房及設備	694	1,168
存出保證金減少(增加)	8	(47)
取得無形資產	(11,056)	(10, 465)
其他非流動資產減少		555
投资活動之淨現金流出	(89,711)	(23, 314)
算资活勤之现金流量:
發放現金股利	(231, 782)	(197, 991)
籌資活動之淨現金流出	(231, 782)	(197, 991)
医单变动对现金及约首现金之形睾	(919)	(6,064)
本期现金及的黄现金增加数 期初现金及约当现金餘額	214,204	284,311
期末现金及的营现金愉顿	1,716,860	1,432,549
黄羞负债表帳列之现金及约當現金	1,931,064	1,716,860
其他符合國際會計率則第七號現金及約當現金定義之項目	1,846,942	1.716.860
	84,122	÷.

$\bar{z}$

會計主管:

$\hat{\boldsymbol{\gamma}}$

【附件五】

單位:新台幣元

項目	金額	備註
期初未分配盈餘	78,411,431
$\n n$
確定福利計劃之再衡量數	(3,226,572)
限制員工權利新股調整數	98,007
本年度税後淨利	329,654,895
可供分配盈餘	404,937,761
减:
提列法定盈餘公積	(32,965,490)
分配項目:
股東紅利-現金		(264,989,600) 每股配發8元
期末未分配盈餘	106,982,671

$\hat{\boldsymbol{\beta}}$

【附件六】

一零四資訊科技 (股)公司

一〇五年第一次限制員工權利新股發行辦法

一、發行目的

本公司為吸引及留任公司所需人才,並激勵員工及提昇員工向心力與歸屬感,以共同創 造公司及股東之利益,依據公司法第二六七條及金融監督管理委員會發佈之「發行人慕集與 發行有價證券處理準則」(以下簡稱募發準則)等相關規定,訂定本公司本次限制員工權利新 股發行辩法。

二、發行期間

於主管機關申報生效通知到達之日起一年內,一次或分次發行,實際發行日期由董事會 授權董事長訂定之。

三、獲配人員資格條件

• 1. 以限制員工權利新股授予日當日已到職之本公司正式編制內之全職員工為限。
• 1. 實際被授予員工及可獲得限制員工權利新股之數量,將參酌年資、職等、工作績效、職 能行為展現、專業技能、特殊貢獻及未來潛力等,經董事長核定後提報董事會決議。惟 具經理人身分者,應先提報薪資報酬委員會同意。
• 1. 本公司給與單一員工得獲配或認購之限制員工權利新股股數限額依募發準則相關規定辦 理。

四、預計發行總股數

發行總股數為 273,000股普通股,每股面額10元,總金額為新台幣 2,730,000元。

五、限制員工權利新股既得條件及股份權利內容受限情形

• 1. 發行價格:無償發行。
• 1. 既得條件

• (1) 員工自獲配限制員工權利新股後屆滿下述時程仍在職,且該員年度個人績效等第為 A(含)以上,並未曾有違反法令、勞動契約、工作規則、公司員工行為準則及獎懲管 理辦法等相關規範及約定之情事,可分別達成既得條件之股份比例如下: 届満1年:1/3

  • 屆滿2年:1/3 屆滿3年:1/3
  • (2) 倘獲配之限制員工權利新股不能依以上方法均分為三期時,則以「前多後少」為計 算原則。
  • 1. 員工未符合既得條件或發生繼承之處理方式
  • (1) 自願離職及依勞基法相關規定解僱者 於事實發生日起喪失其既得權利,之前獲配尚未既得之股份,本公司全數無償收回 並予以註銷。
  • (2) 留職停薪者 員工於獲配限制員工權利新股期間,經公司核准辦理留職停薪,該員工於留職停薪 期間均視為未達成既得條件。員工於恢復原職務後,得由董事長核定是否恢復其權 益,並於獲配股數範圍之內,重新核定既得條件達成狀況及發放比例、時限。

(3) 退休者

員工於獲配限制員工權利新股期間,經公司核准退休者,得由董事長核定(a)於事實 發生日起,喪失其既得權利 或(b)於獲配股數範圍之內,考量該員工之特殊功績與 整體貢獻後核定發放股數。

• (4) 轉調關係企業者 若屬自願申請調職至本公司之關係企業時,則其未達成既得條件之限制員工權利新 股應比照離職人員方式處理;惟若應本公司之要求而調職者,得由董事長於獲配股 數範圍之內,核定既得條件達成狀況及發放比例、時限。
• (5) 受職業災害致殘疾者 因受職業災害致身體殘疾而無法繼續任職辦理離職者,未達成既得條件之限制員工 權利新股,於離職時即視為達成所有既得條件。
• (6) 死亡者 尚未既得之限制員工權利新股,於死亡當日視為達成該年度所有既得條件,由繼承 人於完成法定之必要程序並提供相關證明文件,得以申請領受其應繼承之股份或經 處分之權益。
• (7) 其他未符合既得條件者,本公司全數無償收回其股份並辦理註銷。
• (8) 未符合既得條件者已獲之配股、配息不須返還。
• 1. 員工獲配後未達既得條件前受限制之權利
• (1) 員工獲配新股後未達既得條件前,不得將該限制員工權利新股出售、質押、轉讓、 贈與他人、設定,或作其他方式之處分。
• (2) 員工獲配新股後未達既得條件前,除前述權利受限外,其權利義務(包括參與配股、 配息、股東會表決權、選舉權及現金增資認股等)與本公司已發行之普通股股份相 同。
• (3) 本次發行之限制員工權利新股以股票信託、股務代理或集保管理之方式辦理,既得 條件未成就前,不得以任何理由或方式向受託人請求返還限制員工權利新股。
• (4) 員工未達既得條件前,於本公司股東會之出席、提案、發言、表決權及其他有關股 東權益事項皆委託信託、股務代理或集保管理機構代為行使之。

六、稅賦

依本辦法所獲配之限制員工權利新股其相關之稅賦,按中華民國之稅法規定辦理。

七、簽約及保密

本公司完成法定發行程序後,獲配員工簽署「限制員工權利新股受領同意書」後,應恪 遵保密規定,除法令或主管機關要求外,不得探詢他人或洩露數量及相關內容,若有違反之 情事者,就其尚未既得部分視為未達成既得條件,本公司得予以無償收回並註銷。任何經本 辦法取得之限制員工權利新股之員工,均應遵守本辦法及「限制員工權利新股受領同意書」 之規定,若有違反之情事者,就其尚未既得部分視為未達成既得條件,本公司得予以無償收 回並註銷。

八、其他重要事項

• 1. 本辦法經董事會同意,並報經主管機關核准後生效。在不影響股東會決議內容之前提下, 於發行限制員工權利新股前,因實際狀況需要而修改,或於送件審核過程中,主管機關 審核之要求而須做修正時,授權董事長修訂本辦法,嗣後再提報董事會追認。
• 1. 本辦法如有未盡事宜之處,悉依相關法令規定辦理。